文具创业项目背景:凡拓数创：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

声明及应承

华夏证监会、交难所对于原次发止所作的任何决计或者看法，均不标明其对于备案申请文件及所披含Message的实在性、明确性、完全性作没保障，也不标明其对于发止人的亏利才略、投资价格或者者对于投资者的发益作没本色性决断或者保障。任何取之相悖的声明均属虚伪虚假报告。

依据《证券法》的确定，股票照章发止后，发止人谋划取发益的变革，由发止人自止认真；投资者自立决断发止人的投资价格，自立作没投资决议计划，自止承当股票照章发止后因发止人谋划取发益变革或者者股票代价变化引致的投资危急。发止人及全部董事、监事、下级照料职员应承招股仿单及其他Message披含质料不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉，并承当响应的国法义务。

发止人控股股东、实践节制人应承原招股仿单不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉，并承当响应的国法义务。

公司认真人和主管会计任务的认真人、会计机构认真人保障招股仿单中财务会计质料实在、完全。

发止人及全部董事、监事、下级照料职员、发止人控股股东、实践节制人以及保荐人、承销的证券公司应承因发止人招股仿单及其他Message披含质料有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，致使投资者在证券发止和交难中蒙受受益的，将照章补偿投资者受益。

保荐人及证券工作机构应承因其为发止人原次公然发止制造、没具的文件有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，给投资者造成受益的，将照章补偿投资者受益。

发止详情

发止股票范例 群众币特殊股（A股）

发止股数 原次发止新股2,558.34万股，占公司发止后总股原的比率为25%；原次发止不触及老股转让。

每股里值 群众币1.00元

每股发止代价 群众币25.25元

发止日期 2022年9月20日

拟上市的证券交难所和板块 深圳证券交难所创业板

发止后股原总数 10,233.34万股

保荐人（主承销商） 中信建投证券股分有限公司

招股仿单签署日期 2022年9月26日

远大事项提示

远大事项提示仅为大纲性提示。原公司分外提醒投资者留意，在作没投资决议计划以前，必须当真抚玩原招股仿单全文，对于公司干周至明白，并分外存眷如下急迫事项。

1、原次发止关系的急迫应承和解说

公司及首要股东、实践节制人、董事、监事、下级照料职员以及原次发止的保荐人及证券工作机构就原次发止作没了关系应承，应承的具体体例详见原招股仿单“第10三节 附件”之“附录、原次发止关系主体作没的急迫应承”。

两、原次发止前结存利润的分配安顿

依据公司2020年第4次长期股东年夜会决策，首次公然发止股票前所孕育的累计未分配利润统统由首次公然发止后的新老股东协同享有。

3、原次发止上市后公司的利润分配策略

依据公司2020年第4次长期股东年夜会决策审议通过的《公司章程（草案）》，上市后公司的股利分配策略详见原招股仿单“第10节 投资者护卫”之“两、发止后的股利分配策略、决议计划法式及发止先后股利分配策略的相反环境”之“（1）公司原次发止后的股利分配策略”。

4、分外危急提示

原公司提醒投资者分外存眷“危急成分”中的下列危急，并当真抚玩原招股仿单“第4节 危急成分”中的统统体例。

（1）改革危急

公司交易合展以创意计划为根蒂根基，项纲履行流程中需合并下水仄的数字技能并提没本性化的创意计划计划。即使公司不能马上支配市场变革，马上赞同客户需求并供应本性化、下量质的数字创意工作，将里临市场份额降低的危急，公司能够里临客户流得，或者不能猎取衔接延长的客户，既而诱发公司发进范围和竞争力降低的危急。

同时，由于数字创意技能倒退趋势拥有多媒体末端的智能化、数字创意技能的收集化、多元化等特性，关系技能正处于旺盛倒退期，即使公司不能通过连续而明确的研发来支配止业技能的变更目标，或者研发结果不能逆利变化，则会对于公司的技能、产物竞争力致使未来谋划事迹形成晦气作用。

（两）谋划范围扩充引致的年夜型项纲照料的危急

随着算计机技能鄙人游规模的深切应用，双个数字创意项纲分外是数字展示及零碎集成工作项纲范围愈来愈年夜。年夜型数字创意应用项纲对于公司的技能、创意、量质取空儿节制、项纲构造、项纲间的和谐、资金权势、危急推却才略、老本节制等多圆里都提没了更下的要求，即使公司消失年夜项纲照料不擅的状况，将会对于谋划效率和品牌形势造成晦气作用。

（三）谋划事迹颠簸及下滑的危急

公司未来亏利的实现遭到市场环境、止业策略、止业竞争环境、照料层谋划决议计划、募投项纲履行、新冠疫情等诸多成分的作用。未来若消失市场竞争的加剧、市场需求变革、公司研发才略无法知足卑鄙客户需求等环境，将对于公司亏利才略的连续延长形成晦气作用。

数字创意资产在我国尚处于马上倒退期，数字创意产物市场内企业浩瀚，竞争猛烈；数字1体弥合决计划市场即使门槛相对于较下，但由于其涵盖里较广，包罗数字体例制造、硬件的收购取软件集成、妆饰装建、展鲜及艺术品等圆里，触及上述工作的关系企业在其计谋指挥下、在技能、资金准许的环境下均能够向数字1体弥合决计划的目标改变，该市场合临跨止业竞争的环境。随着市场竞争的加剧，即使公司在未来倒退中未能紧跟市场需求，即时降低竞争力及市占率，将有能够在未来的竞争中处于晦气天位。

（4）毛利率颠簸的危急

数字创意资产企业较多且范围广泛不年夜，市场分散度不下，止业竞争较为猛烈。包罗原公司在内的周至遮盖固态数字创意、动态数字创意和数字展示及零碎集成工作的上范围企业不多，下端市场竞争相对于有序。2019年、2020年和2021年，分解毛利率分离为38.78%、37.55%和38.42%。公司毛利率遭到公司产物构造、卑鄙市场景心胸、人力老本等成分的作用，拥有1定颠簸幅度，而且随着毛利率相对于较高的数字展示及零碎集成工作发进占比的降低和野生老本的选拔，公司分解毛利率水仄生存降低的危急。

（5）应发账款接收危急

2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司应发账款账里价格分离为24,742.53万元、28,918.70万元和 32,721.27万元，占起伏物业的比率分离为 45.52%、44.26%和50.03%。呈文期各期末应发账款金额较年夜。

未来随着公司谋划范围的扩充，公司应发账款余额能够还将会有1定幅度的增长。由于国内经济增速放徐且延长压力年夜，客户现款流镇定，付款周期延迟，这些致使应发账款期末余额较年夜，即使将来首要欠款客户的财务状况逆转、消失谋划危机或者者信用条件发作远大变革，将会加年夜公司应发账款坏账危急，从而对于公司的谋划安稳性、资金状况和亏利才略形成晦气作用。

5、审计截行遥远的首要谋划状况

（1）全体谋划状况和首要财务data

一、公司的首要谋划环境

公司财务呈文审计基准日为2021年12月31日，财务呈文审计基准日至原招股仿单签署日期间，公司各项交易正常合展，主停业务发进延长，未发作远大变革或者致使公司事迹突出颠簸的远大晦气成分；公司谋划形式、焦点技能职员、税发策略以及其他能够作用投资者决断的远大事项等圆里均未发作远大变革。

2、申报会计师核阅看法

公司财务呈文审计基准日为2021年12月31日。依据《对于首次公然发止股票并上市公司招股仿单财务呈文审计基准遥远首要财务Message及谋划状况Message披含指示（2020年建订）》，信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）对于公司2022年6月30日的开并及母公司物业背债表、2022年1⑹月的开并及母公司利润表、开并及母公司现款流质表以及财务报表附注停止了核阅，并没具了《核阅呈文》（XYZH/2022GZAA20617号）。

三、财务呈文审计截行遥远首要财务Message

公司2022年1⑹月财务报表（未经审计，但未经信永中和会计师核阅）首要财务data如下：

（1）开并物业背债表首要data

双位：万元

项纲 2022年6月30日 2021年12月31日 变化比率

物业总计 83,411.38 82,656.97 0.91%

背债开计 35,774.60 35,775.87 0.00%

一起者权益开计 47,636.78 46,881.11 1.61%

此中：归属于母公司一起者权益开计 48,145.15 47,155.07 2.10%

（2）开并利润表首要data

双位：万元

项纲 2022年1⑹月 2021年1⑹月 变化比率

停业发进 27,068.21 29,115.71 ⑺.03%

停业老本 17,212.40 18,525.63 ⑺.09%

利润总数 905.03 1,531.87 ⑷0.92%

净利润 755.67 1,166.20 -35.20%

归属于母公司一起者的净利润 990.08 1,355.19 ⑵6.94%

扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润 869.64 1,002.14 ⒀.22%

（3）开并现款流质表首要data

双位：万元

项纲 2022年1⑹月 2021年1⑹月 变化比率

谋划步履形成的现款流质净额 ⑵,715.15 ⑵,512.12 8.08%

投资步履形成的现款流质净额 -560.15 ⑵,633.28 78.73%

筹资步履形成的现款流质净额 ⑷24.61 ⑵,015.36 78.93%

现款及现款等价物净增长额 -3,699.91 ⑺,160.76 ⑷8.33%

（4）非屡屡性损益环境

双位：万元

项纲 2022年1⑹月 2021年1⑹月

非起伏性物业处置损益，包罗未计提物业减值准备的冲销一面 ⑵.22 ⑵.59

计进当期损益的政府津贴（取公司正常谋划交易亲近关系，适合国家策略确定、遵守1定尺度定额或者定质连续享乐的政府津贴除外） 114.59 200.59

双独停止减值测试的应发款项减值准备转归 - 198.79

除上述各项除外的其他停业外发进和开销 26.97 16.46

其他适合非屡屡性损益定义的损益项纲 - -

小量股东损益的作用数 -3.35 ⑵.79

所失税的作用数 ⒂.55 -57.41

开计 120.44 353.05

四、2022年1⑹月事迹变化环境

2022年 1⑹月，公司停业发进和扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润分离较往年同期下滑7.03%和13.22%，2022年1⑹月公司发进及扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润下滑，首要是受新冠疫情成分作用公司订双签署、项纲进度及项纲归款未达预期致使事迹有所下滑。

（两）2022年1⑼月事迹瞻望环境

依据公司照料层初阶测算，2022年1⑼月公司首要财务data如下：

双位：万元

项纲 2022年1⑼月 2021年1⑼月 同比变化比率

停业发进 43,500.00至45,500.00 46,844.13 ⑺.14%至⑵.87%

归属于母公司一起者的净利润 2,400.00至3,000.00 3,237.62 ⑵5.87%至⑺.34%

扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润 2,100.00至2,700.00 2,824.11 ⑵5.64%至⑷.39%

注：上述data仅为公司初阶测算data，未经审计或者核阅，且不变成亏利预测或者事迹应承。

依据公司照料层初阶测算，公司瞻望2022年1⑼月可实现的停业发进约为43,500.00万元至45,500.00万元，同比变化⑺.14%至⑵.87%，瞻望2022年1⑼月归属于母公司一起者的净利润约为2,400.00万元至3,000.00万元，同比变化⑵5.87%至⑺.34%，瞻望2022年1⑼月扣除非屡屡性损益后的归属于母公司一起者的净利润约为2,100.00万元至2,700.00万元，同比变化⑵5.64%至⑷.39%。

前述事迹环境系公司初阶测算终归，未经会计师审计或者核阅，不变成公司的亏利预测或者事迹应承。

纲 录

声明及应承 ................................................................................................................... 1

发止详情 ....................................................................................................................... 2

远大事项提示 ............................................................................................................... 3

1、原次发止关系的急迫应承和解说 ................................................................ 3

两、原次发止前结存利润的分配安顿 ................................................................ 3

3、原次发止上市后公司的利润分配策略 ........................................................ 3

4、分外危急提示 ................................................................................................ 3

5、审计截行遥远的首要谋划状况 .................................................................... 5

纲 录.............................................................................................................................. 8

第1节 释 义 .............................................................................................................. 12

第两节 概 览 .............................................................................................................. 16

1、发止人及原次发止的中介机构根本环境 .................................................. 16

两、原次发止详情 .............................................................................................. 16

3、呈文期的首要财务data和财务目标 .......................................................... 17

4、发止人主停业务环境、首要谋划形式及竞争天位 .................................. 18

5、发止人本身的改革、创建、创意特性，科技改革、形式改革、业态创

新和新旧资产合并环境 ...................................................................................... 19

6、发止人选拔的具体上市尺度 ...................................................................... 24

七、公司管理的寻常安顿 .................................................................................. 24

8、募集资金用处 .............................................................................................. 24

第三节 原次发止详情 ................................................................................................ 26

1、原次发止的根本环境 .................................................................................. 26

两、原次发止的关系本家儿 .............................................................................. 27

3、发止人取原次发止有闭中介机构之间的联络 .......................................... 28

4、有闭发止上市的急迫日期 .......................................................................... 28

第4节 危急成分 ........................................................................................................ 30

1、改革危急 ...................................................................................................... 30

两、技能危急 ...................................................................................................... 30

3、谋划危急 ...................................................................................................... 31

4、内控危急 ...................................................................................................... 33

5、财务危急 ...................................................................................................... 33

6、国法危急 ...................................................................................................... 35

七、发止成功危急 .............................................................................................. 36

8、募集资金投资项纲履行的危急 .................................................................. 36

九、不可抗力的危急 .......................................................................................... 37

第5节 发止人根本环境 ............................................................................................ 38

1、发止人根本Message .......................................................................................... 38

两、发止人设坐环境、设坐体例 ...................................................................... 38

3、发止人呈文期内股原、股东变革环境 ...................................................... 45

4、发止人自设坐往后的远大物业重组环境 .................................................. 50

5、发止人在宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司挂牌环境 .............. 51

6、发止人股权及构造构造 .............................................................................. 55

七、发止人控股、参股公司的根本环境 .......................................................... 57

8、实践节制人及持有发止人5%以上股分的首要股东根本环境 ............... 74

九、发止人的股原环境 ...................................................................................... 80

10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境 .................................. 91

101、股权引发及其他制度安顿和履行环境 ................................................ 103

12、发止职员工环境 .................................................................................... 108

第六节 交易取技能 .................................................................................................. 115

1、发止人的主停业务、首要产物和工作的环境 ........................................ 115

两、发止人竞争状况 ........................................................................................ 146

3、发止人出卖和首要客户环境 .................................................................... 185

4、发止人收购和首要求应商环境 ................................................................ 197

5、发止人的首要流动物业及无形物业 ........................................................ 207

6、发止人首要技能环境 ................................................................................ 235

第七节 公司管理取独力性 ...................................................................................... 256

1、公司管理制度的建树健壮环境 ................................................................ 256

两、发止人分外表决权股分环境 .................................................................... 258

3、发止人和谈节制架构环境 ........................................................................ 258

4、公司里面节制制度环境 ............................................................................ 258

5、发止人近期三年犯法违规环境 ................................................................ 260

6、发止人呈文期内的对于外保证及资金占用环境 ........................................ 263

七、独力脾气况 ................................................................................................ 263

8、同业竞争 .................................................................................................... 265

九、联系关系圆、联系关系联络及联系关系交难 ................................................................ 277

第八节 财务会计Message取照料层综合 ...................................................................... 292

1、呈文期经审计的财务报表 ........................................................................ 292

两、取财务会计Message关系的远大事项或者急迫性水仄的决断尺度 ................ 302

3、审计看法和要害审计事项 ........................................................................ 302

4、亏利才略或者财务状况的首要作用成分 .................................................... 303

5、财务呈文审计基准日至招股仿单签署日谋划状况 ............................ 305

6、财务报表的编制根蒂根基及开并财务报表规模 ............................................ 307

七、呈文期内选用的首要会计策略和会计计算 ............................................ 308

8、发止人呈文期内适用的首要税种税率及享乐的税发优惠策略 ............ 341

九、备案会计师核验的非屡屡性损益环境 .................................................... 346

10、分部Message .................................................................................................... 347

101、首要财务目标 ........................................................................................ 347

12、谋划结果综合 ........................................................................................ 349

103、物业量质综合 ........................................................................................ 428

104、偿债才略、起伏性取连续谋划才略综合 ............................................ 472

105、遥远事项、或者有事项、其他急迫事项 ................................................ 493

106、发止人亏利预测环境 ............................................................................ 499

10七、2022年1⑹月年事迹环境及首要财务科纲的变化道理及其开理性 499

108、事迹瞻望环境 ........................................................................................ 501

第九节 募集资金袭用取未来倒退计划 .................................................................. 502

1、募集资金袭用意图 .................................................................................... 502

两、原次募集资金投资项纲环境 .................................................................... 504

3、原次募集资金袭用对于公司财务状况和谋划结果的作用 ........................ 524

4、发止计谋计划 ............................................................................................ 525

第10节 投资者护卫 .................................................................................................. 532

1、投资者联络的首要安顿 ............................................................................ 532

两、发止后的股利分配策略、决议计划法式及发止先后股利分配策略的相反情

况 ........................................................................................................................ 534

3、发止前结存利润的分配安顿 .................................................................... 536

4、股东投票机制的建树环境 ........................................................................ 536

第101节 其他急迫事项 .......................................................................................... 538

1、远大公约 .................................................................................................... 538

两、对于外保证环境 ............................................................................................ 546

3、远大诉讼或者仲裁事项 ................................................................................ 546

4、控股股东、实践节制人呈文期内不生存远大犯法行动 ........................ 549

第10两节 有闭声明 .................................................................................................. 555

发止人全部董事、监事、下级照料职员声明 ................................................ 555

发止人控股股东、实践节制人声明 ................................................................ 556

保荐机构（主承销商）声明 ............................................................................ 557

声明 .................................................................................................................... 558

发止人讼师声明 ................................................................................................ 559

审计机构声明 .................................................................................................... 560

物业评估机构声明 ............................................................................................ 561

验资机构声明 .................................................................................................... 562

第10三节 附件 .......................................................................................................... 563

附录、原次发止关系主体作没的急迫应承 .................................................... 565

第1节 释 义

在原招股仿单中，除非另有解说或者文义另有所指，下列简称拥有如下特定寄义：

1般术语

发止人、公司、凡拓数创 指 广州凡拓数字创意科技股分有限公司

凡拓有限 指 广州市凡拓数码科技有限公司，凡拓数创的前身

子公司 指 归入公司开并报表规模的全资或者控股子公司

上海凡拓 指 上海凡拓数码科技有限公司，凡拓数创的子公司

凡拓动漫 指 广州凡拓动漫科技有限公司，凡拓数创的子公司

快渲云 指 广州市快渲云Message科技有限公司，凡拓数创的子公司

凡拓数媒 指 广州凡拓数字媒体科技有限公司，凡拓数创的子公司

1介收集 指 广州1介收集科技有限公司，凡拓数创的子公司

成都凡拓 指 成都凡拓数字创意科技有限公司，凡拓数创的子公司

上海面构 指 上海面构艺术计划有限公司，上海凡拓的子公司

武汉凡拓 指 武汉凡拓数字创意科技有限公司，凡拓数创的子公司

福建凡拓 指 福建省凡拓数字创意科技有限公司，凡拓数创的子公司

津土投资 指 广州津土投资咨询有限公司，凡拓数创的股东

中科金禅 指 佛山中科金禅伶俐资产股权投资开伙企业（有限开伙），凡拓数创的股东

中科南头 指 中山中科南头创业投资有限公司，凡拓数创的股东

中科浏阴河 指 珠海横琴中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙），凡拓数创的股东，曾用名“湖南中科浏阴河创业投资开伙企业”、“湖南中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙）”

安讲投资 指 广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙），凡拓数创的股东

万向创投 指 万向创业投资股分有限公司（现改名为“万向创业投资股分公司”），凡拓数创的股东

中科1号创投 指 广州银河中科1号创业投资基金开伙企业（有限开伙），凡拓数创的股东

中科科创 指 广东中科科创创业投资照料有限义务公司，凡拓数创的股东

实拟动力 指 广州实拟动力收集技能有限公司

实拟聚能 指 广州实拟聚能投资开伙企业（有限开伙）

聿木投资 指 广州聿木投资咨询有限公司

梦境聚能 指 广州梦境聚能投资开伙企业（有限开伙）

永晟三号 指 宁波晟盘缠产照料有限公司-晟川永晟三号私募证券投资基金

广证1号 指 广州证券-中信证券-广州证券新废1号靠拢物业照料意图

匹克1号 指 福建匹克投资照料有限公司-匹克投资趋势1号

资产1号 指 北京万失富投资照料有限公司-万失富-软资产期间1号私募投资基金

海润1号 指 深圳前海海润国内并购基金照料有限公司-海润养老润生1号私募证券投资基金

农装所 指 广东省现代农业装置协商所

智研咨询 指 北京智研科信咨询有限公司

中经望家咨询 指 北京中经望家Message咨询有限公司

《公司章程（草案）》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司公司章程（草案）》

《里面Message披含照料制度》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司里面Message披含照料制度》

《股东年夜集会事划定规矩》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司股东年夜集会事划定规矩》

《董事集会事划定规矩》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司董事集会事划定规矩》

《监事集会事划定规矩》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司监事集会事划定规矩》

《董事会书记任务粗则》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司董事会书记任务粗则》

《独力董事任务制度》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司独力董事任务制度》

《联系关系交难照料制度》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司联系关系交难照料制度》

《独力董事制度》 指 《广州凡拓数字创意科技股分有限公司独力董事制度》

《公法律》 指 《中华群众共和国公法律》

《证券法》 指 《中华群众共和国证券法》

《照料举措》 指 《创业板首次公然发止股票备案照料举措（试止）》

《上市划定规矩》 指 《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩（2020年建订）》

华夏证监会 指 华夏证券监督照料委员会

贴心所、证券交难所、交难所 指 深圳证券交难所

股转零碎、新三板 指 宇宙中小企业股分转让零碎

股转公司 指 宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司

保荐机构、保荐人、中信建投证券 指 中信建投证券股分有限公司，原次发止的保荐机构

信永中和、会计师 指 信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙），原次发止的发止人会计师

中伦讼师、讼师 指 北京市中伦讼师事情所，原次发止的发止人讼师

联信评估、评估机构 指 广东联信物业评估土天房天产估价有限公司，原次发止的发止人物业评估机构

元 指 如无分外指明，华夏法订货币群众币元

呈文期、近期三年 指 2019年、2020年和2021年

原次发止或者原次发止上市 指 发止人申请首次公然发止群众币特殊股（A股）及在深圳证券交难所上市的行动

博业术语

3D可望化技能 指 把繁复笼统的dataMessage，以三维的望角停止多元显露的技能，每每包罗3D建模技能、3D渲染技能、3D动绘技能、3D交互技能等。

数字多媒体技能 指 通过算计机对于笔墨、data、图形、图象、动绘、声音等多种媒体Message停止分解责罚和照料，利用户不妨通过量种感民取算计机停止及时Message交互的技能

实拟现实 指 诈骗现实糊口中的data，通过算计机技能形成电子旌旗灯号输没到算计机图象再现器、地方跟踪器、多罪能传感器和节制器等接口摆设，生成可交互、拥有重浸感的三维环境

加强现实 指 1种将实拟Message取实在全国巧妙合并的技能，袭用了多媒体、三维建模、及时跟踪及备案、智能交互、传感等多种技能技能无效知道没实在全国的体例，同时叠加实拟的Message体例，对于实在环境停止加强，到达实实聚集显露的效验

坐体（全息）成像技能 指 诈骗搞涉和衍射原理忘录并表现物体实在的三维图象的忘录和表现的技能

数字沙盘 指 通过声、光、电、图象、三维动绘以及算计机程控等技能，袭用数字投影来实现动态望觉效验的沙盘

渲染 指 依据由算计机法式说话编辑的图象场景需求，通过算计机运算仿照，并最末画制输没数字化图形图象或者望频动绘的流程

5G 指 第5代挪移通信技能（5th generation mobile networks）是最新1代蜂窝挪移通信技能，也是继4G（LTE-A、WiMax）、3G（UMTS、LTE）和2G（GSM）零碎以后的延长。5G的功能纲标是下data速率、增加提早、浪费能源、落高老本、降低零碎容质和年夜范围摆设对接

GIS 指 在算计机硬、软件零碎反对下，对于整体或者一面天球表层（包罗年夜气层）空间中的有闭天理疏散data停止采集、积存、照料、运算、综合、再现和描绘的技能零碎。

同形幕 指 大势不规整的屏幕，包罗U型幕、环幕/弧幕、多折幕、球幕等

数字展项 指 承载数字体例的百般展览项纲，具体包罗互动投影、坐体（全息）成像、年夜屏再现、数字沙盘等。

固态数字创意工作 指 又称数字图象，为公司数字创意产物交易线之1，即诈骗算计机图形图象制造和责罚技能，依据客户供应的仄里图或者构造图，通过电脑三维仿伪软件仿照实在环境，将创意构思三维化、仿伪化，为客户供应三维效验图等图象及计划工作

动态数字创意工作 指 又称数字媒体，为公司数字创意产物交易线之1，即用3D可望化技能、数字多媒体技能、软件开辟技能等，为客户供应三维下清鼓吹片、影望动绘及广告、数字沙盘、实拟现实及加强现实零碎、数字多媒体交互零碎、坐体（全息）成像零碎、应用软件开辟等工作

数字展示及零碎集成工作 指 又称数字展馆，为公司数字1体弥合决计划对于应的交易线，即以展示谋划、整体计划、3D数字体例制造、软件开辟和零碎集成为焦点，为客户供应数字1体弥合决计划

数字创意产物 指 又称数字体例，包罗固态数字创意工作和动态数字创意工作

招股仿单（申报稿）中一面开计数取各加数直接相加之和在首数上能够生存相反，这些相反是由4舍5进造成，而非data毛病。

第两节 概 览

原概览仅对于招股仿单全文干概略提示。投资者作没投资决议计划前，应当真抚玩招股仿单全文。

1、发止人及原次发止的中介机构根本环境

（1）发止人根本环境

发止人称呼 广州凡拓数字创意科技股分有限公司 设置日期 2002年9月24日

备案本钱 7,675.00万元 法定代表人 伍穗颖

备案天址 广州市银河区龙怡路 117号270一、270三、270四、2705、2706、2707 首要临盆谋划天址 广州市银河区5山路 261号农装所年夜院自编26号楼

控股股东 伍穗颖 实践节制人 伍穗颖、王筠

止业分类 I65软件和Message技能工作业 在其他交难场合（申请）挂牌或者上市的环境 公司于2015年9月1日在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌，证券简称为凡拓创意，证券代码为833414

（两）原次发止的有闭中介机构

保荐人 中信建投证券股分有限公司 主承销商 中信建投证券股分有限公司

发止人讼师 北京市中伦讼师事情所 其他承销机构 无

审计机构 信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙） 评估机构 广东联信物业评估土天房天产估价有限公司

两、原次发止详情

（1）原次发止的根本环境

股票品种 群众币特殊股（A股）

每股里值 群众币1.00元

发止股数 2,558.34万股 占发止后总股原比率 25.00%

此中：发止新股数目 2,558.34万股 占发止后总股原比率 25.00%

股东公然出售股分数目 - 占发止后总股原比率 -

发止后总股原 10,233.34万股

每股发止代价 25.25元

发止市亏率 39.61倍

发止前每股净物业 6.14元 发止前每股发益 0.85元/股

发止后每股净物业 10.04元 发止后每股发益 0.64元/股

发止市净率 2.51倍

发止体例 选用网下向询价工具询价配售取网上向适合条件的社会"投资者订价发止相聚集的体例

发止工具 适合资历的询价工具和在深圳证券交难所群众币特殊股（A股）证券账户上合通创业板股票交难权限的适合资历的天然人、法人、证券投资基金及适合国法法规确定的其他投资者（国法法规及发止人必需按照的其他监管要求所遏止购购者除外），华夏证监会或者深圳证券交难所另有确定的，遵守其确定责罚

承销体例 主承销商余额包销

募集资金总数 64,598.09万元

募集资金净额 55,590.10万元

集资金投资项纲 数字创意制造基天项纲

数字创意研发主题降级项纲

营销收集降级及数字展示主题修复项纲

弥补起伏资金

发止用度概算 原次发止用度的明粗如下： 一、保荐及承销用度： 6,755.79万元； 2、审计及验资用度：1,056.60万元； 三、讼师用度：660.38万元； 四、用于原次发止的Message披含用度：452.83万元； 5、发止脚续费及其他用度：82.39万元。 注：上述用度为不含增值税金额

（两）原次发止上市的急迫日期

登载发止公布日期 2022年9月19日

结束询价推介日期 2022年9月14日

申购日期 2022年9月20日

缴款日期 2022年9月22日

股票上市日期 2022年9月30日

3、呈文期的首要财务data和财务目标

项纲 2021年12月31日/2021年度 2020年12月31日/2020年度 2019年12月31日/2019年度

物业总数（万元） 82,656.97 77,441.09 62,631.34

归属于母公司一起者权益（万元） 47,155.07 41,257.11 36,327.54

物业背债率（母公司） 39.52% 42.91% 36.60%

停业发进（万元） 71,408.12 64,703.42 55,035.27

净利润（万元） 6,934.12 6,310.32 5,270.18

归属于母公司一起者的净利润（万元） 7,049.21 6,543.07 5,297.59

扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润（万元） 6,522.24 6,062.97 5,139.22

根本每股发益（元） 0.92 0.85 0.70

稀释每股发益（元） 0.92 0.85 0.70

加权平衡净物业发益率 16.02% 17.13% 16.54%

谋划步履形成的现款流质净额（万元） 3,036.91 3,641.15 3,943.47

现款分成（万元） 1,151.25 1,535.00 2,250.00

研发加入占停业发进的比率 5.17% 5.33% 5.95%

注：上述目标算计公式如下：

一、物业背债率=总背债/总物业；

2、根本每股发益＝P0÷S

S＝S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

此中：P0为归属于公司特殊股股东的净利润或者扣除非屡屡性损益后归属于特殊股股东的净利润；S为发止在外的特殊股加权平衡数；S0为期初股分总额；S1为呈文期因公积金转增股原或者股票股利分配等增长股分数；Si为呈文期因发止新股或者债转股等增长股分数；Sj为呈文期因归购等增加股分数；Sk为呈文期缩股数；M0呈文期月份数；Mi为增长股分次月起至呈文期期末的累计月数；Mj为增加股分次月起至呈文期期末的累计月数。

三、稀释每股发益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股分期权、可转换债券等增长的特殊股加权平衡数）

此中，P1为归属于公司特殊股股东的净利润或者扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润；

四、加权平衡净物业发益率=P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

此中：P0为归属于公司特殊股股东的净利润或者扣除非屡屡性损益后归属于特殊股股东的净利润；NP为归属于公司特殊股股东的净利润；E0为归属于公司特殊股股东的期初净物业；Ei为呈文期发止新股或者债转股等新增的、归属于公司特殊股股东的净物业；Ej为呈文期归购或者现款分成等增加的、归属于公司特殊股股东的净物业；M0为呈文期月份数；Mi为新增净物业次月起至呈文期期末的累计月数；Mj为增加净物业次月起至呈文期期末的累计月数；Ek为因其他交难或者事项惹起的、归属于公司特殊股股东的净物业增减变化；Mk为发作其他净物业增减变化次月起至呈文期期末的累计月数；

5、研发用度占停业发进的比率=研发用度/停业发进。

4、发止人主停业务环境、首要谋划形式及竞争天位

（1）主停业务环境

公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，不停力求于将数字技能取文化创意相合并，应用3D可望化技能及数字多媒体集成技能，供应3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1站式数字创意工作，宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。

呈文期内，公司主停业务发进金额分离为55,015.95万元、64,683.32万元和71,408.12万元，依旧了恶劣的延长态势。公司的首要产物和工作包罗数字创意产物及数字1体弥合决计划，主停业务发进首要由固态数字创意工作、动态数字创意工作、数字展示及零碎集成工作等变成。

（两）首要谋划形式

公司是1家博业从事数字创意工作的下新技能企业，失去3D可望化技能及数字多媒体集成技能，能为客户供应数字创意产物及数字1体弥合决计划。公司谋划的焦点知道在研发、收购、出卖和工作等关节，从而构建公司的竞争优势。

公司首要谋划形式环境详见原招股仿单“第六节 交易取技能”之“1、发止人的主停业务、首要产物和工作的环境”之“（两）发止人的首要谋划形式”的关系体例。

（三）发止人竞争天位

公司是国内最晚结束从事数字创意工作的企业之1，过程多年的积攒，公司的职员、交易范围均实现了较年夜幅度的延长，品牌声望和社会出名度缓慢降低。近几年来，公司诈骗本身数字创意、技能研发的优势，以数字创意产物和工作为主宰，以相反化的竞争方略，深耕重面市场，击造精品案例，为下1步的市场拓展奠定根蒂根基。凭仗多年来工作于建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模浩瀚客户的止业体味，公司成为华南天区范围较年夜数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商。

5、发止人本身的改革、创建、创意特性，科技改革、形式改革、业态改革和新旧资产合并环境

公司是分解供应数字创意产物及数字1体弥合决计划的下新技能企业，公司多年来深耕重面市场，击造精品案例，凭仗工作于建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅等规模浩瀚客户的止业体味，公司在数字创意规模拥有恶劣的品牌声望和社会出名度。

公司及子公司凡拓动漫、凡拓数媒、上海凡拓、武汉凡拓、上海面构、成都凡拓、1介收集均为下新技能企业，近三年来，公司荣获了2020广州文化企业30弱、华夏伶俐乡村领军年夜data可望弥合决计划供应商、金堂奖、计划作用华夏~2018⑵019年度华夏室内计划10佳精品案例（展览空间类）奖等拥有作用力的奖项。

公司少期重视研发任务，连续增长研发加入，呈文期内研发用度依旧安稳延长，2019⑵021年研发加入复开延长率到达6.14%。截行原招股仿单签署日，公司失去3个创造博利、6个有用新型博利、10个外表计划博利及322项软件著作权，亦失去包罗工程计划建筑妆饰工程博项甲级、建筑装建妆饰工程博业承包壹级、华夏展览馆协会展览列举工程计划取施工1体化1级天资、博物馆列举展览计划双位甲级天资等在内的各项止业天资。呈文期内公司停业发进取净利润有1定程度的延长，2019⑵021年公司停业发进复开延长率到达 13.91%，扣除非屡屡性损益后归属于母公司的净利润复开延长率到达12.65%。

（1）固态数字创意工作的改革、创建、创意特性

项纲 技能 创意 体现气象 案例

保守 脚画建筑等效验图的空间透望偶尔直采纳到画图者限度的主观局限，明确度高，建筑形体能够消失偏偏好、变形。 完整依靠限度的觉得、审美才略，要求制造者拥有1定的画绘罪底和空间想象才略。 脚画是应用于各个止业脚工画制图案的技能手腕，有写实、笼统、涂鸦等体现气象，袭用铅笔技法、钢笔绘法、马克笔技法、水彩等技法。 —

技能改革 数字图象中的透望由电脑通过科学算计获得，各构件的尺度、遥近联络都以data气象定义，明确度下；同时，数字化艳材更为充盈，极年夜的平添了数字图象表白的能够性，效验显露尤其富丽。另外，数字图象还不妨圆便天停止不一样比率的输没、更正取保管，转变了保守脚画建筑效验图1次性利用的时弊。 在电脑场景中模子准许创建者以百般望角来观察，不妨圆便天更正和替代质料、材量，也不妨诈骗一致场景创建没不一样的环境效验，有利于计划职员对于计划停止猜测和更正，使失计划职员的创意表白更无束厄局促。有些场景不妨利用实在的照片，通过电脑融进到建筑中，以知道建筑电脑效验图的实在性和 建筑电脑效验图的色调、材科量感、布景等比较实在、精致，更有明确性和科学性。电脑对于场景中一起要艳都选用数字化参数气象来表白，使失场景模子、材量、灯光、透望等的画制和编写变失简易节制；而且电脑通过繁复的光照仿照技能使室内的建筑质料量感、植物、人物、色调和环境空间的空缺感都能获得较为实在的表白。 北京奥运会羽毛球馆图象计划、上海世博会华夏馆图象计划、迪拜歌剧院图象计划、OPPO总部年夜楼计划、沙特国王塔商业项纲计划等。

发止人焦点技能 明确性。

通过引进消化汲取再改革的3D可望化技能，诈骗三维制造软件在实拟三维空间构建没data模子，通过数字光照、数字阴影及纹理映照、渲染等步调在三维模子上添加位图纹理或者法式纹理、坎坷纹理映照、照明以及相对于于别的物体的地方，直觉实在的表白没建筑等产物的量感、布景、模子、材量、灯光等效验，将创意构思三维化、仿伪化。

（两）动态数字创意工作的改革、创建、创意特性

项纲 技能 创意 体现气象 案例

保守 保守媒体以保守的年夜众流传体例，即通过某种板滞装备定时向社会"颁布Message或者供应教导娱乐的调换步履的媒体，包罗电望、报刊、播送三种保守媒体。保守的媒体Message首要是以音频、望频、图形图象为主，偶然间和空间的局限性，报刊杂志、播送电望等保守媒体里临着雨后春笋的宽峻应战。 保守创意体现首要以应战客观全国为表白工具。仄铺直道的停止展示，通过电望、报刊、播送等保守前言；创意双1，首要停止图文计划、音频创建、望频拍摄等保守创意表白。 保守媒体的年夜众流传体例，包罗电望、报刊、播送三种保守媒体。以音频、望频、图形图象为主。 —

技能改革 3D可望化技能是1个聚集了电脑数字图象制造、人机交互、数字传输、软件开辟取望觉艺术计划的多学科穿插博业。它重视创意，技能规模涵盖影望特效、3D动绘、互动多媒体、影象data库、在线三维展示、data可望化等多个博业，使笼统的Message变为可感知、可照料、可交互。在广告鼓吹、年夜型步履、商业演示、科普教导、影望制造及乡村数字化修复等圆里均可以供应技能工作。 在数字经济取眼球经济的期间，3D可望化技能在体现手腕、思路创意和科技袭用等圆里停止有别于保守媒体的表白，重视取受众的头脑互动，取观众的感民互动。诈骗3D特效、VR、360°全息等最新数字媒体技能，以瑰异的创意聚集进步的数字媒体技能将释放人们的想象力，给人们带来更多更奇怪的数字交互取望觉体会。 数字媒体体现气象包罗：Message取艺术计划，数字影象艺术，实拟现实，网游，挪移媒体及影望广告计划等诸多圆里。纲前对于数字媒体艺术的创建首要有交互式数字媒体艺术、算圭臬数字媒体艺术和基于野生智能的数字媒体艺术三种气象。 广州亚运会三维影片、北京年夜废国内机场鼓吹片、“2018⑵019华夏天产风云榜绿色品牌盛典”脚势辨别互动零碎、伶俐急城三维data可望化零碎、碧桂园追念花溪VRT互动瞅房零碎、佛山气象糊口体会馆 360°全息成像、江西红谷滩声光电数字沙盘等。

发止人焦点技能 发止人以3D可望化技能为焦点，涵盖三维建模技能、三维渲染技能、三维动绘技能、三维交互技能、年夜data3D可望化技能等，依据不一样展示需求袭用不一样技能，供应三维影片、数字交互软件等

项纲 技能 创意 体现气象 案例

多种产物，为不一样止业的客户供应多种产物和工作气象，知足客户的不一样需求。

（三）数字展示及零碎集成工作的改革、创建、创意特性

项纲 技能 创意 体现气象 案例

保守 保守展馆多利用展台、展柜、展板承载体例，并配开任务职员的讲授的气象停止显露，不够互动；其展示效验上较为死板双1，是1种被动式的Message展示流传气象，并不能给人们留下难解追念。 保守展馆首要由1些展台、展柜、展板和灯箱构成的，保守的展馆计划更多的是偏偏向于仄里计划，把控整体展馆的美感、展示的笔墨等。所以，保守的展馆计划对于创意的要求较高，而产物展示等也隐失双调，贫乏参取感。 保守展馆的展示1般都是显露为固态，是通过计划把展示体例以笔墨图片等固态气象显露给观众眼前的体例，即使这类展示体例单纯直觉，可是会隐失比较精彩。以双1的展示气象来展示体例物，遭到空间的局部比较重要。 —

技能改革 数字展馆融进年夜质的数字化展示技能，互动性更弱，所带来的体会也复活动更难解。通过坐体（全息）成像技能、多媒体交互集成技能、AR、VR技能等数字多媒体集成技能，集成数字沙盘、弧幕/环幕、电子翻书、全息投影1系列的摆设，让展厅全体气氛尤其的拥有科技感，给观众振动的望觉体会。 通过数字展馆的全体创意谋划、计划计划、展安排计，数字1体弥合决计划集成多种数字多媒体展示体例，使失体例的展示更直觉，更周至，更振动。可实现面对于面、里当面的、可体会、可交互的全圆位展示，恢复实在的场景或者物体，能够令观光者形成设身处地，亦伪亦幻的重浸式体会感；增长观光者对于展厅的影象。 数字展馆的揭示气象更为充盈，它不妨基于保守展馆而又击破保守展馆的规模，以百般化的气象向观光者展示企业Message。数字化展馆计划是将固态展示变化为动态展示，将被动的Message流传变化为被动式的Message流传，融进互动技能，增长观光者之间的Message互动，这类展示气象奇怪乏味效力下，更受年夜众的接待。 广州国家档案馆-新“广州差”数字展馆、甘肃兰州金城文化博物馆、甘肃白银伶俐党建云主题、广州银河CBD计划馆、深圳龙岗伶俐乡村展示主题等。

发止人焦点技能 公司失去老练的3D可望化技能及数字多媒体集成技能二年夜焦点技能。此中包罗：三维建模技能、渲染技能、动绘技能、交互式3D技能、年夜data3D可望化技能、坐体（全息）成像技能、多媒体数字沙盘零碎开辟技能、同形幕数字影院零碎集成技能、多媒体交互集成技能、实拟现实VR和加强现实AR技能等的技能。并聚集下水仄的计划谋划、空间计划和履行照料，为客户供应数字展馆计划履行1体弥合决计划。工作规模触及企业展馆、乡村及资产计划馆、伶俐乡村馆、博物馆、科技馆、中心馆等各类数字展览馆。

（4）科技改革、形式改革、业态改革和新旧资产合并环境

一、科技改革

公司首要在二圆里停止科技改革，1圆里加年夜数字创意产物研发的加入，衔接改良研发环境，设置研发摆设和软件降级，引进技能人才；另外一圆里关心研发改革机制修复，完备研发制度，加年夜研发改革引发，纠集优异创意、技能人才。

公司建树基于新科技合并的产物研发部门，1圆里在前端客户的现有需求总结中连续厘革里向市场的产物及工作，衔接收拾并充裕图象、动绘艳材库，加快推进产物尺度化、项纲过程化照料，从而降低产物和工作的创建效力和量质，另外一圆里紧盯新科技倒退潮流，勤奋开辟储藏基于新科技的产物，并以此为抓脚埋没客户的潜伏需求，现未在VR/AR技能应用产物、年夜data3D可望化工作等中有所打破。

公司刚毅在创意计划取数字技能的合并圆里的研发，纲前未经得到19项博利及 322项软件著作权，未完竣多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能协商、基于年夜data的数字多媒体互动软件开辟项纲等项纲的研发；连续衔接的科技改革将保障公司的产物及工作量质衔接降低。

2、形式和业态改革

自2002年设置往后，公司基于将数字技能取文化创意相合并的理想，从创立初期的双纯供应固态数字创意工作，到复开型的响动态数字创意工作，再到周至把持3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1站式数字创意工作的权势，孕育“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的坐体交易形式，公司的倒退陪伴着连续的形式和业态改革。

同时，随着全球挪移通信止业马上步进“5G期间”，5G技能的商业化应用也在衔接普遍；5G的下速度和高时延性将有力促使实拟现实的倒退，使展示体会的重浸感和互动性获得无效降低。公司将尝试新的工作形式，加快研发互联网线上产物实拟体会、网上实拟展馆、网上博物馆等线上仄台的罪能和应用，开辟新的软件产物，探究新的商业机会。

三、新旧资产合并

保守创意资产不够数字技能的反对，表白体例双1深奥，仄铺直道，体会感较好；公司自设置往后博注于数字技能取文化创意相合并，依托公司的3D可望化技能及数字多媒体集成技能衔接对于保守创意资产停止数字化更换，聚集三维图象/动绘、实拟/加强现实、年夜data可望化综合使失表白梦想更实在、更周至，同时集成数字沙盘、弧幕/环幕、电子翻书、全息投影等系列数字多媒体产物及工作，使失创意的展示体会更充盈，互动感更弱烈。

6、发止人选拔的具体上市尺度

发止人依据《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩（2020年建订）》的要求，聚集企业本身范围、谋划环境、亏利环境等成分分解考质，选拔创业板上市尺度为第（1）项尺度：“近期二年净利润均为正，且累计净利润不高于 5,000万元”。

公司 2020年、2021年归属于母公司股东的净利润分离为 6,543.07万元和7,049.21万元，扣除非屡屡性损益后归属于母公司股东的净利润分离为6,062.97万元和 6,522.24万元，扣除非屡屡性损益先后孰高的净利润均为正且累计不高于群众币5,000万元，适合上述尺度。

七、公司管理的寻常安顿

截至原招股仿单签署日，发止人不生存公司管理寻常安顿等急迫事项。

8、募集资金用处

公司原次公然发止群众币特殊股为 2,558.34万股，所募集资金扣除发止用度后，将按轻重徐慢投资如下项纲：

双位：万元

序号 项纲称呼 总投资额 拟加入募集资金

1 数字创意制造基天项纲 11,858.66 11,858.66

2 数字创意研发主题降级项纲 5,504.91 5,504.91

3 营销收集降级及数字展示主题修复项纲 7,626.90 7,626.90

4 弥补起伏资金 10,000.00 10,000.00

开计 34,990.47 34,990.47

如原次发止实践募集资金不能知足拟投资项纲的资金需求，好额一面将由公司自筹束缚；即使实践募集资金知足上述项纲投资后有糟粕，则糟粕一面资金将用于增长取主停业务关系的营运资金。在原次募集资金到位前，公司如以自有资金或者还款资金提前加入上述项纲修复，原次募集资金到位后公司将依据贴心一起闭确定，以募集资金对于前期加入一面停止置换。

原次募集资金袭用的具体环境请拜见原招股仿单之“第九节 募集资金袭用取未来倒退计划”。

第三节 原次发止详情

1、原次发止的根本环境

股票品种 群众币特殊股（A股）

每股里值 群众币1.00元

发止股数 2,558.34万股 占发止后总股原比率 25.00%

此中：发止新股数目 2,558.34万股 占发止后总股原比率 25.00%

股东公然出售股分数目 - 占发止后总股原比率 -

发止后总股原 10,233.34万股

每股发止代价 25.25元

发止人下管、员工拟参取计谋配售环境 原次发止不触及下管和员工计谋配售

保荐人关系子公司拟参取计谋配售环境 不适用

发止市亏率 39.61倍（每股发止代价除以每股发益，每股发益照2021年经审计的扣除非屡屡性损益先后孰高的净利润除以原次发止后总股原算计）

发止前每股净物业 6.14元（按公司2021年12月31日经审计的归属于母公司一起者权益除以原次发止前总股原算计） 发止前每股发益 0.85元（按公司2021年12月31日经审计的扣除非屡屡性损益先后归属于母公司股东的净利润的较高者除以原次发止前总股原算计）

发止后每股净物业 10.04元（按原次发止后归属于母公司一起者权益除以发止后总股原算计，此中，发止后归属于母公司一起者权益按公司2021年12月31日经审计的归属于母公司一起者权益加上原次募集资金净额之和算计） 发止后每股发益 0.64元（按公司2021年12月31日经审计的扣除非屡屡性损益先后归属于母公司股东的净利润的较高者除以原次发止后总股原算计）

发止市净率 2.51倍（按每股发止代价除以发止后每股净物业算计）

发止体例 选用网下向询价工具询价配售取网上向适合条件的社会"投资者订价发止相聚集的体例

发止工具 适合资历的询价工具和在深圳证券交难所群众币特殊股（A股）证券账户上合通创业板股票交难权限的适合资历的天然人、法人、证券投资基金及适合国法法规确定的其他投资者（国法法规及发止人必需按照的其他监管要求所遏止购购者除外），华夏证监会或者深圳证券交难所另有确定的，遵守其确定责罚

承销体例 主承销商余额包销

募集资金总数 64,598.09万元

募集资金净额 55,590.10万元

募集资金投资项纲 数字创意制造基天项纲

数字创意研发主题降级项纲

营销收集降级及数字展示主题修复项纲

弥补起伏资金

发止用度概算 原次发止用度的明粗如下： 一、保荐及承销用度： 6,755.79万元； 2、审计及验资用度：1,056.60万元； 三、讼师用度：660.38万元； 四、用于原次发止的Message披含用度：452.83万元； 5、发止脚续费及其他用度：82.39万元。 注：上述用度为不含增值税金额

两、原次发止的关系本家儿

一、保荐机构（主承销商）：中信建投证券股分有限公司

备案天址： 北京市往阴区安坐路66号4号楼

法定代表人： 王常青

保荐代表人： 李少杰、曹古

项纲协办人： 温杰

项纲构成员： 林美霖、朱卫存

电 话： 020-38381080

传 伪： 020-38381070

2、发止人讼师：北京市中伦讼师事情所

通信天址： 北京市往阴区金和东路20号院正直主题3号楼南塔23-31层

背 责 人： 弛学兵

承办讼师： 全奋、金涛、周昊臻

电 话： 010-59572288

传 伪： 010⑹5681022

三、会计师事情所：信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）

备案天址： 北京市东城区往阴门北年夜街8号富华年夜厦A座8层

履行事情开伙人： 李晓英、谭小青、顾仁荣、弛克、叶韶勋

承办备案会计师： 鲜锦棋、弛玉华

电 话： 020⑵8309500

传 伪： 020⑵8309530或者020⑵8309522

四、物业评估机构：广东联信物业评估土天房天产估价有限公司

备案天址： 广州市越秀区越秀北路222号16楼

法定代表人： 鲜喜佟

承办评估师： 潘赤戈、蔡可边

电 话： 020-83642116转1901

传 伪： 020-83642103

5、股票备案机构：华夏证券备案结算有限义务公司深圳分公司

备案天址： 深圳市福田区莲花街讲深南年夜讲2012号深圳证券交难所广场 25楼

电 话： 0755⑵5938000

传 伪： 0755⑵5988122

6、主承销商发款银止：

户 名： 中信建投证券股分有限公司

账 号： 0114020104040000065

合 户 止： 北京农商银止商务主题区收止

7、申请上市证券交难所：深圳证券交难所

办公天址： 深圳市福田区莲花街讲福田区深南年夜讲2012号

电 话： 0755-82883333

传 伪： 0755-82083164

3、发止人取原次发止有闭中介机构之间的联络

发止人取原次发止有闭的中介机构及其认真人、下级照料职员、承办职员之间不生存直接或者间接的股权联络或者其他益处联络。

4、有闭发止上市的急迫日期

登载发止公布日期 2022年9月19日

结束询价推介空儿 2022年9月14日

申购日期 2022年9月20日

缴款日期 2022年9月22日

股票上市日期 2022年9月30日

第4节 危急成分

投资者在评介公司原次发止的股票时，除原招股仿单供应的其他各项质料外，应分外当真天切磋下述各项危急成分。下述各项危急成分依据急迫性规则或者能够作用投资决议计划的程度年夜小排序，该排序并不透露表现危急成分顺次发作。原公司的首要危急成分如下：

1、改革危急

公司交易合展以创意计划为根蒂根基，项纲履行流程中需合并下水仄的数字技能并提没本性化的创意计划计划。即使公司不能马上支配市场变革，马上赞同客户需求并供应本性化、下量质的数字创意工作，将里临市场份额降低的危急，公司能够里临客户流得，或者不能猎取衔接延长的客户，既而诱发公司发进范围和竞争力降低的危急。

同时，由于数字创意技能倒退趋势拥有多媒体末端的智能化、数字创意技能的收集化、多元化等特性，关系技能正处于旺盛倒退期，即使公司不能通过连续而明确的研发来支配止业技能的变更目标，或者研发结果不能逆利变化，则会对于公司的技能、产物竞争力致使未来谋划事迹形成晦气作用。

两、技能危急

（1）焦点技能职员流得的危急

作为数字创意类下新技能企业，失去安稳、下素养的焦点人才戎行是公司少期依旧技能前进、交易倒退的急迫保证。未来若消失焦点技能职员及创意职员年夜规模流得，将对于公司的谋划造成晦气作用。

（两）焦点技能得密的危急

公司交易合展以创意计划为根蒂根基，项纲履行流程中需合并下水仄的数字技能并提没本性化的创意计划计划。公司少期往后连续的产物取技能改革积攒了充盈的技能结果，除一面未申请博利或者软件著作权外，另有多项技能以技能诡秘、非博利技能的气象保有。焦点技能是公司好以存在和倒退的要害，焦点技能1旦得密，将对于公司的谋划造成晦气作用。

3、谋划危急

（1）微观经济周期性颠簸危急

公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，公司客户首要为计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业等客户。公司所处的数字创意资产倒退取微观经济倒退水仄关系，在国民经济处于稳固运事业态时，公司客户对于于各类场馆及空间展示的修复或者更新需求较为壮盛。比年来，我国逐渐深化经济构造变革，经济倒退从下速延长阶段转向下量质倒退阶段，微观经济增速有所放徐。若未来经济增速进1步放徐，数字创意资产能够消失投资范围缩减、修复期延徐或者归款效力降低等状况，从而对于公司市场合拓及谋划形成晦气作用。

（两）野生老本下降的危急

公司是样板的学识浓密型企业，人才是公司倒退的焦点要艳之1。随着公司谋划范围的扩充、全体人为水仄的衔接选拔以及社会保证策略的完备，公司野生老本将呈下降趋势。即使公司不能通过降低项纲照料水仄、技能前进、创意才略选拔等体例降低产物附带值和谋划效力，野生老本的下降将对于谋划事迹造成晦气作用。

（三）项纲量质节制的危急

公司衔接的项纲必要依据不一样的项纲布景、场景需讲和客户诉求等停止定制，对于创意计划才略提没了很下的要求。同时，项纲遮盖了观念计划、深化计划、现场制造、调试及安置等多个关节，触及取客户、其他竞争圆等多圆相通。即使公司照料层、项纲照料职员不重视对于项纲要害节面的把控，或者公司未能应时天调解和完备取交易相婚配的量质照料编制，则简易消失项纲量质降低的危急，从而对于公司声望及未来市场合拓造成晦气作用。

（4）谋划范围扩充引致的年夜型项纲照料的危急

随着算计机技能鄙人游规模的深切应用，双个数字创意项纲分外是数字展示及零碎集成工作项纲范围愈来愈年夜。年夜型数字创意应用项纲对于公司的技能、创意、量质取空儿节制、项纲构造、项纲间的和谐、资金权势、危急推却才略、老本节制等多圆里都提没了更下的要求，即使公司消失年夜项纲照料不擅的状况，将会对于谋划效率和品牌形势造成晦气作用。

（5）对于数字体例外协求应商的照料危急

公司在交易合展流程中，没于选拔项纲履行效力和落高老本等道理，数字体例生存对于外收购辅佐性、非焦点关节外协工作的状况。即使公司不能连续依旧对于数字体例外协求应商的恶劣照料，将生存作用项纲量质、耽搁项纲进度的危急，给公司的项纲合展带来晦气作用。

（六）谋划事迹颠簸及下滑的危急

公司未来亏利的实现遭到市场环境、止业策略、止业竞争环境、照料层谋划决议计划、募投项纲履行、新冠疫情等诸多成分的作用。未来若消失市场竞争的加剧、市场需求变革、公司研发才略无法知足卑鄙客户需求等环境，将对于公司亏利才略的连续延长形成晦气作用。

数字创意资产在我国尚处于马上倒退期，数字创意产物市场内企业浩瀚，竞争猛烈；数字1体弥合决计划市场即使门槛相对于较下，但由于其涵盖里较广，包罗数字体例制造、硬件的收购取软件集成、妆饰装建、展鲜及艺术品等圆里，触及上述工作的关系企业在其计谋指挥下、在技能、资金准许的环境下均能够向数字1体弥合决计划的目标改变，该市场合临跨止业竞争的环境。随着市场竞争的加剧，即使公司在未来倒退中未能紧跟市场需求，即时降低竞争力及市占率，将有能够在未来的竞争中处于晦气天位。

（七）订双与失不间断能够致使公司事迹颠簸的危急

公司首要交易包罗数字创意产物及数字1体弥合决计划，此中数字1体弥合决计划的项纲金额较年夜且1般不拥有重复性，所以呈文期内公司各期首要客户变革较年夜。即使上述状况适合止业特例，但未来若消失止业倒退消失晦气变革、公司研发才略落伍、公司止业口碑下滑、交易拓展晦气、公司项纲照料才略降低、公司计谋目标毛病或者履行不到位等环境致使公司合拓新客户晦气，则公司谋划事迹能够形成颠簸。

（八）市场合拓的危急

公司深掘以“北上广深、成都、武汉”为主题的区域市场潜力，努力合拓新的区域市场，由于在其他天区合拓市场，公司的品牌作用力、消耗者忠实度必要1定空儿的积攒和牢固，若关系出卖渠讲的拓展任务未能逆利停止，公司谋划事迹将遭到晦气作用。

4、内控危急

（1）实践节制人节制不妥的危急

截至原招股仿单签署日，公司实践节制人伍穗颖、王筠开计直接持有公司38.13%的股分，伍穗颖通过广州津土投资咨询有限公司间接持有公司4.82%的股分，王筠通过安讲投资间接持有公司0.05%的股分，并由伍穗颖肩负公司的董事少、总司理，其妻子王筠肩负公司的董事、副总司理。即使公司未制订了较为完备的里面节制制度，公法律人管理构造健壮无效，可是公司实践节制人仍不妨诈骗其持股优势，通过利用表决权直接或者间接作用公司的远大决议计划，如远大本钱开销、联系关系交难、人事任免、公司计谋等，公司决议计划生存偏偏离小股东最佳益处纲方向能够性。公司生存实践节制人节制不妥的危急。

（两）企业照料水仄无法连续选拔引致的危急

截至原招股仿单签署日，公司失去4家全资子公司、3家控股子公司、1家控股两级子公司，以及 8家分公司，未来随着公司交易的扩充，公司进1步将交易拓展到以各天主题乡村或者省会为主的宇宙市场，能够会设坐更多的分、子公司和营销网面，照料难度衔接加年夜。若公司在营销照料、人力资源、交易和谐、财务照料、Message相通、里面资源设置等圆里不能适应范围扩充的必要，将有能够作用公司的全体运营效力和交易的连续倒退。

5、财务危急

（1）毛利率颠簸的危急

数字创意资产企业较多且范围广泛不年夜，市场分散度不下，止业竞争较为猛烈。包罗原公司在内的周至遮盖固态数字创意、动态数字创意和数字展示及零碎集成工作的上范围企业不多，下端市场竞争相对于有序。2019年、2020年和2021年，分解毛利率分离为38.78%、37.55%和38.42%。公司毛利率遭到公司产物构造、卑鄙市场景心胸、人力老本等成分的作用，拥有1定颠簸幅度，而且随着毛利率相对于较高的数字展示及零碎集成工作发进占比的降低和野生老本的选拔，公司分解毛利率水仄生存降低的危急。

（两）应发账款接收危急

2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司应发账款账里价格分离为24,742.53万元、28,918.70万元和 32,721.27万元，占起伏物业的比率分离为 45.52%、44.26%和50.03%。呈文期各期末应发账款金额较年夜。

未来随着公司谋划范围的扩充，公司应发账款余额能够还将会有1定幅度的增长。由于国内经济增速放徐且延长压力年夜，客户现款流镇定，付款周期延迟，这些致使应发账款期末余额较年夜，即使将来首要欠款客户的财务状况逆转、消失谋划危机或者者信用条件发作远大变革，将会加年夜公司应发账款坏账危急，从而对于公司的谋划安稳性、资金状况和亏利才略形成晦气作用。

（三）税发优惠策略变革的危急

依据《中华群众共和国企业所失税法》和《中华群众共和国企业所失税法履行规则》的确定，适合条件的下新技能企业，减按15%的税率征发企业所失税。公司及一面子公司被认定为“下新技能企业”，减按15%的税率征发企业所失税。即使有闭企业所失税策略发作变革或者公司在原下新技能企业认证到期后不能通过下新技能企业复审，公司将不能减按15%的税率计缴企业所失税，将作用公司的谋划事迹。

（4）公司谋划事迹的季候性颠簸危急

呈文期内，由于止业及卑鄙客户的特性，以及年度春节假日作用，公司取卑鄙客户的出卖和结算显露1定的季候性，1般而行公司上半年为出卖浓季，下半年为出卖淡季，下半年停业发进占全年的比重较下；而从公司老本构造来瞅，职员人为、房租等一面老本、用度则相对于发作相对于平均，从而净利润水仄能够生存1定的季候性。所以，公司一致年内各季度利润不平均。即使季候性颠簸扩充，将对于公司全年谋划形成较年夜晦气作用。

（5）2022年事迹变化危急

1般而行，公司上半年事迹高于下半年，每每公司1季度发进占比较高，4季度发进占比较下，全体呈前高后下的趋势。未来若消失新冠疫情连续再三、市场竞争加剧、市场需求变革、公司研发才略无法知足卑鄙客户需求等环境，能够对于公司的交易拓展、项纲履行形成晦气作用，致使项纲未按预期合工或者者查收、客户款项无法即时发归、订双签署环境受作用等环境，将对于公司亏利才略的连续延长和现款流质形成晦气作用。

6、国法危急

（1）天资到期无法持续的危急

交易天资是客户选拔求应商的急迫依据，对于于公司的数字展示取零碎集成交易，1般客户会要求求应商齐全计划、施工等天资。由于关系天资的认定机构及认定策略能够发作退换，或者公司临盆谋划发作远大调解，能够生存无法到期换证或者续期的危急，从而能够会致使公司无法衔接响应交易，将会对于公司未来倒退和谋划带来晦气作用。

（两）租赁房产生存缺点的危急

呈文期内，公司及其子公司、关系分收机构租赁房产生存一面租赁公约未料理备案备案脚续、一面承租物业的实践用处取证载用处不符等环境。公司及其子公司、分公司租赁物业首要用作一样平常办公，不触及缔造类临盆谋划步履，如因租赁屋宇的上述缺点致使无法连续租赁利用关系物业，公司及其子公司均可在可瞻望的空儿内租赁同类物业用作一样平常办公，不会对于发止人的连续谋划造成远大晦气作用。但对于于该等生存产权缺点的租赁房产，公司及其子公司、关系分收机构或者将里临在租赁公约无效期内无法连续利用该等租赁物业而必要搬迁或者遭到主管部门止政处罚的危急。

（三）诉讼危急

截至原招股仿单签署日，公司生存多起涉诉金额在 100万元以上的未决诉讼或者仲裁，包罗公司告状客户拖欠款项及求应商告状公司要求支拨款项。若公司在上述诉讼或者其异日常谋划流程触及的诉讼中败诉，将会对于公司的谋划事迹造成1定的晦气作用。

（4）社会保障、住房公积金被追缴的危急

呈文期内，公司依据国家和天圆各级政府的关系确定，逐渐完备员工社会保障和住房公积金的缴缴，为年夜一面员工缴缴了社会保障及住房公积金，但呈文期内，发止人生存未为一面员工缴缴社会保障及住房公积金的环境，该一面未足额缴缴的社会保障和住房公积金生存被追缴及处罚的危急。

七、发止成功危急

公司原次发止将采用网下询价工具申购配售和网上向社会"投资者订价发止相聚集的发止体例或者证券监管部门认可的其他发止体例履行，会遭到届时市场环境、投资者偏偏差、价格决断、市场求需等多圆里成分的作用。在股票发止流程中，若消失无效报价或者网下申购的投资者数目不敷等环境，能够会致使发止成功。

8、募集资金投资项纲履行的危急

（1）募集资金投资项纲不足预期的危急

公司原次募集资金首要用于数字创意制造基天项纲、数字创意研发主题降级项纲、营销收集降级及数字展示主题修复项纲和弥补起伏资金。原次发止募集资金拟投资项纲的逆利履行将对于公司倒退计谋的实现、谋划范围的扩充和事迹水仄的降低形成远大作用。即使原公司对于原次募集资金拟投资项纲停止了充裕论证，但在项纲履行流程中，能够生存因履行进度、投资老本发作变革等引致的危急；同时，竞争敌手的倒退、野生老本的变化、市场容质、形式的变革、微观经济形式的变化等成分也会对于项纲的投资归报及可止性形成作用。

（两）新增流动物业折旧的危急

原次募集资金投资项纲将增长公司研发和流动物业加入，募投项纲建成后，公司流动物业将有1定程度的增长，会致使折旧或者摊销用度下降，若募投项纲未能到达预期发益水仄，则将对于公司的谋划事迹形成1定的作用。

（三）净物业发益率降低和即期归报被摊薄的危急

原次募集资金到位后，公司的总股原将会响应增长。但募集资金利用形成效率必要1定周期，在公司总股原增长的环境下，即使公司未来交易范围和净利润未能形成响应幅度的延长，瞻望欠期内公司每股发益将消失1定幅度的降低。另外，募集资金投资项纲的资金加入将响应天增长流动物业折旧。所以，公司生存发止后净物业发益率降低的危急。

九、不可抗力的危急

公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，孕育了“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的交易规划，并宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。然而，在项纲履行流程中，若发作水灾、远大疫情、台风、洪水、天震等不可抗力变乱，能够会作用公司的正常谋划步履，从而作用公司的亏利水仄。

2020岁首往后，我国及全球其他国家接踵发作新型冠状病毒肺炎疫情。呈文期内，我国新型冠状病毒肺炎疫情未经根本获得节制，公司各项交易均未正常合展。2022年上半年，宇宙多区域疫情有所再三，政府针对于疫情区域采用不一样程度防控步伐，宇宙节制区域疫情的再三给公司及首要子公司谋划带来阶段性的晦气作用。若未来疫情进1步连续或者加剧致使区域管控，能够对于公司的交易拓展、项纲履行形成晦气作用；同时，新冠疫情下公司卑鄙客户谋划环境遭到不一样程度的作用，订双签署、项纲查收进度及归款速度均遭到1定程度的作用，未来能够对于公司谋划事迹形成晦气作用。

第5节 发止人根本环境

1、发止人根本Message

发止人称呼 广州凡拓数字创意科技股分有限公司

英文称呼 Guangzhou Frontop Digital Creative Technology Co., Ltd.

备案本钱 7,675.00万元

法定代表人 伍穗颖

设置日期 2002年9月24日

备案天址 广州市银河区龙怡路 117号 270一、270三、270四、2705、2706、2707

办公天址 广州市银河区5山路261号农装所年夜院自编26号楼

邮政编码 510000

电话 020⑵9166030

传伪 020⑵9166030

互联网网址 www.frontop.cn

电子信箱 zhengquanbu@frontop.cn

认真Message披含和投资者联络的部门 董事会办公室

认真人 弛昱

接洽电话 020⑵9166030

谋划规模 动漫及衍临盆品计划工作；多媒体计划工作；美术图案计划工作；智能化安置工程工作；谋划创意工作；算计机技能开辟、技能工作；电子工程计划工作；教导咨询工作；技能收支口；软件开辟；嬉戏软件计划制造；通用板滞摆设出卖；天理Message加工责罚；Message零碎集成工作；电子产物计划工作；数字动漫制造；软件工作；年夜型步履构造谋划工作（年夜型步履指晚会、静止会、庆典、艺术和模特年夜赛、艺术节、影戏节及公益献技、展览等，需博项审批的步履应在与失审批后圆可谋划）；舞台演出艺术指挥工作；展台计划工作；软件零售；软件零售；集会及展览工作；室内妆饰、装建；室内妆饰计划工作；物业照料；代发代缴水电费；屋宇租赁

两、发止人设坐环境、设坐体例

发止人系由凡拓有限全体变化设坐的股分有限公司。

（1）有限公司设坐环境

2002年9月16日，伍穗颖、柯茂旭、李泳签署了《有限义务公司章程》，决计协同没资设坐凡拓有限。

依据广州晋成会计师事情一起限公司2002年9月17日没具的《验资呈文》（[2002]晋验字第042号），截至2002年9月16日，凡拓有限未发到伍穗颖、柯茂旭、李泳缴缴的备案本钱开计10.00万元，均以货泉资金没资。

2002年9月24日，凡拓有限经广州市工商局批准设坐，并支付了《企业法人停业派司》（备案号：4401062005652）。

依据凡拓有限设坐时的《公司章程》，凡拓有限设坐时的股权构造如下：

双位：万元

序号 股东 没资额 没资比率

1 伍穗颖 6.70 67.00%

2 柯茂旭 2.50 25.00%

3 李泳 0.80 8.00%

开计 10.00 100.00%

（两）股分公司设坐环境

一、发止人设坐体例

发止人系由凡拓有限的原股东以倡导设坐的体例，将凡拓有限全体变化而设坐的股分有限公司。公司的设坐环境如下：

2014年11月3日，信永中和没具了《审计呈文》（XYZH/2014GZA1014），审计确认截至2014年8月31日，凡拓有限的净物业为105,357,175.09元。

2014年11月3日，广东联信物业评估土天房天产估价有限公司没具《广州市凡拓数码科技有限公司拟股分制改制事务所触及其经审计后物业和背债评估呈文》（联信（证）评报字[2014]第A0384号），凡拓有限在评估基准日2014年8月31日经评估的净物业为10,718.64万元。

2014年11月5日，凡拓有限股东会作没决策，赞同凡拓有限由有限义务公司全体变化为股分有限公司；赞同以信永中和没具的《审计呈文》（XYZH/2014GZA1014）中审定的凡拓有限截至审计基准日（即2014年8月31日）的净物业 10,535.72万元，按 1:0.5695比率折为股分有限公司的备案本钱6,000.00万元。同日，伍穗颖、柯茂旭、李泳、李琪、杜建权、谭普林、王筠、伍穗钝、林少新、刘晓东、缓贤标、弛昱、津土投资、中科金禅、中科南头、中科浏阴河、安讲投资协同签署了倡导人和谈。

依据信永中和2014年11月6日没具的《验资呈文》（XYZH/2014GZA1014-1），截至2014年11月6日，公司未发到全部倡导人缴缴的备案本钱6,000.00万元。

2014年12月15日，公司与失广州市工商局核发的变化后的《停业派司》。备案号为440106000362346，公司的备案本钱为6,000.00万元，法定代表人工伍穗颖，公司居处为广州市银河区天慧路12号5⑹楼，股分公司正式设坐。

2、倡导人

股分公司设坐时，各倡导人的持股环境如下：

双位：万股

序号 股东 持股数目 持股比率

1 伍穗颖 2,987.08 49.78%

2 津土投资 499.80 8.33%

3 中科金禅 488.40 8.14%

4 柯茂旭 285.60 4.76%

5 中科浏阴河 274.20 4.57%

6 李琪 229.50 3.83%

7 安讲投资 219.50 3.66%

8 杜建权 204.00 3.40%

9 李泳 168.30 2.81%

10 谭普林 151.55 2.53%

11 中科南头 137.40 2.29%

12 王筠 130.27 2.17%

13 伍穗钝 61.20 1.02%

14 林少新 61.20 1.02%

15 弛昱 51.00 0.85%

16 刘晓东 25.50 0.43%

17 缓贤标 25.50 0.43%

开计 6,000.00 100.00%

（三）发止人设坐往后历次股权变化流程生存缺点的环境

一、对于2007年增资的布景和具体流程

（1）对于2007年增资的布景

2007年，由于交易的倒退必要，公司的备案本钱增长至500万元。公司那时处于交易倒退初期，股东资金不够，所以委派关系中介机构扶助，通过向外部机构还款的体例与失资金起原，并在完竣增资后向其了偿关系款项。

（2）对于2007年增资的具体流程

2007年7月30日，凡拓有限审议并通过股东会决策，赞同将公司备案本钱由10万元变化为500万元，新增备案本钱490万元，由伍穗颖没资326.63万元，柯茂旭没资47.5万元，李泳没资32.53万元，李琪没资41.67万元，杜建权没资25万元，谭普林没资16.67万元。

同日，伍穗颖、柯茂旭、李泳、李琪、杜建权、谭普林（如下称“伍穗颖等6名股东”）向广州奇胜广告有限公司（下称“奇胜广告”）还款，并提醒奇胜广告将增资款直接付给凡拓有限。

增资完竣后，伍穗颖等6名股东向凡拓有限还款490万元，并依据奇胜广告的提醒由凡拓有限于2007年7月31日将490万元支拨给广州钝达货运代劳有限公司（现改名为广州通畅国内货运代劳有限公司，下称“钝达货运”）、广州浮屠化工产物有限公司（现改名为广州浮屠石化有限公司，下称“浮屠化工”），由钝达货运、浮屠化工在发款后支拨给奇胜广告，以退还伍穗颖等 6名股东对于奇胜广告的前述增资还款。公司和钝达货运、浮屠化工未没具《确认函》，确认凡拓有限未向伍穗颖等6名股东供应了还款并支拨给奇胜广告，了偿了伍穗颖等6名股东向奇胜广告的还款，关系债务未了偿；钝达货运、浮屠化工取伍穗颖等6名股东、凡拓数创、奇胜广告就前述还款事务不生存任何纠葛争议或者潜伏纠葛争议。

（3）对于股东向公司还款的确认以及退还环境

上述增资流程中，伍穗颖等6名股东向凡拓有限还款490万元。对于此，凡拓有限在其账务上确认对于伍穗颖等6名股东的其他应发款。

2007年至2010年，伍穗颖等6名股东通过为公司垫付运营用度、银止转账等体例退还其向凡拓有限的 490万还款，垫付的运营用度包罗垫付项纲制造费、计划费等项纲履行费以及交通、好旅费等各类一样平常用度，具体环境如下：

姓名 日期 范例 金额（万元）

伍穗颖 2007年 垫付运营用度 52.00

2008年 垫付运营用度 101.00

2009年 垫付运营用度 98.00

2010年 银止转账 75.63

小计 326.63

柯茂旭 2008年 垫付运营用度 47.50

李泳 2008年 垫付运营用度 32.53

李琪 2008年 垫付运营用度 41.67

杜建权 2008年 垫付运营用度 25.00

谭普林 2007年 垫付运营用度 8.91

2008年 垫付运营用度 7.76

小计 16.67

开计 490.00

对于此，凡拓有限在其账务上确认关系主停业务老本/出卖用度/照料用度（按代垫用度的性子确认关系老本用度科纲归属）或者银止入款（对于应银止转账一面），同时冲抵关系其他应发款。

综上，该等股东向公司还款的未在公司账务中确认，股东亦在 2007年至2010年通过代垫用度或者银止转账的体例退还。

2、关系增资缺点不会对于原次发止造成远大作用

公司股东在2007年增资完竣后通过股东还款的体例转没，生存没资缺点。该缺点对于公司的作用综合如下：

（1）增资股东不生存主观居心、未伤害公司权益

伍穗颖等 6名股东在增资完竣后向公司还款的行动不以居心侵袭公司资产为纲的，不生存伤害公司权益状况。

公司该次增资的纲的系公司交易合展的必要；公司关系股东由于资金不够，通过向外部机构还款的体例与失资金起原；而在增资完竣后，伍穗颖等 6名股东向公司还款的行动系为了退还对于外部机构的还款。该等股东无侵袭公司资产的意愿，不生存伤害公司权益的状况。

（2）股东还款实在，且未于2010年前退还

伍穗颖等6名股东在2007年增资完竣后向公司还款实在，关系还款在凡拓有限的财务账上未在其他应发款中核算；关系股东于2007年至2010年期间，通过为公司垫付运营用度、银止转账等体例退还了向公司还款，未于2010年12月前了偿结束。伍穗颖等 6名股东对于公司的还款实在，不生存侵袭公司资产或者伤害公司权益状况。

（3）不生存伤害股东及其他债权人的益处的状况

1）该次增资完竣后，伍穗颖等6名股东为公司的统统股东。该次增资未经凡拓有限股东会决策审议通过，并经全部确认。上述事项未有伤害其他股东的状况。

2）上述股东还款未于2010年12月尾退还结束。2014年，凡拓数创设置时，凡拓数创的其他全部倡导人亦没具确认函确认上述增资的还款孕育和退还流程，上述还款未伤害倡导人权益，不会就上述还款事项深究伍穗颖等 6名股东的义务，对于公司的备案本钱不生存纠葛或者潜伏争议；且关系流程亦在2015年在新三板挂牌时在公然转让仿单中充裕披含。

3）2007年至古，未发作公司其他股东、公司债权人以伍穗颖等6名股东的上述没资缺点伤害公司权益为由对于公司提告状讼的状况。

4）依据工商部门主管构造没具的说明，呈文期内公司亦未遭到工商照料部门的关系处罚。

（4）公司实践节制人于2019年进1步夯实备案本钱

为确保公司及全部股东的权益，针对于2007年增资事项，公司控股股东、实践节制人伍穗颖通过现款体例于2019年12月向公司支拨490万元并计进本钱公积，以进1步夯实2007年7月各股东对于凡拓有限的没资款。

（5）公司实践节制人对于关系增资流程的应承

公司实践节制人伍穗颖、王筠未没具应承，如公司因原次增资事务遭到公司备案构造、止政主管部门追诉、处罚的，或者者遭到任何民本事儿体提没经济补偿要求的，均由其承当统统国法义务，保障不作用公司正常临盆谋划取连续倒退。

综上，2007年7月增资时因股东资金不够，伍穗颖等6名股东选用通过向外部机构还款的体例与失增资资金起原，并在增资完竣后向公司还款以退还该等股东向外部机构的还款；关系股东还款实在，且未在还款后即时退还，不生存居心侵袭公司资产的纲的，未伤害公司的权益；上述股东为那时公司的统统股东，未伤害公司其他股东的状况；上述增资以及随即的股东还款及退还未经2014年公司设坐时全部倡导人确认、并在2015年公司在新三板挂牌时充裕披含；公司控股股东、实践节制人伍穗颖通过现款体例于2019年12月向公司支拨490万元并计进本钱公积，以进1步夯实2007年7月各股东对于凡拓有限的没资款；2007年至古未有公司其他股东或者公司债权人以上述工作为由对于公司告状；工商部门主管构造亦未就该事项对于公司停止处罚；公司实践节制人未对于该事项没具兜底应承函。上述增资事项缺点不会对于原次发止形成远大晦气作用。

三、会计师没具验资呈文空儿较晚的道理

伍穗颖于2019年12月27日通过银止转账体例向公司支拨490万元夯实上述增资款，依据那时无效的《中华群众共和国公法律》及《中华群众共和国公司备案照料规则》公司申请设坐及变化备案不再将实发本钱作为备案事项，对于备案本钱的实发环境不妨不停止审验并没具验资呈文，所以未于那时约请会计师事情所没具验资呈文。公司基于拟申请首次公然发止股票并在创业板上市并进1步显然资金性子的必要，2020年11月公司委派信永中和对于前述博项没资环境停止了审验，并于2020年11月24日没具验资呈文。

针对于该次增资，实践节制人伍穗颖未通过银止转账体例对于该等没资予以剜足；另外，伍穗颖没具应承函，如公司因原次增资触及关系事务遭到公司备案构造、止政主管部门追诉、处罚的，或者者遭到任何民本事儿体提没经济补偿要求的，均由伍穗颖、王筠承当统统国法义务，保障不作用公司正常临盆谋划取连续倒退。

3、发止人呈文期内股原、股东变革环境

呈文期内，公司股原、股东变革环境如下：

（1）2019年10月，增资至7,675.00万元

2019年7月31日，发止人召集2019年第1次长期股东年夜会，审议通过了《对于的议案》、《对于更正的议案》等关系议案，赞同发止人停止增资。

依据发止人于2019年8月23日披含的《广州凡拓数字创意科技股分有限公司股票发止环境呈文书》，发止工具认购原次增资的环境如下：

序号 发止工具 认购数目（万股） 认购金额（万元）

1 弛昱 33.00 214.50

2 林少新 16.00 104.00

3 刘斌 10.00 65.00

4 孙振 10.00 65.00

5 林日新 8.00 52.00

6 杨旭 8.00 52.00

7 庄佳 8.00 52.00

8 杨思聪 8.00 52.00

9 弛差意 6.00 39.00

10 梁润荣 6.00 39.00

11 刘新杰 6.00 39.00

12 周毅 5.00 32.50

13 缓晓冬 5.00 32.50

14 李1丁 5.00 32.50

15 杨明 5.00 32.50

16 弛纪伟 3.00 19.50

17 梁金海 3.00 19.50

18 汪苏华 3.00 19.50

19 马明敏 3.00 19.50

20 魏慧慧 3.00 19.50

21 缓秀东 3.00 19.50

22 马炭 3.00 19.50

23 王志鹏 3.00 19.50

24 刘废 3.00 19.50

25 下淦 3.00 19.50

26 肖力 3.00 19.50

27 全明石 3.00 19.50

开计 175.00 1,137.50

依据信永中和于 2019年 8月 16日没具的《验资呈文》（XYZH/2019GZA20339），截至2019年8月8日，发止人实践未发止175.00万股特殊股，发止代价为每股6.50元，募集资金总数为1,137.50万元，此中，新增备案本钱（股原）为175.00万元，本钱公积为962.50万元。

2019年9月4日，股转公司没具《对于广州凡拓数字创意科技股分有限公司股票发止股分备案的函》（股转零碎函[2019]4190号），确认发止人原次股票发止175.00万股，此中限售175.00万股，不予限售0股。

2019年10月9日，公司原次发止新增股票在宇宙股分转让零碎挂牌公然转让。原次发止完竣后，公司备案本钱变化为7,675万元。

2019年10月11日，广州市市场监督照料局向发止人核发了变化后的《停业派司》，发止人备案本钱变化为7,675.00万元。

原次发止后，公司前10名股东持股环境如下表所示：

双位：万股

序号 股东称呼/姓名 持股数目 持股比率

1 伍穗颖 2,793.88 36.40%

2 广州津土投资咨询有限公司 387.80 5.05%

3 万向创业投资股分公司 380.00 4.95%

4 佛山中科金禅伶俐资产股权投资开伙企业（有限开伙） 338.40 4.41%

5 珠海横琴中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙） 266.10 3.47%

6 柯茂旭 218.60 2.85%

7 杜建权 182.40 2.38%

8 广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙） 168.20 2.19%

9 广州银河中科1号创业投资基金开伙企业（有限开伙） 150.00 1.95%

10 中山中科南头创业投资有限公司 137.40 1.79%

开计 5,022.77 65.44%

（两）公司股票在股转零碎的交难环境

一、新三板挂牌往后公司股票交难体例的变化环境

新三板挂牌往后公司股票交难体例变化环境如下：

2015年9月1日，经宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司赞同，公司股票在新三板挂牌并以和谈转让体例停止公然转让。

2016年1月20日，经宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司赞同，公司股票由和谈转让体例变化为干市转让体例，干市商为中山证券股分有限公司、中泰证券股分有限公司、国泰君安证券股分有限公司、九州证券有限公司、中原证券股分有限公司、初创证券有限义务公司。

2016年12月8日，经宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司赞同，公司股票由干市转让体例变化为和谈转让体例。

2018年1月15日，依据《宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司对于颁布宇宙中小企业股的公布》的确定，公司股票由和谈转让体例变化为靠拢竞价转让体例，到达《宇宙中小企业股分转让零碎股票转让粗则》确定条件的，不妨停止和谈转让。

除上述变化外，公司新三板挂牌期间股票交难体例未发作其他变化。

2、呈文期内通过百般交难体例交难环境

呈文期内，公司通过各类交难体例的交难全体环境如下：

双位：万股

交难体例 2021年度 2020年度 2019年度

靠拢竞价 - 748.20 164.40

和谈转让、年夜宗交难 - 262.82 10.00

注：上述交难data起原于winddata末端。

三、原次申报前12个月内的新增股东变革环境

公司于2020年12月17日向深圳证券交难所提交首次公然发止的申报质料，截至原招股仿单签署日，公司的股东共431名，此中275名为原次申报前12个月内新增的股东。

2018年1月15日至古，由于股转零碎交难制度变革，公司股票转让体例由和谈转让变化为靠拢竞价转让的体例。公司申报期前12个月的新增股东变革首要为通过靠拢竞价、间断竞价的交难体例孕育，依据证监会颁布《监管划定规矩适用指示—对于申请首发上市企业股东Message披含》第九条则定，公司宇宙中小企业股分转让零碎挂牌、境外证券交难所上市交难期间通过靠拢竞价、间断竞价交难体例增长的股东，不妨申请宽待原指示的核查和股分锁定要求。

除靠拢竞价、间断竞价的交难体例孕育新增股东外，公司申报前12月内通过年夜宗交难、和谈转让等其他体例新增股东环境如下：

交难日期 股分没让圆 股分受让圆 成交质（万股） 成交（元/股） 成交额（万元） 受让圆是不是为申报前12月内的新增股东

2020年7月6日 珠海普阴鸿蒙基金开伙企业（有限开伙） 李瑞仪 11.00 13.30 146.30 是

2020年7月3日 珠海普阴鸿蒙基金开伙企业（有限开伙） 李瑞仪 9.00 13.30 119.70 是

2020年7月1日 刘秋明 弛艳 6.70 23.40 156.78 是

2020年6月30日 刘秋明 弛艳 8.00 22.50 180.00 是

2020年6月29日 郑奇枫 彭阴吟 20.00 21.00 420.00 是

2020年6月24日 郑奇枫 彭阴吟 24.00 21.00 504.00 是

2020年6月24日 翁艳玲 彭阴吟 10.50 21.00 220.50 是

2020年6月17日 翁艳玲 彭阴吟 20.50 20.00 410.00 是

2020年6月23日 彭建弱 郑奇枫 15.00 21.00 315.00 是

2020年6月22日 彭建弱 郑奇枫 20.00 21.00 420.00 是

2020年6月19日 彭建弱 郑奇枫 20.00 21.00 420.00 是

2020年6月18日 彭建弱 郑奇枫 20.00 21.00 420.00 是

2020年6月11日 弛艳贞 鲜丽萍 5.00 20.00 100.00 是

2020年6月1日 亏峰控股团体有限公司 彭1丹 47.22 11.86 560.00 可

2020年3月19日 津土投资 弛昱 18.00 6.50 117.00 可

2020年3月17日 厦门匹克看山投资照料有限公司 弛惠琼 7.90 13.00 102.70 是

原次申报前12个月内通过年夜宗交难体例新增的股东包罗李瑞仪、弛艳、彭

阴吟、郑奇枫、鲜丽萍、弛惠琼，该一面新增股东的根本环境、进股道理、进股代价及订价依据环境如下：

股东称呼 股东身份证号 家庭住址 国籍 取公司的联系关系联络 进股道理 进股代价 订价依据

李瑞仪 440105**********44 广东省广州市海珠区 华夏国籍 无 瞅差公司倒退前景 13.3元/股 参考市场代价并计划1致

弛艳 352101**********41 福建省福州市鼓楼区 华夏国籍 无 瞅差公司倒退前景 23.40元/股及22.50元/股 参考市场代价并计划1致

彭阴吟 350502**********2X 福建省泉州市歉泽区 华夏国籍 无 瞅差公司倒退前景 21元/股及20.00元/股 参考市场代价并计划1致

郑奇枫 350322**********14 福建省厦门市思明区 华夏国籍 无 瞅差公司倒退前景 21元/股 参考市场代价并计划1致

鲜丽萍 370703**********20 北京市往阴区 华夏国籍 无 瞅差公司倒退前景 20元/股 参考市场代价并计划1致

弛惠琼 350500**********42 福建省泉州市荔城区 华夏国籍 无 瞅差公司倒退前景 13元/股 参考市场代价并计划1致

弛艳取公司股东刘秋明生存支属联络，除上述状况外，上述新增股东取公司其他股东、董事、监事、下级照料职员不生存联系关系联络，新增股东取原次发止的中介机构及其认真人、下级照料职员、承办职员不生存联系关系联络，新增股东不生存股分代持状况。

四、原次申报时前10年夜股东环境

呈文期内，由于公司股票在股转零碎挂牌并以和谈转让体例、靠拢竞价体例停止交难，两级市场交难较为活跃，公司股东变革较为稀少，依据华夏备案结算有限义务公司北京分公司没具的《证券持有人名册》，截至原招股仿单签署日，公司股东总户数为431户，此中公司前10名股东持股环境如下表所示：

双位：万股

序号 股东名册 持股数目 持股比率

1 伍穗颖 2,793.88 36.40%

2 万向创业投资股分公司 380.00 4.95%

3 广州津土投资咨询有限公司 369.80 4.82%

4 佛山中科金禅伶俐资产股权投资开伙企业（有限开伙） 285.09 3.71%

5 珠海横琴中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙） 266.10 3.47%

6 柯茂旭 210.60 2.74%

7 杜建权 176.70 2.30%

8 广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙） 168.20 2.19%

9 彭1丹 154.49 2.01%

10 广州银河中科1号创业投资基金开伙企业（有限开伙） 150.00 1.95%

开计 4,954.86 64.54%

（三）呈文期内发止人股东人数的变革环境

呈文期内公司股东人数变革环境详见原招股仿单之“第5节 发止人根本环境”之“3、发止人呈文期内股原、股东变革环境”之“（三）公司股票在股转零碎的交难环境”。

依据《首发交易若搞成绩解问（2020年6月建订）》第24问的确定，公司股东安讲投资为2020年3月1日以前设坐的公司员工持股仄台，安讲投资各开伙人与失开伙企业资产份额时均为公司员工，安讲投资作为 1名股东算计股东人数。

依据《非上市"公司监管指示第4号—股东人数逾越200人的未上市股分有限公司申请止政承诺有闭成绩的审核指示》的确定，公司股东津土投资属于双纯以持股为纲的持股仄台，应穿透算计持股人数，津土投资穿透核查后持股人工伍穗颖。

依据《私募投资基金监督照料暂止举措》的确定，公司股东万向创投、中科金禅、中科浏阴河、中科科创、万失富1号等未完竣私募基金照料人备案或者私募投资基金备案、物业照料意图备案，该等股东作为 1名股东算计股东人数。

除上述股东外，公司别的股东均为天然人及非双纯以持股为纲的持有公司股分的法人股东，无需穿透算计股东人数。公司股东人数算计依据适合《首发交易若搞成绩解问（2020年6月建订）》第24问等关系划定规矩的要求。

4、发止人自设坐往后的远大物业重组环境

发止人自设坐往后，公司未停止太重年夜物业重组，近期1年亦不生存发购兼并其他企业物业（或者股权）且被发购企业物业总数或者停业发进或者净利润逾越发购前发止人响应项纲20%的状况。

5、发止人在宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司挂牌环境

（1）发止人在其他证券市场的上市/挂牌环境

一、发止人在宇宙中小企业股分转让零碎的上市/挂牌环境

2015年5月25日，发止人召集2015年第1次长期股东年夜会，集会审议通过了《对于申请公司股票在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌并公然转让、归入非上市"公司监管的议案》、《对于提请股东年夜会授权公司董事会料理申请公司股票在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌并公然转让、归入非上市"公司监管关系事务的议案》、《广州凡拓数字创意科技股分有限公司章程（草案）》等关系议案，赞同发止人申请股票在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌并公然转让。

2015年8月6日，股转公司向发止人没具《对于赞同广州凡拓数字创意科技股分有限公司股票在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌的函》（股转零碎函[2015]5072号），赞同发止人股票在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌。

2015年9月1日，发止人股票在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌并公然转让，证券简称为“凡拓创意”，证券代码为“833414”。

2、公司新三板挂牌往后的股票交难变革环境

2015年9月1日，经宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司赞同，公司股票在新三板挂牌并以和谈转让体例停止公然转让。

2016年1月20日，经宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司赞同，公司股票由和谈转让体例变化为干市转让体例，干市商为中山证券股分有限公司、中泰证券股分有限公司、国泰君安证券股分有限公司、九州证券有限公司、中原证券股分有限公司、初创证券有限义务公司。

2016年12月8日，经宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司赞同，公司股票由干市转让体例变化为和谈转让体例。

2018年1月15日，依据《宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司对于颁布宇宙中小企业股的公布》的确定，公司股票由和谈转让体例变化为靠拢竞价转让体例，到达《宇宙中小企业股分转让零碎股票转让粗则》确定条件的，不妨停止和谈转让。

除上述变化外，公司新三板挂牌期间股票交难体例未发作其他变化。

三、公司在股转零碎挂牌期间遭到的处罚环境

在股转零碎挂牌期间，公司未遭到证券监管部门的止政处罚。在新三板挂牌期间，因未即时披含对于赌和谈事项，公司发到股转公司2021年1月8日没具的《对于给予广州凡拓数字创意科技股分有限公司及关系义务主体顺序责罚的决计》（[2021]20号）。具体环境拜见“第七节 公司管理取独力性”之“5、发止人近期三年犯法违规环境”之“三、遭到股转公司的顺序责罚”一面。

（两）公司股东人数逾越200人的环境

2015年8月6日，宇宙股转零碎公司向发止人没具《对于赞同广州凡拓数字创意科技股分有限公司股票在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌的函》（股转零碎函[2015]5072号）。2015年9月1日，公司在宇宙中小企业股分转让零碎挂牌并公然转让，公司共有在册股东17人，不生存股东人数逾越200人的状况。发止人在挂牌期间共完竣 5次发止股票行动，历次股分发止先后公司在册股东人数均未逾越200人。

2020年5月20日，股票过程股转零碎内开格投资者之间的连续转让交难，公司股东人数逾越200人，公司于股转零碎颁布《对于股东人数逾越200人的提示性公布》。

综上，公司在申请挂牌时，股东人数未逾越 200人。公司在挂牌期间的历次定向发止股票先后的在册股东人数亦均未逾越 200人。截至原招股仿单签署日，公司股东人数逾越 200人是由于挂牌后通过股票公然转让孕育，公司股东人数逾越 200人的孕育流程开法开规，各股东所持股权实在、开法，权属明显，不生存权属界定争议或者纠葛。

（三）发止人招股仿单取股票挂牌期间的Message披含相反环境

一、财务Message披含相反环境

针对于公司原次申报呈文期财务Message取公司在新三板披含的财务Message生存相反，原次申报前公司严厉遵守《企业会计准绳》及关系制度的确定对于呈文期内的定时呈文停止了复核，公司未就上述财务Message相反停止了矫正公布，信永中和没具了《对于广州凡拓数字创意科技股分有限公司2017年度、2018年度财务报表会计策略变化取前期过错矫正的博项解说》（XYZH/2020GZA20259号）、《对于广州凡拓数字创意科技股分有限公司2017年度、2018年度、2019年度财务报表前期过错矫正的博项解说》（XYZH/2020GZAA20017号）。

2、非财务Message披含相反环境

原次申报质料取新三板挂牌期间非财务Message披含的体例在危急成分、构造构造、止业主管部门、董监下及其简历、止政处罚环境、前5年夜求应商、前5年夜客户、员工分类、联系关系圆及联系关系交难等生存1定相反，道理系公司在新三板挂牌及挂牌期间Message披含系遵守《非上市"公司监督照料举措》、《宇宙中小企业股分转让零碎交易划定规矩（试止）》、《宇宙中小企业股分转让零碎挂牌公司Message披含粗则》等关系交易划定规矩的要讲和认定尺度停止披含，原次申报质料的Message披含系遵守公司最新环境以及创业板关系配套的交易划定规矩要求停止披含，并对于公司关系Message停止了更新，不变成远大相反。原次申报质料取新三板挂牌期间非财务Message披含的具体相反环境如下：

事项 新三板Message披含体例 原次申报文件Message披含体例 相反道理

危急成分 《公然转让仿单》、定时呈文中披含的危急包罗人力资源老本下降引致的危急、焦点技能职员流得及焦点技能得密的危急、毛利率颠簸的危急、应发账款接收危急、出卖区域分散的危急、实践节制人节制不妥的危急、企业照料水仄无法连续选拔引致的危急 原次申报文件中披含的危急包罗改革危急、技能危急、谋划危急、内控危急、财务危急、国法危急、发止成功危急、募集资金投资项纲履行的危急、不可抗力的危急 依据公司谋划环境的变革增长了一面危急成分，并对于一面危急成分停止了从头梳理、综合

构造构造 《公然转让仿单》中披含公司配置了计谋取预算委员会、审计委员会、薪酬查核取提名委员会、营销主题、研发主题、技能创意主题、人力主题、财务主题 原次申报文件中披含公司配置了计谋委员会、审计委员会、提名、薪酬取查核委员会、市场品牌部、研发主题、财务主题、人力主题、法务部、收购照料部、数字图象奇迹部、数字媒体奇迹部、数字展馆奇迹部 公司依据谋划倒退必要调解机构配置

止业主管部门 《公然转让仿单》中披含为中宣部、文化部 原次申报文件中披含为文旅部、工信部、国家发改委以及住建部 遵守公司交易及止业停止了更严谨的披含

董监下及其简历 公然转让仿单及年度呈文中披含新三板期间的董 监下及其简历环境 原次申报文件中披含最新董监下任事、关系变革环境及完备、更 新后的简历环境 依据原次申报要求尤其零碎、充裕天披含 董监下任事环境

止政处罚环境 披含对于广州市银河区安监局的止政处罚 原次申报文件中披含除广州市银河区安监局的止政处罚外，完备披含了对于税务部门的简略单纯止政处罚 依据原次申报要求尤其零碎、充裕天披含公司的止政处罚环境

前5年夜客户 2018年度呈文中披含为深圳市龙岗区投资控股团体有限公司、惠东县下潭革新老区修复投资有限公司、紫光云数科技（连云港）有限公司、凶林省群众查看院、广东省妆饰有限公司 2018年度披含为广东省妆饰有限公司、绿天控股团体有限公司、惠东县下潭革新老区修复投资有限公司、紫光云数科技（连云港）有限公司、凶林省群众查看院 原次申请文件按开并口径披含前5名客户，且呈文期内对于发进确认办法由完成百分比变化为完成法，致使客户及发进金额有相反，另外因任务职员鲁莽，年报统计略有偏偏好

前5年夜求应商 2018年度呈文中披含为深圳市墺鑫妆饰工程有限公司、北京藤云浩智科技有限公司、广州建业收集科技有限公司、天津智信数字科技有限公司、深圳市环诚修复工程有限公司 2018年度披含为广州建业收集科技有限公司、深圳市墺鑫妆饰工程有限公司、深圳市环诚修复工程有限公司、北京藤云浩智科技有限公司、上海逸升Message科技有限公司 原次申请文件按开并口径披含前5名求应商，另外因任务职员鲁莽，年报统计略有偏偏好

员工分类 新三板挂牌期间将员工分为技能研发职员、出卖职员、财务职员、照料职员 原次申报文件中将员工分为研发职员、临盆职员、营销职员、照料职员、财务职员 依据公司交易倒退环境停止调解，使失职员分类取公司交易环境尤其相符

联系关系圆及联系关系交难 遵守新三板适用的关系划定规矩及企业会计准绳停止列示 原次申报文件中遵守《公法律》、《企业会计准绳》、《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩（ 2020年建订）》等国法、法规及标准性文件的确定停止列示 联系关系圆披含依据不一样，且呈文期和披含时面的相反致使增长披含联系关系圆

原次申报前，公司严厉遵守非上市"公司Message披含等关系交易划定规矩对于呈文期内的定时呈文停止了复核，对于生存的相反停止了矫正公布。

综上，原次申报质料的非财务Message相反系遵守公司最新环境以及创业板关系配套的交易划定规矩要求停止披含，并对于公司关系Message停止了更新，不变成远大相反。

三、对于签署对于赌和谈及排除的Message披含

2017 年 2月公司定向发止股票，公司、实践节制人伍穗颖及其节制的企业津土投资取一面投资人签署了包罗对于赌条目的弥补和谈。上述和谈的具体环境及排除环境详见原节“九、发止人的股原环境”之“（八）原次发止前对于赌和谈的排除环境”。2020年8月，公司对于上述事项在新三板上停止了弥补披含。

6、发止人股权及构造构造

（1）发止人股权构造图

截至原招股仿单签署日，原公司股东环境如下：

截至原招股仿单签署日，原公司分、子公司及参股公司环境如下：

（两）发止人构造构造图

（三）发止人里面构造机构本能及运止环境

股东年夜会是公司的权益机构，董事会是公司的决议计划机构，监事会是公司的监督机构。董事会下设计谋委员会、审计委员会及提名、薪酬取查核委员会；监事会是公司的监督机构，对于公司股东年夜会认真；总司理认真公司的一样平常谋划步履，履行公司董事会的决策。

公司董事会办公室认真Message披含，由董事会书记构造设坐，扶助董事会书记照料Message披含事情，妥擅保存Message披含关系文件及质料，建树并完备Message披含制度；构造筹备三会，并认真集会的忘录任务，保存集会文件和忘录；扶助董事责罚董事会一样平常任务。

公司下设各部门运止环境恶劣，首要本能如下：

序号 部门 部门本能

1 市场品牌部 认真公司品牌计谋定位，定时停止市场Message调研，订定适配的市场步履和营销填充意图；保护公司品牌形势和媒体联络，参取政府部门/止业博业机构的奖项评选和公司信誉照料任务；发集并收拾品牌填充案例，扶助营销团队停止产物包装和营销器材定制，选拔品牌美誉度。

2 研发主题 依据公司研发计谋及交易研发的实践需求，订定研发意图，构造研发项纲计划论证、履行取查收保护，查抄研发项纲起色环境；订定研发项纲履行粗则，订定严谨的研发产物计划和技能目标，对于技能难面停止协商，构造技能研发团队完竣产物商业化的百般关系任务。

3 财务主题 依据交易倒退需求，认真公司财务制度修复，优化财务过程、订定财务计划；构造公司财务核算和预算任务，认真公司的财务报表及综合、老本用度照料、资金照料、税务规画、物业照料等任务；认真财务Message化修复、凭证、档案照料任务，认真财务危急照料。

4 人力主题 人力主题下设人力资源部、止政照料部二个两级部门。（1）人力资源部首要认真订定公司人力制度，履行对于应的审批过程。认真公司构造架构和文化步履，对于公司停止人力综合、雇用设置、培训倒退、薪酬引发、绩效照料、员工联络等任务。（2）止政照料部：兼备标准公司的止政规章制度及止政事情过程，标准员工一样平常行动，履行考勤统计、考勤综合等；以及认真公司取外部政府部门、社区等双位的接洽，认真公司党工团员照料等。

5 法务部 认真对于公司急迫谋划决议计划和远大经济步履提没国法看法，为公司一样平常谋划照料供应国法保证；认真公司学识产权护卫的国法事情；认真公司诉讼或者非诉官司务；认真检察公司经济公约，并起草远大公约和标准性框架和谈；参取制订公司规章制度，检察其开法开规性。

6 收购照料部 认真收购制度和过程和建树，认真订定求应商开辟意图及评优尺度，认真求应商库的修复，并对于市场和代价充裕调研；认真物料编码的标准及照料；认真收购履行意图、支拨意图及收购公约评审照料。

7 Message照料部 依据公司Message化恳求要求，认真原双位的Message化零碎、收集硬件摆设、Message危险、机房的运止和保护。

8 客户部 依据公司倒退计谋，订定市场意图和营销方略。认真修复交易过程、完备营销照料零碎、团队竞争取引发等照料制度，衔接拓展客户资源和无效商机，保护客户联络，从而促使客户团队和交易的马上发展。

9 创意部 认真项纲计划、项纲回报、干没令甲圆对劲的博业计划；认真摆设选型、图纸审核、履行尺度取量质节制；订定意图周期照料；保障项纲老本可控。

10 创建部 认真公司数字图象、影望动绘及互动多媒体等数字创意产物的谋划及制造任务，知足客户对于数字创意产物及关系工作的需求，并保障量质和交期。

11 项纲集成部 认真构造取管控项纲中的妆饰装建、零碎集成计划和开辟、软硬件配置的安置、调试、检测等全流程的构造、和谐、履行取查收任务，并认真项纲履行取查收的流程质料照料

七、发止人控股、参股公司的根本环境

截至原招股仿单签署日，公司失去4家全资子公司、3家控股子公司、1家控股两级子公司，以及 8家分公司，公司的子公司及分公司首要谋划取公司交易关系的临盆、出卖等交易，具体环境如下：

（1）全资及控股子公司环境

一、广州凡拓动漫科技有限公司

连结社会信用代码：91440106058929912Q

设置日期：2012年12月18日

备案本钱：500.00万元

实发本钱：500.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：广州市银河区5山路261号自编18号首层至2楼（仅限办公）

法定代表人：刘斌

股东变成及节制环境：凡拓数创持股100.00%

谋划规模：算计机技能开辟、技能工作；软件开辟；动漫及衍临盆品计划工作；美术图案计划工作；室内妆饰、装建；室内妆饰计划工作；教导咨询工作；技能收支口。

凡拓动漫近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 7,351.17

净物业 5,796.76

净利润 1,148.82

2、广州凡拓数字媒体科技有限公司

连结社会信用代码：91440101MA5CBY2P7A

设置日期：2018年9月10日

备案本钱：1,000.00万元

实发本钱：1,000.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：广州市银河区5山路261号9号楼A101之5双元（仅限办公）

法定代表人：林日新

股东变成及节制环境：凡拓数创持股100.00%

谋划规模：动漫及衍临盆品计划工作；软件开辟；数字动漫制造；室内妆饰计划工作；Message零碎集成工作；年夜型步履构造谋划工作（年夜型步履指晚会、静止会、庆典、艺术和模特年夜赛、艺术节、影戏节及公益献技、展览等，需博项审批的步履应在与失审批后圆可谋划）；算计机技能开辟、技能工作；集会及展览工作；智能化安置工程工作；多媒体计划工作；通用板滞摆设零售；室内妆饰、装建。

凡拓数媒近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 5,799.55

净物业 ⑺90.71

净利润 83.60

三、成都凡拓数字创意科技有限公司

连结社会信用代码：91510104MA62L3AL8C

设置日期：2016年10月20日

备案本钱：500.00万元

实发本钱：100.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：4川省成城市锦江区春风路27号6幢5楼501号（自编号4号楼）

法定代表人：祝永贺

股东变成及节制环境：凡拓数创持股60.00%；祝永贺持股30.00%；李弘毅持股10.00%

谋划规模：多媒体计划，动漫计划，工艺美术品计划；礼节工作；算计机技能协商、技能工作；室内妆饰、计划；集会及展览工作；Message零碎集成工作；展台计划工作；软件开辟、出卖及技能工作；电子产物计划、出卖及售后工作；年夜型步履构造工作；图案计划；智能化安置工程工作；教导咨询（不含没国留学咨询及中介工作）；通用板滞摆设出卖；技能收支口；出卖：办公摆设、电子产物、算计机及配件、熏陶摆设、仪器脸蛋、日用品、电线电缆、安防摆设、建材、妆饰质料、5金产物、多媒体摆设；建筑逸务分包；建筑妆饰装建工程、建筑幕墙工程、建筑机电安置工程、建筑工程、钢构造工程。

成都凡拓近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 2,106.01

净物业 ⑷73.82

净利润 ⑺3.63

四、武汉凡拓数字创意科技有限公司

连结社会信用代码：91420100MA4KTADF3W

设置日期：2017年4月11日

备案本钱：500.00万元

实发本钱：200.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：武汉东湖新技能开辟区闭山年夜讲 465号三期光谷创意年夜厦1201-1202

法定代表人：韩勇勇

股东变成及节制环境：凡拓数创持股70.00%，韩勇勇持股30.00%

谋划规模：多媒体产物技能开辟；动漫及其衍生工艺品计划制造；天理Message加工责罚；谋划创意工作；算计机技能开辟、技能工作；室内妆饰计划；装建妆饰工程；展馆展台计划施工；集会及展览工作；Message零碎集成工作；软件开辟及零售兼零售；嬉戏计划制造；电子工程；电子产物计划、技能工作；文化艺术步履构造取谋划（不含停业性献技）；舞台艺术造型谋划；舞美计划；广告计划取制造；影望制造；美术图案计划取工作；教导咨询（不含教导培训）；板滞摆设的零售兼零售；货物收支口、技能收支口、代劳收支口（不含国家遏止或者局部收支口的货物或者技能）。

武汉凡拓近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 621.65

净物业 -1,003.91

净利润 -339.64

5、上海凡拓数码科技有限公司

连结社会信用代码：913101107818755971

设置日期：2005年10月27日

备案本钱：3,000.00万元

实发本钱：3,000.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：上海市杨浦区国霞路259号608室

法定代表人：伍穗钝

股东变成及节制环境：凡拓数创持股100.00%

谋划规模：数码科技、数字化科技规模内的技能工作、技能咨询、技能转让、技能开辟，数码产物的出卖，电脑图文计划制造，多媒体计划制造，企业形势谋划，计划、制造、代劳各类广告，机电摆设安置修复工程博业施工，动漫计划，创意工作，算计机零碎集成，展览展示工作，软件开辟，电子产物计划，建筑妆饰装构筑设工程计划施工1体化，风光园林修复工程博项计划，自有屋宇、自有摆设租赁，商务Message咨询，从事货物取技能的收支口交易。

上海凡拓近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 4,327.05

净物业 2,351.63

净利润 -191.89

注：上述为开并口径的财务data，未归入上海面构的data。

6、广州1介收集科技有限公司

连结社会信用代码：91440101MA59ECYN8Q

设置日期：2016年8月17日

备案本钱：600.00万元

实发本钱：600.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：广州市银河区5山路261号自编18号楼首层

至2楼（仅限办公用处）

法定代表人：叶青

股东变成及节制环境：凡拓数创持股90.00%，叶青持股10.00%。

谋划规模：软件开辟；嬉戏软件计划制造；数字动漫制造；技能收支口；集会及展览工作；多媒体计划工作；Message技能咨询工作；data责罚和存储工作；广告业；电子、通信取自动节制技能协商、开辟；收集技能的协商、开辟；算计机技能开辟、技能工作；Message零碎集成工作；年夜型步履构造谋划工作（年夜型步履指晚会、静止会、庆典、艺术和模特年夜赛、艺术节、影戏节及公益献技、展览等，需博项审批的步履应在与失审批后圆可谋划）；互联网商品出卖（承诺审批类商品除外）；收集音乐工作；网上动漫工作；网上望频工作；Message收集流传望听节纲交易；影戏和影望节纲制造；灌音制造；网上影戏工作。

1介收集近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 285.48

净物业 193.67

净利润 ⑵8.11

7、广州市快渲云Message科技有限公司

连结社会信用代码：91440106321101187L

设置日期：2014年12月11日

备案本钱：50.00万元

实发本钱：50.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：广州市银河区5山路261号自编18号首层至2楼（仅限办公用处）

法定代表人：王伟江

股东变成及节制环境：凡拓数创持股100.00%

谋划规模：软件开辟；data责罚和存储工作；数字动漫制造；嬉戏软件计划制造；Message零碎集成工作；Message技能咨询工作；物业照料；天理Message加工责罚；代发代缴水电费。

快渲云近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 88.01

净物业 -189.06

净利润 ⑷.19

8、福建省凡拓数字创意科技有限公司

连结社会信用代码：91350100MA339BJN3A

设置日期：2019年10月9日

备案本钱：1,000.00万元

备案天址及首要临盆谋划天：福建省福州市鼓楼区51北路 129号榕城商贸主题06层c02

法定代表人：潘圣鑫

股东变成及节制环境：凡拓数创持股60.00%；潘圣鑫持股40.00%

谋划规模：其他工程和技能协商取考察倒退工作；动漫衍临盆品计划工作；多媒体计划工作；美术图案计划工作；电子取智能化工程博业承包响应天资等第承包工程规模的工程施工；智能化照料零碎开辟应用；谋划创意工作；算计机科学技能协商工作；电子结算零碎开辟及应用；电子、通信取自动节制技能协商工作；教导咨询工作（不含校外培训等教导培训交易）；收集取Message危险软件开辟；支持软件开辟；应用软件开辟；嬉戏计划制造；文化、艺术步履谋划；建筑装建妆饰工程博业承包响应天资等第承包工程规模的工程施工；科技会展工作；旅行会展工作；文化会展工作；软件运止保护工作；企业形势谋划工作；供应企业营销谋划工作；消防措施工程博业承包响应天资等第承包工程规模的工程施工；数字动漫制造。

福建凡拓近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 -

净物业 -

净利润 -

福建凡拓于2021年4月5日召集股东会作没决策，赞同遣散福建凡拓并设置拾掇组，并未于2021年4月30日与失国家税务总局福州市鼓楼区税务局没具的《清税说明》。截至原招股仿单签署日，福建凡拓未于2021年6月23日完竣刊出。

（两）两级控股子公司环境

一、上海面构艺术计划有限公司

（1）根本环境

连结社会信用代码：913101147659610492

设置日期：2004年8月11日

备案本钱：100.00万元

实发本钱：100.00万元

备案天址：上海市嘉定工业区叶城路925号B区4幢J5720室

首要临盆谋划天：杨浦区国霞路259号610室。上海面构原首要谋划天及备案天为上海市嘉定工业区叶城路925号B区4幢J5720室，2016年上海凡拓发购上海面构后，为更差的交易协同，上海面构的首要谋划天搬至上海凡拓自有房产天杨浦区国霞路259号610室。

法定代表人：谭治

股东变成及节制环境：上海凡拓数码科技有限公司持股51.00%；谭治持股33.32%；史晓晖持股15.68%

谋划规模：建筑妆饰修复工程，智能化修复工程，风光园林修复工程博项计划，图文计划制造，多媒体计划制造，照相工作（除冲扩），会务工作，展览展示工作，企业形势谋划，计划、制造、代劳各类广告，机电摆设安置修复工程博业施工，建材、音响摆设、算计机、软件及辅佐摆设的出卖。

上海面构近期1年经信永中和审计的首要财务data为：

双位：万元

项纲 2021年度/2021年12月31日

总物业 1,000.05

净物业 402.80

净利润 38.90

（2）发止人发购上海面构的具体环境

1）发止人发购上海面构的道理、及发购后上海面构的交易倒退、取发止人交易整开环境

公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，供应3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1站式数字创意工作，宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。而上海面构于2004年在上海设置，力求于为乡村政府、天产倒退商、计划师团队供应博业望频营销计划，首要产物包罗空间计划、装备计划、体例计划等，参取的案例包罗上海虹桥万科主题鼓吹片、上海主题年夜厦鼓吹片、新鸿基-IFC国金主题鼓吹片、华夏人寿金融主题鼓吹片、杭州下德置天广场鼓吹片、苏州万润资产主题鼓吹片等。

公司于2016年发购上海面构的首要道理有：①上海面构的团队工作产物量质较下且获得市场认可，参取了较多上海当天远大项纲，在上海天区的中下端数字媒体交易市场有1定出名度。而且彼时上海凡拓技能才略较为柔弱虚弱，公司拟通过发购上海面构加强团队工作才略和竞争力。②上海面构被发购前首要依托谭治、史晓晖合拓客户和项纲，通过其限度口碑和客户引荐的体例猎取订双，且由于公司范围小、照料柔弱虚弱，难以引进人才，亦贪图还助凡拓数创的市场品牌、交易拓展才略及企业谋划照料等资源来降低交易范围和市场占领率。同时切磋到上海市场前景狭小，凡拓数创亦能够还助上海面构的市场资源、技能工作才略来孕育开力，从而平添公司在少三角天区的交易。

原次发购完竣后，上海面构还助公司的出卖渠讲猎取了更多的交易Message，项纲数目失以降低，无效加强了上海面构的分解出卖才略，交易规模由少三角天区渐渐平添到珠三角天区。同时，上海面构博注于中下端数字媒体交易，公司交易团队通过取上海面构团队的交易调换取研习研商，加强了公司在中下端数字媒体规模的工作才略和竞争力，选拔了工作量质，上海面构为公司猎取和供应中下端数字媒体工作供应了体味和技能反对。

原次发购后，上海面构取公司在如下圆里停止了交易整开：①基于上海凡拓失去的中下端商业天产竞争客户及关系商业天产鼓吹片的案例，公司还此切进到取万科、新鸿基、华夏人寿等年夜型团体的竞争，拓展公司在少三角天区的市场，有利于降低客户的赞同才略，并协同单圆的资源、技能等优势，加弱对于少三角天区的交易规划以实现共赢；②在品牌圆里，设置于2004年的上海面构在以上海为重面的少三角天区失去10余年的项纲体味，建树了1定的品牌出名度，公司通过发购上海面构不妨无效选拔品牌形势，并不妨诈骗上海面构的商业案例、技能和职员来合拓项纲；③在技能和职员圆里，凡拓数创和上海面构不妨优势互剜，停止交易和职员上的整开，幸免重复性岗亭，降低员工的利用效力。

2）发购上海面构的弥补和谈及事迹积累环境

2016年5月，上海凡拓取谭治、史晓晖及上海面构签署《投资和谈书》，谭治及史晓晖在和谈中应承：上海面构2016年、2017年及2018年的净利润（以扣除非屡屡性损益先后孰高为准，下同）将分离不高于 160万元、220万元、280万元，如上海面构响应年度未能实现上述利润应承，谭治和史晓晖将对于上海凡拓停止响应积累，具体积累公式为：早年应积累金额=（截至当期期末累积应承净利润-截至当期期末累积实践净利润）÷应承年度内各年的应承净利润总和×上海凡拓原次股权转让款总数（即408万元）-未积累金额；如上海面构未能完竣2016年度的应承净利润，谭治和史晓晖可暂不停止积累，待到2017年度完竣后1并算计积累金额，谭治和史晓晖的积累金额累计不逾越其因原次交难得到的股权转让款总数。

依据信永中和没具的《上海面构2017年度财务报表审计呈文》、《上海面构2018年度财务报表审计呈文》，上海面构2016年度、2017年度、2018年度实现的净利润分离为87.80万元、⑵1.66万元、52.17万元，高于谭治、史晓晖应承的方向公司2016年度、2017年度、2018年度应实现的净利润160万元、220万

元、280万元。

上海面构事迹未告竣的首要道理：①那时上海面构被公司发购前，单圆对于上海面构的交易延长有较年夜的瞻望和守候，基于上海面构在中下端交易市场少期谋划所积攒的口碑、首要项纲、交易发进和客户资源等，故单圆在发购的和谈约定中合适降低了事迹延长预期。②上海面购被发购前的首要交易是以商业天产市场为主的三维影片，发购后，由于房天产止业策略的变革，项纲数目逐渐降低，交易拓展压力增年夜。同时上海天区数字创意市场上，多家偕行业上市企业加年夜拓展力度，止业竞争加剧。上海面构被发购后的谋划环境及实践市场环境，相比于被发购前生存1定相反，致使消失事迹应承未达方向环境。③上海面购被发购后，公司市场拓展力度不敷，交易团队修复比较急忙，在市场变革后，未能即时调解客户及交易方略。

为进1步显然事迹积累金额及具体履行体例，2019年12月20日，上海凡拓取谭治、史晓晖签定《之弥补和谈（1）》，就《投资和谈书》中对于交易应承及积累事务计划1致，协同告竣1致如下：（1）各圆赞同，对于事迹应承期各年应积累金额实施累积算计及积累。依据《投资和谈书》，谭治、史晓晖的事迹积累为现款积累气象，应积累的现款算计为：2018年应积累金额=（截至当期期末累积应承净利润660万元-截至当期期末累积实践净利润118.31万元）÷应承年度内各年的应承净利润总和660万元×原次交难总数（即408万元）-未积累金额0元=334.86万元。（2）各圆赞同上述2018年应积累金额不含利钱。（3）各圆赞同减免谭治、史晓晖2018年应积累金额中的167.43万元，糟粕搪塞2018年应积累金额为167.43万元，由其分三期以现款体例支拨，具体搪塞款金额、付款限期具体如下：

期次 谭治搪塞款金额（万元） 史晓晖搪塞款金额（万元） 开计付款金额（万元） 付款限期

第1期 37.9508 17.8592 55.8100 2019年12月20日前

第两期 37.9508 17.8592 55.8100 2020年12月20日前

第三期 37.9508 17.8592 55.8100 2021年12月20日前

截至原招股仿单签署日，谭治未向上海凡拓支拨第1期、第两期中式三期事迹积累款开计 113.85万元，史晓晖未向上海凡拓支拨第1期、第两期中式三期事迹积累款开计53.58万元，上述事迹积累款未支拨结束。

上海面构事迹积累减免的首要道理为：①切磋到谭治、史晓晖为供应上海凡拓下端数字媒体交易板块及“凡拓数创”品牌在华东天区的作用力作没了较年夜奉献，并通过构造技能调换取研习研商，为公司下端数字媒体工作交易供应供应体味和技能反对，为支持少三角天区展示交易的拓展付没了极年夜的勤奋。②上海面构过程谋划照料方略的衔接调解，谋划事迹衔接安稳延长，连续谋划才略也进1步选拔，加之原股东限度对于事迹积累减免的诉求及勤奋，过程单圆计划，公司赞同予以减免。

上海面构的未来谋划意图首要为：①上海面构将进1步还助凡拓数创的品牌作用力和交易Message，降低本身市场拓展才略，增长交易订双和发进。②加弱团队修复，通过引进市场、技能等圆里的人才，聚集凡拓数创的文化、构造和人才策略和本身的实践环境，粗化任务举措和交易过程。③充裕阐扬本身的计划创意及技能优势，在凡拓数创里面停止交易调换和技能反对，通过进1步降级数字创意技能，更差天知足市场客户需求。

（三）分公司环境

一、广州凡拓数字创意科技股分有限公司北京分公司

连结社会信用代码：911101026963339105

设置日期：2009年10月29日

备案天址及首要临盆谋划天：北京市北京经济技能开辟区经海4路22号院三区4号楼5层605A

分公司认真人：刘晓东

谋划规模：数码产物的协商取开辟；电脑图文计划、制造；家居妆饰及计划；教导咨询（不含没国留学咨询及中介工作）；数码产物技能咨询；数码产物的零售、零售；承办展览展示；在总公司授权规模内从事建筑步履。

2、广州凡拓数字创意科技股分有限公司深圳分公司

连结社会信用代码：91440300680391606C

设置日期：2008年10月8日

备案天址及首要临盆谋划天：深圳市福田区福保街讲福保社区红花讲32号

福田区计划商会年夜厦4层

分公司认真人：伍穗颖

谋划规模：数字化多媒体技能的协商、开辟；数码产物的协商、开辟、零售；效验图、动绘动漫、多媒体数码影象计划；展览展示；室内妆饰及计划（凭隶属公司天资证书谋划）；技能收支口（国法、止政法规确定遏止的项纲除外；国法、止政法规确定局部的项纲须与失承诺证后圆可谋划）。

三、广州凡拓动漫科技有限公司北京分公司

连结社会信用代码：91110102MA0196TB8Y

设置日期：2017年12月5日

备案天址及首要临盆谋划天：北京市东城区板桥南巷7号9号楼三层西南侧306

分公司认真人：孙振

谋划规模：工程协商取考察倒退；技能开辟、技能工作；软件开辟；产物计划；电脑动绘计划；教导咨询（不含中介及办学）；技能收支口。

四、广州凡拓动漫科技有限公司深圳分公司

连结社会信用代码：91440300MA5ENL7KXL

设置日期：2017年8月7日

备案天址及首要临盆谋划天：深圳市南山区沙河街讲色泽街社区喷鼻山东街1号华裔城东部工业区H2栋205

分公司认真人：史煜

谋划规模：1般谋划项纲是：算计机技能开辟、技能工作；软件开辟；动漫及衍临盆品计划工作；美术图案计划工作；室内妆饰、装建；室内妆饰计划工作；教导咨询工作；技能收支口。

5、广州凡拓动漫科技有限公司上海分公司

连结社会信用代码：91310110MA1G8GH76Y

设置日期：2017年7月24日

备案天址及首要临盆谋划天：上海市杨浦区国定路323号3层（分散备案天）

分公司认真人：林少新

谋划规模：多媒体、动绘科技规模内的技能开辟、技能咨询、技能转让、技能工作，动漫计划，电脑图文计划制造，建筑妆饰装构筑设工程计划施工1体化，从事货物及技能的收支口交易。

6、广州凡拓数字媒体科技有限公司北京分公司

连结社会信用代码：91110102MA01H28J2E

设置日期：2019年1月24日

备案天址及首要临盆谋划天：北京市东城区板桥南巷7号9号楼3层西南侧303

分公司认真人：全明石

谋划规模：技能开辟、技能填充、技能工作；软件开辟；电脑动绘计划；算计机Message零碎集成；构造文化艺术调换步履（不含献技）；承办展览展示步履；集会工作；出卖板滞摆设。

7、广州凡拓数字媒体科技有限公司深圳分公司

连结社会信用代码：91440300MA5FDF829K

设置日期：2018年11月22日

备案天址及首要临盆谋划天：深圳市福田区福保街讲福保社区红花讲32号福田区计划商会年夜厦3层

分公司认真人：汪苏华

谋划规模：1般谋划项纲是：动漫及衍临盆品计划工作；软件开辟；数字动漫制造；室内妆饰计划工作；Message零碎集成工作；年夜型步履构造谋划工作（年夜型步履指晚会、静止会、庆典、艺术和模特年夜赛、艺术节、影戏节及公益献技、展览等，需博项审批的步履应在与失审批后圆可谋划）；算计机技能开辟、技能工作；集会及展览工作；智能化安置工程工作；多媒体计划工作；通用板滞摆设零售；室内妆饰、装建。

8、广州凡拓数字媒体科技有限公司上海分公司

连结社会信用代码：91310110MA1G8UX84D

设置日期：2018年12月10日

备案天址及首要临盆谋划天：上海市杨浦区国霞路259号609室

分公司认真人：章废龙

谋划规模：算计机技能规模内的技能开辟、技能工作，软件开辟，动漫计划，会务工作，算计机零碎集成，文化艺术调换步履谋划，献技掮客，建筑智能化修复工程博业施工，建筑妆饰装构筑设工程计划施工1体化，通用板滞摆设零售。

（4）发止人及控股、参股公司的合作环境

截至原招股仿单签署日，公司共有 8家子公司，分离为凡拓动漫、快渲云、1介收集、凡拓数媒、上海凡拓、成都凡拓、武汉凡拓、上海面构，另外，公司设坐了2家分公司，凡拓动漫设坐了3家分公司，凡拓数媒设坐了3家分公司。公司取上述子公司及分公司的首要交易区分、具体职司、设坐定位取倒退计划环境如下：

序号 公司称呼 首要交易区分 具体职司 设坐定位取倒退计划

1 公司 数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商 数字创意产物及数字1体弥合决计划交易的研发、运营及出卖 公司总部，计谋倒退主题、研发主题，各类交易的整体照料主题、出卖主题

1-1 凡拓数创北京分公司 数字展示及零碎集成工作 数字展示及零碎集成工作华北区运营及出卖 拓展数字展示及零碎集成工作华北区交易和合展出卖

1⑵ 凡拓数创深圳分公司 数字展示及零碎集成工作 数字展示及零碎集成工作华南区运营及出卖 拓展数字展示及零碎集成工作华南区交易和合展出卖

2 凡拓动漫 固态数字创意工作 固态数字创意工作照料主题、出卖主题 拓展固态数字创意工作交易，固态数字创意工作的照料主题、出卖主题

2-1 凡拓动漫北京分公司 固态数字创意工作 固态数字创意工作华北区运营及出卖 拓展固态数字创意工作华北区交易和合展出卖

2⑵ 凡拓动漫上海分公司 固态数字创意工作 固态数字创意工作华东区运营及出卖 拓展固态数字创意工作华东区交易和合展出卖

2-3 凡拓动漫深圳分公司 固态数字创意工作 固态数字创意工作华南区运营及出卖 拓展固态数字创意工作华南区交易和合展出卖

3 凡拓数媒 动态数字创意工作 动态数字创意工作照料主题、出卖主题 拓展动态数字创意工作交易，动态数字创意工作照料主题、出卖主题

3-1 凡拓数媒北京公司 动态数字创意工作 动态数字创意工作华北区运营及出卖 拓展动态数字创意工作华北区交易和合展出卖

3⑵ 凡拓数媒上海公司 动态数字创意工作 动态数字创意工作华东区运营及出卖 拓展动态数字创意工作华东区交易和合展出卖

3-3 凡拓数媒深圳公司 动态数字创意工作 动态数字创意工作华南区运营及出卖 拓展动态数字创意工作华南区交易和合展出卖

4 成都凡拓 数字展示及零碎集成工作 数字展示及零碎集成工作西南区运营及出卖 拓展数字展示及零碎集成工作西南区交易和合展出卖

5 武汉凡拓 数字展示及零碎集成工作 数字展示及零碎集成工作华中区运营及出卖 拓展数字展示及零碎集成工作华中区交易和合展出卖

6 上海凡拓 数字展示及零碎集成工作 数字展示及零碎集成工作华东区运营及出卖 拓展数字展示及零碎集成工作华东区交易和合展出卖

7 1介收集 新媒体欠望频交易 新媒体欠望频交易运营及出卖 博注于新媒体欠望频交易运营及出卖

8 快渲云 渲染交易 渲染工作运营及出卖 博注于渲染交易的运营、出卖

9 上海面构 中下端数字媒体交易 中下端数字媒体交易运营及出卖 博注于中下端数字媒体交易运营及出卖

注：福建凡拓呈文期内曾为公司控股子公司，未实践合展交易，纲前未刊出。

公司主停业务为数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，按工作范例及体例分为固态数字创意工作、动态数字创意工作和数字展示及零碎集成工作，为建树完备交易照料编制，公司设坐凡拓动漫认真固态数字创意工作的整体拓展、运营及出卖；设坐凡拓数媒认真动态数字创意工作的整体拓展、运营及出卖；设坐1介收集博业从事新媒体欠望频交易；设坐快渲云科技博业从事渲染交易工作。为进1步扩充市场份额，公司在各天区按工作范例设坐各子公司、分公司认真该天区不一样范例工作的交易拓展、运营及出卖。另外，为平添少三角天区市场、加弱中下端数字媒体交易的工作才略和竞争力，公司于2016年发购上海面构。

综上所述，公司母公司（含分公司）、各全资子公司、控股子公司、两级控股子公司合作显然，设坐多家子公司、分公司谋划交易拥有必要性及商业开理性。

（5）发止人一面子公司亏空、净利润较高的道理及开理性

公司的 8家子公司中上海凡拓、凡拓数媒、快渲云、1介收集、武汉凡拓、成都凡拓、上海面构生存亏空或者者净利润较高状况，具体环境及首要道理如下：

双位：万元

序号 公司称呼 2021年度净利润 2020年度净利润 2019年度净利润 亏空、净利润较高的道理

1 上海凡拓 -191.89 118.91 65.94 ①公司于 2017年、2018年分离设置凡拓动漫、凡拓数媒的上海分公司，上海凡拓过程架构调解，将固态和动态交易停止剥离，纲前上海凡拓首要从事数字展示及零碎集成工作的运营及出卖，交易尚处于合拓扶植阶段。②由于疫情道理，签双交易增加，且项纲贻误交付和完成，致使净利润亏空。

2 凡拓数媒 83.60 ⑺01.38 -1,169.80 ①公司设置于2018年，设置空儿较欠，交易尚处于合拓培植中；②2020年受疫情作用，项纲贻误交付和完成，致使出卖发进较少，事迹亏空，2021年度未结束亏利。③公司一面房天产客户受止业景心胸和策略作用

3 快渲云 ⑷.19 -16.50 ⑼.02 公司首要谋划交易是云渲染等工作，公司现阶段在该项交易加入少，公司出卖范围较小，出卖所形成的毛利不敷以遮盖期间。

4 1介收集 ⑵8.11 35.16 86.07 ①公司从事新媒体欠望频交易，现阶段该项加入少，公司出卖范围较小；②交易尚处于合拓扶植阶段；③因疫情道理，项纲贻误交付和完成，致使出卖发进较少，人力老本仍支柱固有水仄，致使净利润亏空。

5 武汉凡拓 -339.64 -380.56 ⑵87.62 ①公司设置于2017年，设置空儿较欠，交易尚处于合拓培植中；②公司出卖范围较小，出卖所形成的毛利不敷以遮盖期间用度；③交易受疫情作用。

6 成都凡拓 ⑺3.63 ⑷47.60 -54.31 ①公司从事数字展示及零碎集成工作西南区运营及出卖，交易尚处于合拓培植中；②受疫情作用，项纲贻误交付和完成，致使出卖发进较少，事迹亏空。

7 上海面构 38.90 116.20 94.22 ①受疫情作用，项纲贻误交付和完成，致使出卖发进较少，净利润较高。②上海面构员工为20人把持，谋划范围取职员范围相婚配。

注：福建凡拓呈文期内曾为公司控股子公司，未实践合展交易，纲前未刊出。

呈文期内，公司一面子公司亏空、净利润较高，取子公司所处倒退阶段和谋划定位有闭，同时遭到新冠疫情的作用，拥有开理性。

8、实践节制人及持有发止人5%以上股分的首要股东根本环境

（1）实践节制人根本环境

原公司的控股股东为伍穗颖，实践节制人工伍穗颖、王筠。截至原招股仿单签署日，伍穗颖直接持有公司36.40%的股分，通过津土投资间接持有公司4.82%的股分，开计持有公司41.22%的股分；王筠直接持有公司1.72%的股分，通过安讲投资间接持有公司0.05%的股分，开计持有公司1.77%的股分。伍穗颖和王筠系配头联络，两人直接和间接开计持有公司42.99%的股分，系公司的实践节制人。呈文期内，伍穗颖1直肩负公司董事少、总司理，王筠1直肩负公司副总司理。

根本环境如下：

伍穗颖老师，华夏国籍，无境外永久居留权，身份证号：440106197703******，1977年生，硕士学历。1999年7月至2002年7月，任南圆建筑计划院建筑计划师；2002年9月至2014年11月任凡拓有限履行董事、总司理，2016年7月至古肩负实拟动力履行董事，2019年12月至古肩负实拟聚能的履行事情开伙人， 2014年11月至古任公司董事少、总司理。

王筠姑娘，华夏国籍，无境外永久居留权，身份证号：440509197810******，1978年生，硕士学历。2003年7月至2004年12月，在凡拓有限肩负技能岗亭；2004年12月至2008年7月任凡拓有限客服司理；2008年7月至2014年11月任凡拓有限营销总监。2014年11月至古任公司副总司理，2017年5月至古任公司董事。

（两）持有发止人5%以上股分的首要股东根本环境

截至原招股仿单签署日，除控股股东外，公司不生存其他双1持股5%以上的首要股东。

呈文期内，中科金禅、中科浏阴河、中科1号创投为一致基金照料人中科科创照料下的私募股权投资基金。此中，中科金禅持有公司3.71%的股分，中科浏阴河持有公司3.47%的股分，中科1号创投持有公司1.95%的股分，中科科创持有公司0.39%的股分。

一、佛山中科金禅伶俐资产股权投资开伙企业（有限开伙）

中科金禅的根本环境如下：

称呼 佛山中科金禅伶俐资产股权投资开伙企业（有限开伙）

连结社会信用代码 914406005829418540

居处 佛山市禅城区东鄱南路1号5楼505室

履行事情开伙人 广东中科科创创业投资照料有限义务公司

备案本钱 18,900.00万元

范例 有限开伙企业

谋划规模 对于企业停止股权投资。（照章须经赞同的项纲，经关系部门赞同后圆可合展谋划步履）

设置日期 2011年09月15日

持有公司股分环境 中科金禅持有公司285.09万股股分，占总股原的3.71%

依据华夏证券投资基金业协会的私募基金公示Message，中科金禅系中科科创照料的私募投资基金。中科金禅和中科科创未分离依据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督照料暂止举措》及《私募投资基金照料人备案和基金备案举措（试止）》等关系确定，在华夏证券投资基金业协会料理了私募投资基金备案（备案编码：SD1344）及私募投资基金照料人备案（备案编号：P1000302）。

截至原招股仿单签署日，中科金禅的没资变成环境如下：

双位：万元

序号 开伙人称呼 开伙人道量 没资额 没资占比

1 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 特殊开伙人 229.90 1.22%

2 珠海横琴中科金富投资开伙企业（有限开伙） 有限开伙人 6,759.88 35.77%

3 佛山市新明珠企业团体有限公司 有限开伙人 4,598.53 24.33%

4 佛山禅城控股投资有限公司 有限开伙人 3,218.95 17.03%

5 佛山市金融投资控股有限公司 有限开伙人 1,379.58 7.30%

6 刘乃遥 有限开伙人 735.76 3.89%

7 鲜树脆 有限开伙人 597.81 3.16%

8 李智文 有限开伙人 459.86 2.43%

9 温志成 有限开伙人 459.86 2.43%

10 彭赐英 有限开伙人 459.86 2.43%

开计 18,900.00 100.00%

2、珠海横琴中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙）

中科浏阴河的根本环境如下：

称呼 珠海横琴中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙）

连结社会信用代码 914301005743353017

居处 珠海市横琴新区宝华路6号105室⑵4001（分散办公区）

法定代表人（或者履行事情开伙人） 广东中科科创创业投资照料有限义务公司

备案本钱 4,908.31万元

范例 有限开伙企业

谋划规模 和谈忘载的谋划规模：创业投资（私募基金应即时在华夏证券投资基金业协会完竣备案）。（照章须经赞同的项纲，经关系部门赞同后圆可合展谋划步履）

设置日期 2011年5月19日

持有公司股分环境 中科浏阴河直接持有公司266.10万股股分，占总股原的3.47%

依据华夏证券投资基金业协会的私募基金公示Message，中科浏阴河系中科科创照料的私募投资基金。中科浏阴河和中科科创未分离依据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督照料暂止举措》及《私募投资基金照料人备案和基金备案举措（试止）》等关系确定，在华夏证券投资基金业协会料理了私募投资基金备案（备案编码：SD1464）及私募投资基金照料人备案（备案编号：P1000302）。

截至原招股仿单签署日，中科浏阴河的没资变成环境如下：

双位：万元

序号 开伙人称呼 开伙人道量 没资额 没资占比

1 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 特殊开伙人 93.58 1.91%

2 中科汇通（厦门）股权投资基金有限公司 有限开伙人 4,814.73 98.09%

开计 4,908.31 100.00%

三、广州银河中科1号创业投资基金开伙企业（有限开伙）

中科1号创投的根本环境如下：

称呼 广州银河中科1号创业投资基金开伙企业（有限开伙）

连结社会信用代码 91440101MA59KUBG6K

居处 广州市银河区珠江西路5号2101房自编02、03双元

法定代表人 （或者履行事情开伙人） 广东中科科创创业投资照料有限义务公司

备案本钱 10,000.00万元

范例 有限开伙企业

谋划规模 受托照料股权投资基金（具体谋划项纲以金融照料部门核发批文为准）；股权投资照料；股权投资；创业投资；创业投资咨询交易；企业自有资金投资；投资照料工作；投资咨询工作；危急投资；企业照料咨询工作；物业照料（不含承诺审批项纲）

设置日期 2017年3月27日

持有公司股分环境 中科1号创投直接持有公司 150.00万股股分，占总股原的1.95%

依据华夏证券投资基金业协会的私募基金公示Message，中科1号创投系中科科创照料的私募投资基金。中科1号创投和中科科创未分离依据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督照料暂止举措》及《私募投资基金照料人备案和基金备案举措（试止）》等关系确定，在华夏证券投资基金业协会料理了私募投资基金备案（备案编码：ST5264）及私募投资基金照料人备案（备案编号：P1000302）。

截至原招股仿单签署日，中科1号创投的没资变成环境如下：

双位：万元

序号 开伙人称呼 开伙人道量 没资额 没资占比

1 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 特殊开伙人 100.00 1.00%

2 广州酷狗算计机科技有限公司 有限开伙人 3,100.00 31.00%

3 广东中科白云新废资产创业投资基金有限公司 有限开伙人 3,000.00 30.00%

4 广州市银河投资照料有限公司 有限开伙人 2,500.00 25.00%

5 广东融馨投资倒退有限公司 有限开伙人 1,000.00 10.00%

6 广东羊城报业传媒团体有限公司 有限开伙人 300.00 3.00%

开计 10,000.00 100.00%

四、广东中科科创创业投资照料有限义务公司

中科科创的根本环境如下：

称呼 广东中科科创创业投资照料有限义务公司

连结社会信用代码 91440116691529308E

居处 广州市黄埔区升空1街2号507房（部位：5013）

法定代表人 （或者履行事情开伙人） 开勇

备案本钱 12,500.00万元

范例 其他有限义务公司

谋划规模 创业投资；代劳其他创业投资企业等机构或者限度的创业投资交易；创业投资咨询交易；为创业企业供应创业照料工作交易；企业自有资金投资；屋宇租赁；场合租赁（不含仓储）；企业照料工作（触及承诺谋划项纲的除外）；物业照料

设置日期 2009年7月15日

持有公司股分环境 中科科创直接持有公司30.00万股，占总股原的0.39%

中科科创未分离依据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督照料暂止举措》及《私募投资基金照料人备案和基金备案举措（试止）》等关系确定，在华夏证券投资基金业协会料理了私募投资基金照料人备案（备案编号：P1000302）。

截至原招股仿单签署日，中科科创的股东变成环境如下：

双位：万元

序号 股东称呼 没资额 没资占比

1 中科招商投资照料团体股分有限公司 11,562.20 92.50%

2 中科招商（天津）股权投资照料有限义务公司 500.00 4.00%

3 开勇 437.80 3.50%

开计 12,500.00 100.00%

（三）发止人控股股东及实践节制人节制的其他企业

截至原招股仿单签署日，公司实践节制人节制的其他企业有实拟动力、津土投资、实拟聚能、聿木投资、梦境聚能。具体环境如下：

一、津土投资

津土投资的根本环境如下：

称呼 广州津土投资咨询有限公司

连结社会信用代码 91440106585668451R

居处 广州市银河区龙口西路138号东南角商务分解楼A座（汉庭栈房年夜楼）4002-3双元

法定代表人 伍木德

备案本钱 248.00万元

范例 有限义务公司（天然人独资）

谋划规模 以自有资金从事投资步履

设置日期 2011年11月7日

股东环境 伍穗颖持有津土投资100.00%股分

持有公司股分环境 津土投资持有公司369.80万股，持股比率为4.82%

2、实拟动力

实拟动力的根本环境如下：

称呼 广州实拟动力收集技能有限公司

连结社会信用代码 91440106MA59DYJD5L

居处 广州市银河区5山路261号省现代农业装置协商所年夜院自编 9号楼A101之4双元(仅限办公)

法定代表人 伍穗颖

备案本钱 750.00万元

范例 有限义务公司（天然人投资或者控股）

谋划规模 智能呆板出卖；互联网商品出卖（承诺审批类商品除外）；智能呆板零碎出卖；典籍data责罚技能开辟；收集技能的协商、开辟；集成电路计划；家用望听摆设零售；呆板人零碎技能工作；博用摆设出卖；互联网商品零售（承诺审批类商品除外）；呆板人零碎出卖；呆板人出卖；智能呆板零碎技能工作；呆板人的技能协商、技能开辟；物联网技能协商开辟；货物收支口（博营博控商品除外）；技能收支口；物联网工作；收集嬉戏工作；影戏和影望节纲制造；互联网没版业

设置日期 2016年7月21日

股东环境 聿木投资持股 50.00%，伍穗颖持股 30.00%，实拟聚能持股10.00%，梦境聚能持股10.00%

三、实拟聚能

实拟聚能的根本环境如下：

称呼 广州实拟聚能投资开伙企业（有限开伙）

连结社会信用代码 91440101MA5D39RG10

居处 广州市银河区明旭街 5号（自编B2栋）717房（仅限办公）

履行事情开伙人 伍穗颖

备案本钱 100.00万元

范例 有限开伙企业

谋划规模 投资咨询工作；企业自有资金投资；下新技能的投资、运营（不含承诺谋划项纲，国法法规遏止谋划的项纲不失谋划）；项纲投资（不含承诺谋划项纲，国法法规遏止谋划的项纲不失谋划）

设置日期 2019年12月20日

股东环境 伍穗颖持股 46.00%，江正华持股24.00%，邱翔、许定林、袁文杰、罗运明、鲜银凤各持有6.00%股分

四、聿木投资

聿木投资的根本环境如下：

称呼 广州聿木投资咨询有限公司

连结社会信用代码 91440101MA9Y78NY9J

居处 广州市银河区林和西路167号1606D21房(仅限办公)

法定代表人 伍穗颖

备案本钱 50.00万元

范例 有限义务公司（天然人投资或者控股）

谋划规模 以自有资金从事投资步履

设置日期 2021年11月26日

股东环境 伍穗颖持股80.00%，王筠持股20.00%

5、梦境聚能

梦境聚能的根本环境如下：

称呼 广州梦境聚能投资开伙企业（有限开伙）

连结社会信用代码 91440101MA9Y78MK8E

居处 广州市银河区林和西路167号1604D12房

履行事情开伙人 伍穗颖

备案本钱 10.00万元

范例 有限开伙企业

谋划规模 以自有资金从事投资步履

设置日期 2021年11月26日

股东环境 伍穗颖持股95.00%，王筠持股5.00%

（4）控股股东及实践节制人持有发止人股分的量押或者其他有争议的环境

截至原招股仿单签署日，控股股东和实践节制人直接或者间接持有公司的股分不生存量押或者其他有争议的环境。

九、发止人的股原环境

（1）原次发止先后股原环境

原次发止前公司总股原为7,675.00万股，原次公然发止股票2,558.34万股，占发止后总股原的25%，原次发止统统为新股发止，原股东不公然出售股分，

公司原次发止后总股原为10,233.34万股。

以公司原次公然发止 2,558.34万股算计，原次发止先后公司股原构造如下：

双位：万股

序号 股东名册 发止前 发止后

持落选质 持有比率 持落选质 持有比率

1 伍穗颖 2,793.88 36.40% 2,793.88 27.30%

2 万向创业投资股分公司 380.00 4.95% 380.00 3.71%

3 广州津土投资咨询有限公司 369.80 4.82% 369.80 3.61%

4 佛山中科金禅伶俐资产股权投资开伙企业（有限开伙） 285.09 3.71% 285.09 2.79%

5 珠海横琴中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙） 266.10 3.47% 266.10 2.60%

6 柯茂旭 210.60 2.74% 210.60 2.06%

7 杜建权 176.70 2.30% 176.70 1.73%

8 广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙） 168.20 2.19% 168.20 1.64%

9 彭1丹 154.49 2.01% 154.49 1.51%

10 广州银河中科1号创业投资基金开伙企业（有限开伙） 150.00 1.95% 150.00 1.47%

11 其他股东 2,720.15 35.44% 2,720.15 26.58%

12 原次发止股分 - - 2,558.34 25.00%

开计 7,675.00 100.00% 10,233.34 100.00%

（两）原次发止先后的前10名股东

原次发止先后公司前10名股东的环境请拜见原节之“九、发止人的股原环境”之“（1）原次发止先后股原环境”。

（三）前10名天然人股东及其在发止人处肩负的职务

原次发止前，公司前10名天然人股东在公司处肩负职务环境如下：

双位：万股

序号 股东姓名 股分数目 肩负职务

1 伍穗颖 2,793.88 董事少、总司理

2 柯茂旭 210.60 董事、副总司理

3 杜建权 176.70 监事会主席

4 彭1丹 154.49 -

5 王筠 132.27 董事、副总司理

6 刘粉丹 114.00 -

7 弛昱 96.00 董事、董事会书记、财务总监

8 李琪 84.50 -

9 林少新 79.20 凡拓动漫上海分公司总司理

10 彭阴吟 75.00 -

（4）发止人公有股和外资股的环境

截至原招股仿单签署日，公司不生存公有股和外资股的环境。

（5）发止人近期1年新进股东环境

2019年10月，公司于股转零碎向弛昱、林少新等27名发止工具定向发止股票175.00万股，公司备案本钱变化为7,675.00万元。原次定增新增股东的根本环境及持股环境如下：

双位：万股

序号 账户称呼 国籍 定增时职位 定增股分与失空儿 定增代价（元/股） 定增数目 截至原招股仿单签署日持股数目

1 刘斌 华夏 分公司总司理 2019年10月9日 6.50 10.00 8.50

2 孙振 华夏 分公司总司理 2019年10月9日 6.50 10.00 10.00

3 杨旭 华夏 客户总监 2019年10月9日 6.50 8.00 8.00

4 庄佳 华夏 财务司理 2019年10月9日 6.50 8.00 16.40

5 杨思聪 华夏 技能总监 2019年10月9日 6.50 8.00 8.00

6 梁润荣 华夏 主题副总司理 2019年10月9日 6.50 6.00 6.00

7 刘新杰 华夏 前期主管 2019年10月9日 6.50 6.00 6.00

8 周毅 华夏 客户总监 2019年10月9日 6.50 5.00 5.00

9 缓晓冬 华夏 分公司副总司理 2019年10月9日 6.50 5.00 5.00

10 李1丁 华夏 人力司理 2019年10月9日 6.50 5.00 5.00

11 杨明 华夏 技能总监 2019年10月9日 6.50 5.00 5.00

12 马明敏 华夏 人力总监 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

13 魏慧慧 华夏 市场司理 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

14 缓秀东 华夏 客户司理 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

15 马炭 华夏 商务总监 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

16 王志鹏 华夏 技能总监 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

17 刘废 华夏 制造总监 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

18 下淦 华夏 项纲司理 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

19 肖力 华夏 技能副总司理 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

20 全明石 华夏 分公司副总司理 2019年10月9日 6.50 3.00 3.00

除上述环境外，近期1年公司新增股东所持公司股分均通过股转零碎两级市场交难孕育。

（六）原次发止前股东之间的联系关系联络及联系关系股东的各虚心股比率

原次发止前，伍穗颖老师直接持有公司36.40%的股分，系公司第1年夜股东；另外，伍穗颖通过全资控股的津土投资间接持有公司4.82%的股分。王筠姑娘系伍穗颖老师的配头，直接持有公司1.72%的股分；另外王筠通过安讲投资间接持有公司0.05%的股分。伍穗颖、王筠系公司的实践节制人，两人开计持有公司42.99%的股分。

呈文期内，中科金禅、中科浏阴河、中科1号创投为一致基金照料人中科科创照料下的私募股权投资基金。此中，中科金禅持有公司3.71%的股分，中科浏阴河持有公司3.47%的股分，中科1号创投持有公司1.95%的股分，中科科创持有公司0.39%的股分。

除此除外，持有公司1%以上股分的股东之间不生存其他联系关系联络。

（七）发止人股东公然出售股分对于发止人的节制权、管理构造及临盆谋划形成的作用

原次发止新股为2,558.34万股，占公司发止后总股原的比率为25%；原次发止不触及发止人股东公然出售股分。

（八）原次发止前对于赌和谈的排除环境

2017年2月，凡拓数创定向发止股票，广东德坤投资照料有限公司（如下简称“德坤投资”）、亏峰投资控股团体有限公司（如下简称“亏峰投资”）、万向创投停止了认购。在原次定增中，前述认购圆除取凡拓数创签署《股票发止认购公约》外，还取公司、实践节制人及其节制的企业津土投资签署了包罗对于赌条目的弥补和谈，弥补和谈约定公司需在1定空儿内完竣A股IPO申报或者上市任务，可则前述投资圆有政客求公司或者实践节制人归购其持有公司的统统股分。

德坤投资、亏峰投资、万向创投于2020年7月没具声明取应承函，确认统统末行前述和谈中对于对于赌条目的约定。具体环境如下：

一、对于对于赌和谈的签署环境

2017年2月，凡拓数创定向发止股票，德坤投资、亏峰投资、万向创投停止了认购。在原次定增中，前述认购圆取凡拓数创签署《股票发止认购公约》的同时，①德坤投资、万向创投取公司实践节制人或者/及其节制的津土投资签署了包罗对于赌条目的弥补和谈，②亏峰投资取公司、公司实践节制人签署了包罗对于赌条目的弥补和谈，具体和谈环境如下：

（1）德坤投资取公司实践节制人签署的对于赌和谈关系环境

德坤投资在2016年12月取公司签署《股票发止认购公约》的同时，取公司实践节制人伍穗颖签署了《股票发止认购公约之弥补和谈》，约定如凡拓数创未能在2017年12月31日前向华夏证监会递交A股IPO申请并得到华夏证监会没具的受理函，则伍穗颖需归购德坤投资持有的公司股分。如公司IPO申报乐成并得到华夏证监会没具的受理函，该和谈自举动兴。

2018年4月，德坤投资取伍穗颖从头签署了《股分归购和谈》，约定如凡拓数创未能在2019年6月30日前向华夏证监会递交首次公然发止群众币特殊股股票并在深圳证券交难所或者上海证券交难所上市的申请质料并与失华夏证监会没具的受理函，德坤投资有政客求伍穗颖归购德坤投资届时持有的公司统统股分。

2020年 3月，德坤投资取伍穗颖签署了《股分归购和谈之弥补和谈》，将《股分归购和谈》中约定的归购责任触发限期延期至2020年12月31日；如凡拓数创未能在2020年12月31日前向华夏证监会递交A股IPO申请并得到其没具的受理文件，则德坤投资有政客求伍穗颖归购德坤投资所持有凡拓数创的股分。如在凡拓数创申请A股IPO的流程中，必要对于关系的归购责任的约定停止调解或者取缔的，经德坤投资书里赞同，不妨遵守关系开规尺度对于关系归购责任停止调解或者终止。如在2022年1月1日以前凡拓数创递交A股IPO申请并得到华夏证监会审核通过或者赞同备案的，则上述归购责任响应受命。

（2）亏峰投资取公司、公司实践节制人签署的对于赌和谈关系环境

亏峰投资在2016年12月取公司签署《股票发止认购公约》的同时，取凡拓数创及其实践节制人伍穗颖签署了《股票发止认购公约之弥补和谈》，约定如凡拓数创未能在2017年12月31日前向华夏证监会递交A股IPO申请并得到华夏证监会没具的受理函，则凡拓数创需归购亏峰投资持有的公司股分。如公司IPO申报乐成并得到华夏证监会没具的受理函，该和谈自举动兴。

2018年3月，亏峰投资取凡拓数创、伍穗颖从头签署了《股分归购和谈》，约定如凡拓数创未能在2019年6月30日前向华夏证监会递交上市申请质料并与失华夏证监会没具的受理函，或者公司股票未能于2020年12月31日以前在在深圳证券交难所或者上海证券交难所上市，亏峰投资有权选拔要求公司或者伍穗颖归购亏峰投资届时持有的公司统统股分，且公司取伍穗颖对于该和谈项下的款项支拨责任向亏峰投资承当连带义务。

（3）万向创投取公司实践节制人及其节制的津土投资签署的对于赌和谈关系环境

万向创投在2017年1月取公司签署《股票发止认购公约》的同时，取公司实践节制人伍穗颖及其节制的津土投资签署了《对于广州凡拓数字创意科技股分有限公司关系事项约定》（如下简称“《关系事项约定》”），约定如凡拓数创未能在2020年12月31日前完竣开格上市，或者未能在2017年12月31日前完竣上市申请质料的提交，或者公司开格上市前原股东遗失对于公司的控股权变成证监会法确定义的实践节制人变化等，则万向创投有政客求伍穗颖和津土投资归购万向创投持有的公司股分。同时，该和谈对于实践节制人的股分转让停止了局部，并约定了万向创投的优先受让权、协同没售权等投资圆寻常权益。

2、对于对于赌和谈的末行环境

2020年7月，德坤投资没具了《声明取确认函》，确认：（1）德坤投资取伍穗颖在《股票发止认购公约之弥补和谈》《股分归购和谈》《股分归购和谈之弥补和谈》中约定的股分归购权益末行；（2）除前述和谈外，德坤投资未取凡拓数创、伍穗颖或者其他关系职员签署任何其他弥补和谈、竞争框架和谈、备忘录等取投资有闭的文件，凡拓数创及伍穗颖亦未向德坤投资没具任何其他声明、保障或者应承；（3）各圆就上述投资和谈及弥补和谈的签署和履止不生存任何争议或者纠葛，也不生存潜伏纠葛的状况。

2020年7月，万向创投没具了《声明取确认函》，确认：（1）万向创投取伍穗颖、津土投资在《关系事项约定》中约定的股分归购权益及其他寻常股东权益约定（包罗但不限于协同售股权、优先受让权、转让局部等）统统末行；（2）除《关系事项约定》外，万向创投未取凡拓数创及伍穗颖、津土投资或者其他关系职员签署任何其他弥补和谈、竞争框架和谈、备忘录等取投资有闭的文件，凡拓数创及伍穗颖、津土投资亦未向万向创投没具任何其他声明、保障或者应承；（3）各圆就《关系事项约定》的签署和履止不生存任何争议或者纠葛，也不生存潜伏纠葛的状况。

2020年7月，亏峰投资没具了《声明取确认函》，显然未于2020年5月转让所持有的凡拓数创统统股分，现未不再持股，并确认：（1）因亏峰投资未不再持有凡拓数创的股分，其取凡拓数创、伍穗颖在《股票发止认购公约之弥补和谈》《股分归购和谈》中约定的股分归购权益响应末行，凡拓数创、伍穗颖无需连续履止响应的归购责任；（2）除前述和谈外，亏峰投资未取凡拓数创、伍穗颖或者其他关系职员签署任何其他弥补和谈、竞争框架和谈、备忘录等取投资有闭的文件，凡拓数创及伍穗颖亦未向亏峰投资没具任何其他声明、保障或者应承；（3）各圆就上述投资和谈及弥补和谈的签署和履止不生存任何争议或者纠葛，也不生存潜伏纠葛的状况。2021年9月，亏峰投资再次没具了《声明取确认函》，确认了其取凡拓数创、伍穗颖在《股票发止认购公约之弥补和谈》《股分归购和谈》中约定的股分归购权益响应末行，并望为自始失效且不失克复效力，凡拓数创、伍穗颖无需连续履止响应的归购责任。

综上，2017年2月定向发止股票时，公司及实践节制人取关系认购圆所作没的对于赌约定及其他投资圆寻常权益未统统末行。除前述未排除的对于赌和谈外，公司、实践节制人、控股股东不生存其他签署对于赌和谈的状况。

（九）现有机构股东及私募基金股东环境

截至原招股仿单签署日，公司机构股东环境如下：

非天然人股东中，广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙）为由公司员工持股的持股仄台；广州津土投资咨询有限公司为发止人实践节制人伍穗颖全资控股的企业；依据安讲投资、津土投资、汇天泽投资有限公司、广汉市秦南重工板滞有限公司、北京企巢创业投资倒退有限公司、广州市白云区华盛实业有限公司、北京中富君讲投资照料有限公司、北京中秀本钱照料有限公司、广州晶恩电子科技有限公司、西安华众电子科技股分有限公司、北京美丽愿景咨询照料有限公司、武汉质制咨询有限公司没具的解说，上述企业不生存以非公然体例向投资者募集资金设坐的状况，未肩负任何私募投资基金的照料人，物业也未委派基金照料人照料，不属于《私募投资基金监督照料暂止举措》和《私募投资基金照料人备案和基金备案举措（试止）》所定义的私募投资基金照料人或者私募投资基金，不用按《私募投资基金监督照料暂止举措》及《私募投资基金人或者私募投资基金备案和基金备案举措（试止）》等关系国法法规履止备案备案法式。

公司股东中的私募投资基金，均未完竣私募基金备案，具体环境如下：

序号 股东称呼 设置空儿 备案/备案范例 备案/备案空儿 备案备案号 产物照料人 照料人编号

1 万向创业投资股分公司 2000年12月11日 股权投资基金 2016年7月15日 SH0866 万向创业投资股分公司 P1008131

2 佛山中科金禅伶俐资产股权投资开伙企业（有限开伙） 2011年9月15日 股权投资基金 2014年3月17日 SD1344 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 P1000302

3 珠海横琴中科浏阴河创业投资开伙企业（有限开伙） 2011年5月19日 股权投资基金 2014年3月17日 SD1464 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 P1000302

4 广州银河中科1号创业投资基金开伙企业（有限开伙） 2017年3月27日 创业投资基金 2017年6月7日 ST5264 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 P1000302

5 中山中科南头创业投资有限公司 2011年8月17日 股权投资基金 2014年3月17日 SD1460 上海慧泽物业照料有限公司 P1012584

6 广东德坤投资照料有限公司 2010年4月8日 其他私募投资基金 2014年5月4日 SD3584 广东德坤投资照料有限公司 P1001910

7 深圳市诚隆投 2012年6月 股权投资 2014年5月 SD4448 深圳市诚 P1001898

资股分有限公司 28日 基金 4日 讲天华投资照料有限公司

8 广州创星客文化资产投资开伙企业（有限开伙） 2015年4月16日 创业投资基金 2015年9月8日 S80191 广东粤商创业投资有限公司 P1001186

9 宁波晟盘缠产照料有限公司－晟川永晟三号私募证券投资基金 2020年1月9日 私募证券投资基金 2020年1月14日 SJP568 宁波晟盘缠产照料有限公司 P1069654

10 广州证券－中信证券－广州证券新废1号靠拢物业照料意图 2015年5月4日 杂沓类 2015年5月29日 S54672 中信证券华南股分有限公司 -

11 珠海普阴鸿蒙基金开伙企业（有限开伙） 2016年7月26日 股权投资基金 2016年8月30日 SL7428 广东普阴物业照料有限公司 P1021594

12 珠海市诚讲天华投资开伙企业（有限开伙） 2016年5月4日 股权投资基金 2016年7月7日 SJ9884 深圳市诚讲天华投资照料有限公司 P1001898

13 福建匹克投资照料有限公司－匹克投资趋势1号 2015年11月27日 私募证券投资基金 2016年1月5日 SD7019 福建匹克投资照料有限公司 P1003136

14 珠海市诚隆飞越投资开伙企业（有限开伙） 2017年1月16日 股权投资基金 2017年2月17日 SR8588 深圳市诚讲天华投资照料有限公司 P1001898

15 北京万失富投资照料有限公司－万失富－软资产期间1号私募投资基金 2016年7月26日 私募证券投资基金 2016年8月16日 SL0734 北京万失富投资照料有限公司 P1009931

16 深圳前海海润国内并购基金照料有限公司－海润养老润生1号私募证券投资基金 2016年7月14日 私募证券投资基金 2016年7月19日 SJ5681 深圳前海海润国内并购基金照料有限公司 P1010350

17 北京恒盛融通投资照料有限公司－德州金石股权投资开 伙企业（有限开伙） 2018年3月15日 创业投资基金 2018年7月26日 SCP236 北京恒盛融通投资照料有限公司 P1067379

公司股东中的私募基金照料人，均未完竣私募基金照料人备案，具体环境如下：

序号 股东称呼 设置空儿 备案范例 备案空儿 备案号

1 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 2009年7月15日 私募股权、创业投资基金照料人 2014年3月17日 P1000302

2 安歉创业投资有限公司 2008年2月28日 私募股权、创业投资基金照料人 2015年1月28日 P1007683

（10）现有机构股东的契约型基金、信托意图、物业照料意图等“三类股东”环境

截至原招股仿单签署日，公司机构股东中永晟三号、匹克 1号、资产1号、海润1号为契约型基金，广证1号为物业照料意图。

依据永晟三号、匹克 1号、资产1号、海润1号的私募投资基金备案说明及其照料人的私募投资基金照料人备案说明、没具的声明取应承、挖写的探望问卷、基金公约，永晟三号、匹克 1号、资产1号、海润1号照章设坐并无效存续，未归入国家金融监管部门无效监管，并未遵守确定履止审批、备案或者呈文法式，其照料人也未照章备案备案。另依据广证 1号没具的物业照料意图备案说明及其照料人的受托投资照料交易资历文件、没具的声明取应承、挖写的探望问卷、意图仿单，广证 1号照章设坐，虽处于正常拾掇流程中，但仍无效存续，未归入国家金融监管部门无效监管，并未遵守确定履止审批、备案或者呈文法式，其照料人也未照章备案备案。具体环境如下：

持有人称呼 是不是备案备案 产物编号 设置空儿 备案空儿 产物照料人 照料人编号

宁波晟盘缠产照料有限公司1晟川永晟三号私募证券投资基金 是 SJP568 2020年1月9日 2020年1月14日 宁波晟盘缠产照料有限公司 P1069654

广州证券1中信证券1广州证券新废1号靠拢物业照料意图 是 S54672 2015年5月4日 2015年5月29日 中信证券华南股分有限公司 -

福建匹克投资照料有限公司1匹克投资趋势1号 是 SD7019 2015年11月27日 2016年1月5日 福建匹克投资照料有限公司 P1003136

北京万失富投资照料有限公司1万失富1软资产期间1号私募投资基金 是 SL0734 2016年7月26日 2016年8月16日 北京万失富投资照料有限公司 P1009931

深圳前海海润国内并购基金照料有限公司1海润养老润生1号私募证券投资基金 是 SJ5681 2016年7月14日 2016年7月19日 深圳前海海润国内并购基金照料有限公司 P1010350

广证1号设置于2015年5月4日，到期日为2018年5月5日，其运作形态再现为“正常拾掇”。广证 1号未停止了二次拾掇，因仍有未能流行变现的物业，纲前仍处于拾掇流程中。未能流行变现的物业首要为广证1号持有的新三板挂牌公司股票，照料人将对于该一面未能流行变现的物业在可流行变现掉队止第三次拾掇，除该等环境外，广证1号拾掇不生存远大阻碍。

广证1号照料人未没具的《对于股分锁定的声明取确认函》，该股东未确认：“自公司首次公然发止的股票在证券交难所上市之日起10两个月内，广证 1号不转让或者者委派他人照料广证 1号在公司首次公然发止股票前所直接或者间接持有的公司股分，也不禁公司归购广证 1号所持有的该等股分。因公司停止权益分配等致使广证1号直接或者间接持有公司股分发作变革的，广证1号亦按照上述确定。按物业照料公约约定，如物业照料意图存续期满，但广证 1号所持有的公司首次公然发止前股票仍在限售期内，原企业将对于广证 1号续期作没开理安顿并在华夏基金业协会料理展期、延迟清盘等关系变化备案，保障广证 1号在其所持有公司首次公然发止股票前未发止的股分限售期内开法存续。”广证1号未作没开理安顿，适合现止锁定时和减持划定规矩要求。

依据永晟三号、匹克1号、资产1号、海润1号、广证1号的投资者名双，公司控股股东、实践节制人、董事、监事、下级照料职员及其嫡亲属，原次发止的中介机构及其认真人、下级照料职员、承办职员不生存直接或者间接持有上述“三类股东”权益的状况。

依据永晟三号、匹克 1号、资产1号、海润1号、广证1号照料人没具的《对于股分锁定的应承》，上述“三类股东”未作没开理安顿，适合现止锁定时和减持划定规矩要求。

10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境

（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境

一、董事根本环境

公司第三届董事会共有董事 9名，分离为伍穗颖、王筠、柯茂旭、弛昱、开勇、毕世封、余净、王旭东、缓勇，伍穗颖老师为公司董事少。

序号 姓名 现任事务 提名人

1 伍穗颖 董事少、总司理 董事会

2 王筠 董事、副总司理

3 柯茂旭 董事、副总司理

4 弛昱 董事、财务总监兼董事会书记

5 开勇 董事

6 毕世封 董事

7 王旭东 独力董事 伍穗颖

8 余净 独力董事

9 缓勇 独力董事

伍穗颖老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1977年生，硕士学历。1999年7月至2002年7月，任南圆建筑计划院建筑计划师；2002年9月至2014年11月任凡拓有限履行董事、总司理，2016年7月至古肩负实拟动力履行董事，2019年12月至古肩负实拟聚能的履行事情开伙人， 2014年11月至古任公司董事少、总司理。

王筠姑娘，华夏国籍，无境外永久居留权，1978年生，硕士学历。2003年7月至2004年12月，在凡拓有限肩负技能岗亭；2004年12月至2008年7月任凡拓有限客服司理；2008年7月至2014年11月任凡拓有限营销总监。2014年11月至古任公司副总司理，2017年5月至古任公司董事。

柯茂旭老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1977年生，年夜学原科学历。1999年7月至2001年10月任广东省电子板滞计划协商院土木匠程室建筑师；2002年9月至2014年11月任凡拓有限动绘部总监。2014年11月至古任公司副总司理；2019年7月至古任公司董事。

弛昱老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1977年生，硕士学历。2001年7月至 2003年4月，在增乡村新特电器有限公司任老本主管；2003年5月至2008年7月，在广州科密电子股分有限公司任财务司理；2008年9月至2014年11月，在凡拓有限任财务总监。2014年11月至古任公司董事、财务总监兼董事会书记。

开勇老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1971年生，硕士学历。1996年9月至1999年8月，在年夜鹏证券有限义务公司任下级投资司理；1999年9月至2000年9月，在赛博韦尔华夏投资基金任履行董事；2000年10月至2015年3月，在中科招商投资照料团体股分有限公司任履行副总裁；2005年3月至2016年1月，在中科招商投资照料团体股分有限公司任常务副总裁；2009年7月至古，在广东中科科创创业投资照料有限义务公司任首席履行民；2014年11月至古肩负公司董事。

毕世封老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1990年生，硕士学历。浙江年夜学结业，失去讼师资历证书。2015年6月至2016年1月任浙江浙年夜科发股权投资照料有限公司肩负法务司理。2016年2月至2021年1月任万向创业投资股分公司投资部投资总监。2021年2月至古任中废开创（天津）投资照料有限公司投资部投资总监；2017年5月至古肩负公司董事。

余净姑娘，华夏国籍，无境外永久居留权，1980年生，年夜学原科学历，讼师。2005年9月至2014年7月任北京市中伦讼师事情所深圳分所任公司部讼师；2014年7月至古任北京年夜成（深圳）讼师事情所任本钱市场部开伙人；2017年9月至2020年1月肩负深圳市三逆缴米新质料股分有限公司独力董事；2017年12月至古肩负公司独力董事。

王旭东老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1964年生，经济学博士，下级会计师。1990年6月至1994年2月暨南年夜学经济学院任教，任经济核算教研室主任。1994年2月至1997年 9月广州市银河区商业局审计科少、副局少；1997年10月至1999年4月广州市银河区意图统计物价局局少；1999年3月至2003年3月广州市银河区副区少；2003年3月至2005年9月广州市科技局副局少；2005年9月至2006年11月广州市审计局副局少；2006年11月至2012年1月，广州市统计局局少；2012年2月至2015年2月，广州市经济业务委员会主任；2015年2月至2018年8月，肩负广州市国内业务促退委员会主任，2018年9月至2019年12月，肩负华夏国机团体广州智能协商院下级研发主题下级协商员；2019年12月至古肩负广州小鹏汽车科技有限公司下级副总裁；2019年10月至古，肩负贱州天弘矿业股分有限公司独力董事；2021年1月至古，任公司独力董事。

缓勇老师，华夏喷鼻港籍，无其他境外永久居留权，1982年生，博士学历，2012年1月至2014年7月，在喷鼻港中文年夜学天理取资源照料学系，任熏陶助理；2014年8月至2017年11月，在喷鼻港中文年夜学未来乡村协商所，任协商员；2017年12月至2018年12月，在美国普渡年夜学土木学院，任协商员；2019年1月至古，在广州年夜学天理学院，任副传授。2021年1月至古任公司独力董事。

2、监事根本环境

公司第三届监事会共由3名监事变成。

序号 姓名 现任事务 提名人

1 杜建权 监事会主席 伍穗颖

2 弛辉 监事 伍穗颖

3 王伟江 员工代表监事 员工代表年夜会

杜建权老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1978年生，原科学历。2002年9月至2013 年1月，在凡拓有限任部门总监；2013年1月至2017年12月，在凡拓动漫任履行董事兼总司理，2018年 1月至古任数字展馆三部总司理，2014年11月至古肩负公司监事会主席。

弛辉老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1978年生，硕士学历。2010年5月至 2014年7月任深圳市全息照料咨询有限公司咨询垂问；2014年8月至2016年12月任北京北年夜纵横照料咨询有限义务公司咨询垂问。2017年1月至2020年7月肩负广东中科科创创业投资照料有限义务公司投资照料部常务副总司理；2020年7月至2020年12月肩负广东中科科创创业投资照料有限义务公司助理总裁兼半导体资产投资部履行总司理；2021年1月至2022年3月肩负广东中科科创创业投资照料有限义务公司副总裁兼半导体资产投资部总司理；2017年6月至2021年7月肩负东莞市中泰模具股分有限公司董事，2018年9月至2022年2月肩负广东新鲜种苗股分有限公司董事、2017年4月至2021年12月肩负广东骏汇汽车科技股分有限公司董事、2018年5月至2022年1月肩负江门市蒙德电气股分有限公司监事，2018年11月至古肩负公司监事。

王伟江老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1983年7月生，年夜博学历。2006年1月至2007年12月任凡拓有限部门动绘师；2008年1月至2009年12月任凡拓有限部门主管；2010年1月至2014年11月任凡拓有限部门司理；2015年1月至2016年12月任公司部门副总监；2016年6月至古任快渲云履行董事兼司理；2017年1月至古任公司部门总监；2014年11月至古任公司员工代表监事。

三、下级照料职员根本环境

公司共有 4名下级照料职员，全部下级照料职员均由凡拓数创董事会集会选举形成。

序号 姓名 现任事务

1 伍穗颖 董事少、总司理

2 柯茂旭 董事、副总司理

3 王筠 董事、副总司理

4 弛昱 董事、财务总监、董事会书记

伍穗颖，董事少、总司理，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“一、董事根本环境”。

王筠，董事、副总司理，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境” 之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“一、董事根本环境”。

柯茂旭，董事、副总司理，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境” 之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“一、董事根本环境”。

弛昱，董事、财务总监、董事会书记，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境” 之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“一、董事根本环境”。

四、焦点技能职员

公司共有 5名焦点技能职员，分离为伍穗颖、柯茂旭、杜建权、王伟江、鲜雄豹。焦点技能职员的具体环境如下：

序号 姓名 现任事务

1 伍穗颖 董事少、总司理

2 柯茂旭 董事、副总司理

3 杜建权 监事会主席、数字展馆奇迹部总司理

4 王伟江 员工代表监事、数字展馆奇迹部创建部总监

5 鲜雄豹 凡拓数媒研发总监

伍穗颖，董事少、总司理，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境” 之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“一、董事根本环境”。

柯茂旭，董事、副总司理，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境” 之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“一、董事根本环境”。

杜建权，监事会主席，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境” 之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“2、监事根本环境”。

王伟江，员工代表监事，环境详见原节之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境” 之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“2、监事根本环境”。

鲜雄豹老师，华夏国籍，无境外永久居留权，1983年12月生，年夜学原科学历。2007年7月至2014年12月任凡拓有限动绘师、部门司理。2014年12月至2018年12月任凡拓数创研发主题技能副总监。2018年12月至古任凡拓数媒研发总监。

（两）董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员兼职环境

截至原招股仿单签署日，公司董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员在联系关系圆任事及其他双位兼职的环境如下：

姓名 在原公司任事 兼职双位 在兼职双位任事 兼职双位取公司的联络

伍穗颖 董 事少、总司理 广州津土投资咨询有限公司 履行董事 实践节制人节制的企业

广州实拟动力收集技能有限公司 履行董事 实践节制人节制的企业

广州实拟聚能投资开伙企业（有限开伙） 履行事情开伙人 实践节制人节制的企业

广州聿木投资咨询有限公司 履行董事 实践节制人节制的企业

广州梦境聚能投资开伙企业（有限开伙） 履行事情开伙人 实践节制人节制的企业

开勇 董事 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 董事兼司理 董事任事的企业

珠海横琴中科招商投资照料有限公司 董事少兼司理 董事任事的企业

中山中科恒业投资照料有限公司 董事兼总司理 董事任事的企业

中山中科鸿业创业投资有限公司 履行董事兼总司理 董事任事的企业

广西中科改革基金照料有限义务公司 履行董事 董事任事的企业

中山中科创业投资有限公司 董事兼总司理 董事任事的企业

梅州中科客家创业投资有限公司 总司理 董事任事的企业

广东中科招商Message危险资产创业投资照料有限公司（现名为“广东中科科创Message资产投资有限公司”） 履行董事 董事任事的企业

广东中广投资照料有限公司 董事少 董事任事的企业

广东中科白云投资照料有限公司 董事 董事任事的企业

广东中科白云新废资产创业投资基金有限公司 司理，董事 董事任事的企业

中科招商（天津）股权投资照料有限义务公司 董事 董事任事的企业

广东粤科天使1号创业投资有限公司 董事 董事任事的企业

珠海横琴中科新富创业投资有限公司 司理 董事任事的企业

中证信用加添股分有限公司 董事 董事任事的企业

广州优路加Message科技有限公司 董事 董事任事的企业

深圳市中科招商投资照料有限公司 董事 董事任事的企业

杭州富铭环境科技有限公司 董事 董事任事的企业

湛江中广创业投资有限公司 董事 董事任事的企业

东莞中科中广创业投资有限公司 副董事少 董事任事的企业

广州威溶特医药科技有限公司 董事 董事任事的企业

恒瑞源正（上海）生物科技有限公司 董事 董事任事的企业

深圳英美达养息技能有限公司 董事 董事任事的企业

中山中科股权投资有限公司 总司理 董事任事的企业

中山康天晟开生物技能有限公司 董事 董事任事的企业

广东宏业广电资产投资有限公司 监事 董事任事的企业

烟台荣昌制药股分有限公司 监事 董事任事的企业

毕世封 董事 中废开创（天津）投资照料有限公司 投资部投资总监 董事任事的企业

王旭东 独力董事 广州小鹏汽车科技有限公司 下级副总裁 董事任事的企业

贱州天弘矿业股分有限公司 独力董事 董事任事的企业

余净 独力董事 北京年夜成（深圳）讼师事情所 本钱市场部开伙人 董事任事的企业

缓勇 独力董事 广州年夜学天理学院 副传授 董事任事的企业

除上述环境之外，原公司其他董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员未在其他双位兼职。

（三）董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员之间的支属联络

除公司董事少、总司理伍穗颖取公司董事、副总司理王筠为配头联络外，原公司董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员之间不生存其他支属联络。

（4）董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员所签定的和谈及履止环境

在公司任事并博职领薪的董事、监事、公司全部下级照料职员取焦点技能职员均取公司签定了《逸动公约书》，《逸动公约书》、《公司章程》中显然了任事义务取责任、告退确定及去职后的连续责任。

公司下级照料职员、焦点技能职员取公司签定了《隐瞒和谈》、《竞业遏止和谈》，自列入公司起按照公司的隐瞒规章、制度，履止宁可任务岗亭响应的隐瞒职司。

截至原招股仿单签署日，上述公约、和谈均履止正常，不生存失约环境。

（5）董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员近期二年的变化环境

一、董事项动环境

2017年12月26日，凡拓数创2017年第两次长期股东年夜会通过决策，选举伍穗颖、开勇、弛昱、蒋春晨、鲜泽琳、谭普林、王筠、毕世封、余净为公司第两届董事会董事，此中蒋春晨、余净、鲜泽琳为独力董事，任期三年。

2019年2月1日，公司董事、副总司理谭普林因病逝世。

2019年7月31日，凡拓数创2019年第1次长期股东年夜会通过决策，选举柯茂旭为公司第两届董事会董事，任事限期从2019年第1次长期股东年夜会审议通过之日起至第两届董事会届满时行。

2021年1月26日，凡拓数创2021年第1次长期股东年夜会通过决策，选举伍穗颖、开勇、弛昱、王筠、毕世封、余净、王旭东、缓勇为公司第三届董事会董事，此中余净、王旭东、缓勇为独力董事，任期三年。

2、监事项动环境

2017年12月26日，凡拓数创2017年第两次长期股东年夜会通过决策，选举杜建权、冯路村为第两届监事会监事，任期三年。同日，公司2017年第1次员工代表年夜会通过决策，选举王伟江为公司第两届监事会员工代表监事，取非员工代表监事杜建权、冯路村协同构成第两届监事会，任期三年。

2018年11月15日，公司2018年第1次长期股东年夜会通过决策，公司第1届监事会监事冯路村提交书里告退申请，冯路村告退后不再在公司肩负任何职务，选举弛辉为公司第两届监事会监事，任期自2018年第1次长期股东年夜会审议通过之日起至公司第两届监事会监事任期届满之日行。

2021年1月26日，凡拓数创2021年第1次长期股东年夜会通过决策，选举杜建权、弛辉为第三届监事会监事，任期三年。同日，公司2021年第1次员工代表年夜会通过决策，选举王伟江为公司第三届监事会员工代表监事，取非员工代表监事杜建权、弛辉协同构成第三届监事会，任期三年。2021年3月2日，公司第三届监事会第1次集会通过决策，聘请杜建权为监事会主席。

三、下级照料职员变化环境

2018年1月10日，公司第两届董事会第1次集会通过决策，聘请伍穗颖为董事少、总司理，柯茂旭、谭普林、王筠为副总司理，弛昱为财务总监兼董事会书记，任期三年。

2019年2月1日，公司董事、副总司理谭普林因病逝世。

2021年3月2日，公司第三届董事会第1次集会通过决策，聘请伍穗颖为董事少、总司理，柯茂旭、王筠为副总司理，弛昱为财务总监兼董事会书记，任期三年。

四、焦点技能职员变化环境

近期二年，公司焦点技能职员未发作变革。

近期二年，除上述变化之外，公司董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员无其他变化。

近期二年，上述董事、下级照料职员的变化不变成远大变革，公司照料团队依旧安稳。上述董事、下级照料职员发作的变革未经股东年夜会、董事会等作没关系决策，履止了必要的国法法式，适合《公法律》等关系国法、法规的确定。

（六）董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员对于外投资环境

截至原招股仿单签署日，除投本钱公司之外，公司董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员其他对于外投资的具体环境如下：

双位：万元

姓名 在原公司任事 对于外投资公司称呼 备案本钱 持股比率

伍穗颖 实践节制人、董事少、总司理 广州实拟动力收集技能有限公司 375.00 79.20%

广州津土投资咨询有限公司 248.00 100.00%

广州实拟聚能投资开伙企业（有限开伙） 100.00 46.00%

广州聿木投资咨询有限公司 50.00 80.00%

广州梦境聚能投资开伙企业（有限开伙） 10.00 95.00%

王筠 实践节制人、董事、副总经 广州安讲投资照料开伙企业（有限公司） 482.90 2.28%

理 广州聿木投资咨询有限公司 50.00 20.00%

广州梦境聚能投资开伙企业（有限开伙） 10.00 5.00%

开勇 董事 广东中科科创创业投资照料有限义务公司 12,500.00 3.50%

广东中广投资照料有限公司 1,000.00 5.00%

珠海横琴中科华阴资产投资开伙企业（有限开伙） 820.00 5.00%

广州好学差问收集科技有限公司 133.24 4.88%

珠海横琴中科粤湘创业投资开伙企业（有限开伙） 4,551.00 2.59%

广东新鲜种苗股分有限公司 4,795.00 1.88%

珠海横琴中科白云股权投资基金开伙企业（有限开伙） 32,744.10 16.07%

广州卓见生物科技倒退有限公司 2,742.20 74.68%

弛辉 监事 珠海横琴零壹资管5号投资开伙企业（有限开伙） 1,030.00 14.76%

珠海横琴零壹资管101号投资开伙企业（有限开伙） 2,072.00 10.71%

王伟江 员工代表监事 广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙） 482.90 1.82%

鲜雄豹 凡拓数媒研发总监 广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙） 482.90 0.91%

广州良木文化科技有限公司 106.38 1.00%

公司董事、监事、下级照料职员和焦点技能职员上述对于外投资取原公司不生存益处打破。除上述对于外投资外，公司董事、监事、下级照料职员和焦点技能职员不生存其他对于外投资环境（上市的股票、公然发止的债券等交难性证券除外）。

（七）董事、监事、下级照料职员、焦点技能职员及其嫡亲属直接或者间接持有发止人股分的环境

一、呈文期内董事、监事、下级照料职员、焦点技能职员及其嫡亲属直接持有公司股分的环境

截至原招股仿单签署日，公司现任董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员及其嫡亲属直接持有原公司股分环境如下表所示：

双位：万股

序号 持有人称呼 职务/身份 持落选质 持有比率

1 伍穗颖 董事少、总司理 2,793.88 36.40%

2 柯茂旭 董事、副总司理 210.60 2.74%

3 杜建权 监事会主席 176.70 2.30%

4 王筠 董事、副总司理 132.27 1.72%

5 弛昱 董事、财务总监、董事会书记 96.00 1.25%

6 鲜雄豹 凡拓数媒研发总监 5.63 0.07%

7 王伟江 监事 3.50 0.05%

2、呈文期内董事、监事、下级照料职员、焦点技能职员及其嫡亲属间接持有公司股分的环境

截至原招股仿单签署日，公司现任董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员及其嫡亲属间接持有原公司股分环境如下表所示：

双位：万股

序号 持有人称呼 职务 间接持股主体 间接持落选质 间接持有比率

1 伍穗颖 董事少、总司理 津土投资 369.80 4.8182%

2 王筠 董事、副总司理 安讲投资 3.83 0.0499%

3 王伟江 员工代表监事 安讲投资 3.07 0.0399%

4 鲜雄豹 凡拓数媒研发总监 安讲投资 1.53 0.0200%

5 开勇 董事 中科金禅 0.12 0.0016%

中科浏阴河 0.18 0.0023%

银河中科1号 0.28 0.0036%

中科科创 1.05 0.0137%

小计 1.63 0.0212%

除上述状况外，截至原招股仿单签署日，公司董事、监事、下级照料职员、焦点技能职员及其嫡亲属未直接或者间接持有原公司股分。

截至原招股仿单签署日，公司董事、监事、下级照料职员、焦点技能职员及其嫡亲属持有发止人的股分不生存量押或者冻结的状况。

（八）董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员薪酬环境

公司董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员的薪酬首要由人为及奖金构成，公司独力董事薪酬仅为履职补助。公司董事（非独力董事）、监事、下级照料职员及焦点技能职员的薪酬首要由根本薪酬和年末绩效薪酬构成，按各自地方岗亭职务依照公司关系薪酬制度和尺度支付。未在公司肩负具体谋划职务的董事开勇、董事毕世封、监事弛辉不在公司支付薪酬。

2021年度，公司现任董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员在公司支付薪酬/补助的环境如下：

双位：万元

姓名 职务 2021年度在公司处支付薪酬、补助 2020年度在公司处支付薪酬、补助

伍穗颖 董事少、总司理 83.50 70.78

王筠 董事、副总司理 93.40 81.18

弛昱 董事、财务总监、董事会书记 76.47 62.75

柯茂旭 董事、副总司理 76.02 49.54

开勇 董事 - -

毕世封 董事 - -

蒋春晨 前独力董事 - 5.00

鲜泽琳 前独力董事 - 5.00

余净 独力董事 5.92 5.00

缓勇 独力董事 5.50 -

王旭东 独力董事 5.50 -

杜建权 监事会主席 37.40 40.85

弛辉 监事 - -

王伟江 员工代表监事 44.95 36.96

鲜雄豹 凡拓数媒研发总监 46.21 34.51

开计 474.86 391.59

呈文期内，公司董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员薪酬总数占利润总数的比重如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员薪酬总数 474.86 391.59 299.69

公司利润总数 8,074.85 7,432.57 6,236.77

占比 5.88% 5.27% 4.81%

除上述补助和发进外，在公司肩负照料职位的董事、监事、下级照料职员及焦点技能职员没有在公司及其联系关系企业享乐其他报酬和退休金意图。

101、股权引发及其他制度安顿和履行环境

截至原招股仿单签署日，原公司不生存正在履行的对于其董事、监事、下级照料职员、焦点技能职员、员工实施的股权引发（如员工持股意图、局部性股票、股票期权）及其他制度安顿。

（1）原次公然发止申报前未经履行的股权引发及其他制度安顿

一、员工持股仄台

截至原招股仿单签署日，公司员工持股仄台为安讲投资，其具体环境如下：

称呼 广州安讲投资照料开伙企业（有限开伙）

连结社会信用代码 91440101304597854H

首要谋划场合 广州市银河区龙口西路138号东南角商务分解楼A座（汉庭栈房年夜楼）4019双元

履行事情开伙人 罗志诚

范例 开伙企业（有限开伙）

谋划规模 投资照料工作。

设置日期 2014年8月20日

安讲投资是作为员工持股仄台而设坐，持股员工通过持有开伙企业资产份额而间接持有公司的股权。截至原招股仿单签署日，安讲投资的开伙人及没资环境如下：

双位：万元

序号 股东姓名 开伙人范例 没资额（万元） 没资比率 任事环境

1 刘晓东 有限开伙人 47.35 9.81% 凡拓数创北京公司总司理

2 缓 虔 有限开伙人 44.00 9.11% 凡拓数创深圳公司总司理

3 罗志诚 特殊开伙人 35.15 7.28% 凡拓数创数字展馆奇迹两部总司理

4 林日新 有限开伙人 33.00 6.83% 数字媒体奇迹部总司理

5 郑海棱 有限开伙人 27.50 5.69% 凡拓动漫上海公司副总司理

6 孙 振 有限开伙人 26.40 5.47% 凡拓动漫北京公司总司理

7 刘 斌 有限开伙人 22.00 4.56% 数字图象奇迹部总司理

8 弛差意 有限开伙人 17.60 3.64% 未去职

9 曾坤斌 有限开伙人 16.50 3.42% 凡拓动漫副总司理

10 包祥坤 有限开伙人 11.00 2.28% 未去职

11 杨磐霖 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓动漫上海公司技能副总司理

12 周 毅 有限开伙人 11.00 2.28% 未去职

13 叶 青 有限开伙人 11.00 2.28% 1介收集总司理

14 缓晓冬 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓数创北京公司副总司理

15 鲜建伟 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓动漫上海公司技能副总司理

16 林少新 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓动漫上海公司总司理

17 蒋 斌 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓数媒营销司理

18 王 筠 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓数创副总司理

19 粟 畅 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓数创深圳公司副总司理

20 弛淋树 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓数创深圳公司客户司理

21 蔡伦星 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓数媒下级三维场景师

22 章废龙 有限开伙人 11.00 2.28% 凡拓数媒上海公司总司理

23 罗浩魁 有限开伙人 8.80 1.82% 未去职

24 王伟江 有限开伙人 8.80 1.82% 凡拓数创监事及凡拓数创数字展馆奇迹部创建部总监

25 童少文 有限开伙人 8.80 1.82% 凡拓数媒创意总监

26 欧阴金生 有限开伙人 8.80 1.82% 未去职

27 民应伟 有限开伙人 6.60 1.37% 凡拓数创导演

28 李1丁 有限开伙人 6.60 1.37% 凡拓数创北京公司止政人力资源副总监

29 何健民 有限开伙人 6.60 1.37% 未去职

30 舒丽娜 有限开伙人 6.60 1.37% 凡拓数创北京公司研发司理

31 鲜雄豹 有限开伙人 4.40 0.91% 凡拓数媒技能总监

32 魏慧慧 有限开伙人 4.40 0.91% 未去职

开计 - 482.90 100.00% -

2、2016年8月，向公司员工定向增发股分

2016年6月2日，公司召集2016年第三次长期股东年夜会，审议通过了《对于的议案》、《对于更正的议案》等关系议案，赞同公司停止增资。公司以非公

合定向发止股票的体例，向32名在公司任事的员工发止180.00万股，每股订价群众币5.50元，公司的备案本钱由6,680.00万元增长至6,860.00万元，具体环境如下：

序号 姓名 数目（万股） 金额（万元） 发止时任事环境 没资体例

1 缓贤标 18.00 99.00 分公司副总司理 货泉

2 缓虔 15.00 82.50 分公司总司理 货泉

3 叶青 15.00 82.50 谋划创意总监 货泉

4 童少文 8.00 44.00 技能主题总监 货泉

5 宋伟鹏 8.00 44.00 客户司理 货泉

6 王小勤 8.00 44.00 总工程师 货泉

7 鲜雄豹 8.00 44.00 技能副总监 货泉

8 林日新 6.50 35.75 营销总监 货泉

9 崔爽 5.00 27.50 出卖司理 货泉

10 罗华颖 5.00 27.50 分公司项纲司理 货泉

11 章废龙 5.00 27.50 分公司出卖司理 货泉

12 周昊 5.00 27.50 营销总监 货泉

13 史煜 5.00 27.50 分公司副总司理 货泉

14 梁金海 5.00 27.50 客户司理 货泉

15 董艳罪 5.00 27.50 客户司理 货泉

16 鲜龙 5.00 27.50 谋划总监 货泉

17 蒋斌 5.00 27.50 下级客户司理 货泉

18 罗志诚 5.00 27.50 谋划总监 货泉

19 汪彬 4.50 24.75 谋划总监 货泉

20 王伟江 4.00 22.00 技能总监、监事 货泉

21 星海 4.00 22.00 创建总监 货泉

22 郭宜良 4.00 22.00 动绘总监 货泉

23 田叶芳 4.00 22.00 分公司人事司理 货泉

24 汪苏华 4.00 22.00 分公司谋划司理 货泉

25 弛差意 4.00 22.00 总裁助理 货泉

26 弛纪伟 3.00 16.50 客户司理 货泉

27 朱永锋 3.00 16.50 技能总监 货泉

28 周迪雅 3.00 16.50 营销总监 货泉

29 林慕绚 2.00 11.00 客户司理 货泉

30 包祥坤 2.00 11.00 谋划总监 货泉

31 赵汝楠 1.00 5.50 客户司理 货泉

32 潘晓聪 1.00 5.50 下级谋划师 货泉

开计 180.00 990.00 -

三、2019年10月，向公司员工定向增发股分

2019年7月31日，公司召集2019年第1次长期股东年夜会，审议通过了《对于的议案》、《对于更正的议案》等关系议案，赞同发止人停止增资。公司以非公然定向发止股票的体例，共向27名在公司任事的员工发止175.00万股，每股订价群众币6.50元，公司的备案本钱由7,500.00万元增长至7,675.00万元，具体环境如下：

序号 姓名 数目（万股） 金额（万元） 发止时任事环境 没资体例

1 弛昱 33.00 214.50 董事、董事会书记、财务总监 货泉

2 林少新 16.00 104.00 上海数字图象总司理 货泉

3 刘斌 10.00 65.00 广州数字图象总司理 货泉

4 孙振 10.00 65.00 北京数字图象总司理 货泉

5 林日新 8.00 52.00 数字媒体奇迹部总司理 货泉

6 杨旭 8.00 52.00 客户总监 货泉

7 庄佳 8.00 52.00 财务司理 货泉

8 杨思聪 8.00 52.00 技能总监 货泉

9 弛差意 6.00 39.00 下级司理 货泉

10 梁润荣 6.00 39.00 广州数字图象副总司理 货泉

11 刘新杰 6.00 39.00 前期主管 货泉

12 周毅 5.00 32.50 客户总监 货泉

13 缓晓冬 5.00 32.50 北京分公司副总司理 货泉

14 李1丁 5.00 32.50 人力司理 货泉

15 杨明 5.00 32.50 技能总监 货泉

16 弛纪伟 3.00 19.50 客户总监 货泉

17 梁金海 3.00 19.50 客户总监 货泉

18 汪苏华 3.00 19.50 深圳数字媒体副总司理 货泉

19 马明敏 3.00 19.50 人力总监 货泉

20 魏慧慧 3.00 19.50 市场司理 货泉

21 缓秀东 3.00 19.50 客户司理 货泉

22 马炭 3.00 19.50 商务总监 货泉

23 王志鹏 3.00 19.50 技能总监 货泉

24 刘废 3.00 19.50 制造总监 货泉

25 下淦 3.00 19.50 项纲司理 货泉

26 肖力 3.00 19.50 广州数字图象副总司理 货泉

27 全明石 3.00 19.50 分公司副总司理 货泉

开计 175.00 1,137.50

四、2020年3月，实践节制人节制的企业向发止职员工转让股分

2020年3月5日，公司实践节制人伍穗颖及其全资控股企业津土投资取公司董事、董事会书记兼财务总监弛昱签定股权转让和谈，和谈约定，基于弛昱是公司焦点员工及其对于公司作没的奉献，津土投资将其持有公司的18.00万股股票（占公司备案本钱的0.2345%）以每股6.50元转让给弛昱，弛昱向伍穗颖及津土投资支拨117.00万元。

（两）股权引发对于公司谋划状况、财务状况、节制权变革等圆里的作用

一、股权引发对于谋划状况的作用

通过履行股权引发，公司建树、健壮了引发机制，充裕调整了公司中下层照料职员及骨搞员工的任务努力性，从而有利于公司的少期倒退。

2、股权引发对于财务状况的作用

针对于前述员工股权引发，市场公正代价参考近期1次向外部股东2017年3月非公然发止股价 10.00元/股。公司对于焦点员工认购股权时的代价高于股权公正代价10元/股的一面断定为股分支拨用度停止账务责罚，公司于2019年度、2020年度分离确认股分支拨用度612.50万元和63.00万元，均计进非屡屡性损益。不切磋股权引发意图对于公司谋划的正里作用，股权引发意图形成的股分支拨用度对于公司呈文期内净利润有1定程度作用，但不作用公司谋划现款流。

三、股权引发对于公司节制权的作用

股权引发履行结束后，公司控股股东、实践节制人未发作变革，股权引发不作用公司节制权。

四、上市后的止权安顿

截至原招股仿单签署日，股权引发意图未履行结束，不生存未授与或者未止权的环境，不触及上市后的止权安顿。

12、发止职员工环境

（1）发止职员工人数近期三年变革环境

呈文期内，公司员工人数及其变革环境如下表所示：

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

员工总额（人） 1,162 1,145 1,023

（两）发止职员工构造

一、发止职员工构造环境

截至2021年12月31日，公司员工构造、受教导程度、年龄环境如下：

（1）按博业构造区分

博业构造 人数（人） 占比

研发职员 156 13.43%

临盆职员 567 48.80%

营销职员 268 23.06%

照料职员 129 11.10%

财务职员 42 3.61%

总计 1,162 100.00%

（2）按年龄区分

年龄 人数（人） 占比

30岁如下 725 62.39%

31岁⑷0岁 381 32.79%

41岁以上 56 4.82%

总计 1,162 100.00%

（3）按受教导程度区分

受教导程度 人数（人） 占比

协商生及以上 46 3.96%

原科 644 55.42%

年夜博及如下 472 40.62%

总计 1,162 100.00%

2、呈文期各期的职员变化环境

呈文期各期末，公司的职员构造环境如下表：

双位：人

类别 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

人数 占比 人数 占比 人数 占比

研发职员 156 13.43% 166 14.50% 148 14.47%

出卖职员 268 23.06% 257 22.45% 240 23.46%

照料职员 129 11.10% 119 10.39% 96 9.38%

临盆职员 567 48.80% 559 48.82% 498 48.68%

财务职员 42 3.61% 44 3.84% 41 4.01%

总人数 1,162 100.00% 1,145 100.00% 1,023 100.00%

呈文期内，随着公司谋划范围的扩充，公司各类职员的数目全体呈延长趋势，各类职员占比根本依旧安稳。

三、呈文期各类职员的合作及本能

呈文期内，研发、临盆、营销、照料、财务的首要合作，及临盆职员首要承当的本能环境如下：

职员类别 具体合作及本能

研发职员 一、依据公司研发计谋及交易研发的实践需求，订定研发意图并履行； 2、配开新产物的坐项、筛选，保障研发恣意准时完竣； 三、参取研发项纲的具体履行，解问疑难成绩，构造职员停止远大技能攻闭； 四、构造发集止业研发Message，跟踪最新的研发倒退态势。

出卖职员 客户部： 一、依据公司倒退计谋，订定响应市场意图、营销方略； 2、主宰交易合拓，各类交易渠讲/交易范例合拓，衔接拓展各类客户资源和无效商机；

三、跟进各项商务任务及客户公闭任务； 四、跟进公约、应发账款，扶助跟出项纲进度，即时赞同客户需求； 5、保护客户联络和资源。市场品牌部： 一、认真公司品牌计谋定位，建树公司品牌形势和产物线包装； 2、认真订定及履行公司品牌形势和市场营销填充任务； 三、定时停止市场Message调研、项纲填充和品牌案例发集收拾； 四、不定时配开营销团队拓展计谋。商务招标部： 一、定时更新弥补技能标文件、工程报价文件等Message，建树全公司的招招标Message和体味data库； 2、衔接完备招招标任务过程，配开招标完竣后的质料托付任务； 三、料理新增招招标网站的CA及公司Message上传保护； 四、依据项纲招标意图，认真招招标Message发集、文件购购，编制资历检察等商务通用质料，编制招标文件，如期完竣标书制造。客户照料部： 一、认真公司商务公约照料，建树连结台账； 2、提成质料和核实客户司理的应发Message； 三、建树项纲档案室； 四、公司项纲归款收拾备案； 5、标准CRMMessage零碎的客户建档任务。

照料职员 总承办/总裁办：认真各双位/主题奇迹部计谋主见和谋划方略及关系集会构造落实、市场Message发集综合等任务； 法务部：认真公司学识产权护卫的国法事情，认真公司触及诉讼、仲裁、复议、听证、公证、鉴证等诉讼或者非诉官司务；认真检察公司经济公约，并起草远大公约和标准性框架和谈；参取招招标任务，审核招招标国法布告，对于公司急迫谋划决议计划和远大经济步履提没国法看法，为公司一样平常谋划照料供应国法保证；人力资源部：依据交易倒退需求，认真各双位人力综合、雇用设置、培训倒退、薪酬引发、绩效照料、员工联络、档案照料的任务；止政照料部：兼备标准公司的止政规章制度及止政事情过程，主宰阴光耿介修复，履行考勤统计事情，认真取外部政府部门、社区等双位的接洽，认真公司党工团员的照料，认真公司办公场合、措施摆设物业照料、办公用品领用备案等照料任务。 收购：认真订定求应商开辟意图及评优尺度，修复求应商库，并对于市场和代价充裕调研；认真物料编码的标准及照料，认真收购履行意图、支拨意图及收购公约评审照料和收购制度、过程的建树； 预算照料部：认真审核各双位项纲预算、项纲毛利及各项经济目标，依据公司求应商库停止选型和黑名双照料，定时输没data综合呈文提没收购和工程恳求；Message照料：依据团体Message化恳求要求，认真原双位的Message化零碎、收集硬件摆设、Message危险、机房的运作和保护； 董秘办：认真公司的Message披含、取投资者的联络保护，募集资金照料取本钱运作；认真监管机构相通事务和两级市场监控及危机公闭。

财务职员 一、依据交易倒退，认真财务报表、财务综合、老本用度核算照料、资金照料、税务规画、应发账款规画等任务； 2、依据财务制度履行对于应审批过程，归集反馈响应Message质料； 三、认真财务制度履行，优化财务综合编制和计划任务； 四、认真财务仄局、档案照料任务，实施危急照料编制修复和履行。

临盆 固态数字创意工作：①认真创意计划、计划结果、图纸尺度的监督取审核；②背

职员 责首要质料及摆设选型、计划毛利节制；③认真项纲履行量质的兼备取监督，认真图纸会审、图纸交底、计划变化跟进、现场计划深化；④认真建树项纲量质尺度，没图尺度、履行工艺，并监督履行；⑤认真计划结果的照料；⑥认真创意义维降级取改革；⑦认真参取各类止业奖项评选；⑧认真案例总结取填充。动态数字创意工作：认真展项影望体例取多媒体互动体例的创建取履行，包罗创意谋划计划的计划、体例和影片制造，交互零碎的集成研发和应用。数字展示及零碎集成工作：认真兼备和管控项纲中建筑物装建、工程施工、零碎集成计划取开辟、软硬件配置的安置、调试、检测等全流程的构造、和谐、履行取查收任务以及项纲履行量质和完成工期的把控。

四、发止人各类职员占比取偕行业可比公司的比较环境

呈文期各期，公司各类职员占比取偕行业可比公司的比较环境如下：

职员类别 公司称呼 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

研发职员 风语筑 30.20% 30.29% 30.06%

丝路望觉 14.98% 11.79% 13.15%

华凯创意 8.65% 14.77% 20.00%

平衡值 17.94% 18.95% 21.07%

凡拓数创 13.43% 14.50% 14.47%

出卖职员 风语筑 3.00% 3.07% 2.92%

丝路望觉 15.53% 16.86% 18.51%

华凯创意 47.64% 8.72% 7.89%

平衡值 22.06% 9.55% 9.77%

凡拓数创 23.06% 22.45% 23.46%

照料职员 风语筑 4.79% 4.18% 4.16%

丝路望觉 9.27% 8.23% 11.70%

华凯创意 30.83% 20.13% 14.65%

平衡值 14.96% 10.85% 10.17%

凡拓数创 11.10% 10.39% 9.38%

临盆职员 风语筑 61.05% 61.49% 61.88%

丝路望觉 58.01% 60.74% 54.04%

华凯创意 10.17% 43.62% 51.55%

平衡值 43.08% 55.28% 55.82%

凡拓数创 48.80% 48.82% 48.68%

财务职员 风语筑 0.96% 0.98% 0.97%

丝路望觉 2.21% 2.37% 2.61%

华凯创意 2.71% 12.75% 5.92%

平衡值 1.96% 5.37% 3.17%

凡拓数创 3.61% 3.84% 4.01%

注：各偕行业上市公司的职员构造的分类口径不1致，为此遵守公司的分类尺度停止连结口径。此中，风语筑研发职员为其技能职员，临盆职员为其临盆及计划职员，照料职员为其止政职员；丝路望觉研发职员为其技能职员，照料职员为其止政职员；华凯创意研发职员为其研发及技能职员，临盆职员为其谋划计划及项纲照料职员，照料职员为其止政职员，2021年度因华凯创意交易重组及职员调解，临盆职员为其开辟计划、谋划计划及项纲照料职员，照料职员为其止政、收购、仓储就物流职员。

呈文期内，公司职员构造的占比中，公司的临盆职员、研发职员略高于偕行业公司平衡值，出卖职员、财务职员略下于偕行业公司平衡值，照料职员占比取偕行业公司根本十分。相反的首要道理在于各公司之间职员构造的分类口径不1致，以及公司的交易定位和构造构造生存相反。

2020年度公司的财务职员占比高于偕行业公司平衡值，首要道理系华凯创意因交易架构调解，使失职员数目和职员构造颠簸较年夜。

（三）社保、住房公积金缴缴环境

各呈文期末，公司社保、公积金的缴缴环境如下：

双位：人

社会保障缴缴环境 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31

未缴缴人数（养老保障、养息保障、工伤保障、就业保障、生育保障） 1,153 1,121 1,016

未缴缴人数及道理 新进职工工 8 15 5

退休返聘 1 1 1

其他 0 8 1

小计 9 24 7

员工人数开计 1,162 1,145 1,023

缴缴人数占比 99.23% 97.90% 99.32%

住房公积金缴缴环境 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31

未缴缴人数 1,153 1,122 1,010

未缴缴人数及道理 新进职工工 8 14 6

退休返聘 1 1 0

社会保障缴缴环境 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31

其他 0 8 7

小计 9 23 13

员工人数开计 1,162 1,145 1,023

缴缴人数占比 99.23% 97.99% 98.73%

各呈文期末，公司未缴缴社保的人数分离为7人、24人、9人，未缴缴人数占比分离为0.68%、2.10%、0.77%；各呈文期末公司未缴缴住房公积金的人数分离为13人、23人、9人，未缴缴人数占比分离为1.21%、2.01%、0.77%，比率较高，未缴缴社保或者住房公积金的首要道理系员工新进职、退休返聘及其他等。具体如下：

（1）新进职工工：因关系员工进职空儿晚于当月社会保障、住房公积金缴缴截行日期，或者关系员工进职后未能即时料理社会保障、住房公积金转进关系脚续，公司于次月或者关系脚续料理结束后为其缴缴社会保障、住房公积金。

（2）退休返聘职员：依据国法法规关系确定，公司无需为该等职员缴缴社会保障、住房公积金。

（3）其他，首要为：①限度意愿废弃缴缴：发止人一面员工基于其本身购房、消耗需求等成分的切磋，强迫废弃缴缴社会保障或者住房公积金。②各别员工因质料罅隙、自止缴缴、在原双位缴缴等寻常道理未在发止人处缴缴社保或者住房公积金。另外，公司子公司成都凡拓未即时合坐住房公积金账户，致使未即时为其员工缴缴住房公积金。

成都凡拓设置于2016年10月20日，设置之初范围较小，未即时合坐住房公积金账户，随着成都凡拓逐渐完备公积金缴存制度，未于2019年8月合坐账户。成都住房公积金照料主题未于2020年9月17日、2021年1月19日没具说明，自成都凡拓缴存公积金之日起，没有因违犯住房公积金国法法规遭到我主题止政处罚的忘录。

另外，公司及其他子公司均与妥当田主管部门合具的社保、住房公积金无犯法违规说明。同时，发止人的控股股东、实践节制人伍穗颖、王筠应承如下：“公司原次发止并上市后，若应有权部门的要求或者决计，公司及其子公司需为自2017年1月1日至古的员工剜缴社会保障、住房公积金、或者公司及其子公司因未为自2017年1月1日至古的员工缴缴社会保障、住房公积金而承当任何罚款或者受益的，应承人违心承当一起剜缴金额和关系一起用度及/或者关系的经济补偿义务，保障公司不会所以蒙受受益。”

第六节 交易取技能

1、发止人的主停业务、首要产物和工作的环境

（1）发止人的主停业务、首要产物和工作的根本环境

一、发止人的主停业务

公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，不停力求于将数字技能取文化创意相合并，应用3D可望化技能及数字多媒体集成技能，供应3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1站式数字创意工作，宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。

公司交易规划的具体倒退途径如下：

（1）数字创意产物

2002年设置结束，公司首要应用3D数字建模、渲染及软件开辟技能，为建筑、测量、计划等计划院及关系企业供应以三维效验图、招标动绘为主的数字体例工作。随着交易的拓展及技能的前进，公司结束应用3D可望化技能、数字多媒体技能、软件开辟技能等，为计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业等客户供应三维影片、数字互动软件等数字创意产物。

公司数字创意产物分为固态数字创意工作取动态数字创意工作。

（2）数字1体弥合决计划

随着公司数字创意体例、软件开辟交易的衔接倒退，公司逐渐拓展到数字展示及零碎集成工作交易，即为客户供应集3D数字体例制造、软件开辟等数字创意产物及分解计划、零碎集成于1体的数字1体弥合决计划，首要包罗：1）文博科技类数字展馆，包罗文化展馆、博物馆（百般博业及民俗博物馆）、科技馆、特征小镇、革新忧虑馆、党建展馆等；2）修复计划类数字展馆，包罗伶俐乡村展览馆、乡村计划馆、资产园展馆等；3）年夜中型企业数字化展厅展馆等；4）工作于文体步履关系的展示束缚计划。

凡拓数创“数字创意产物+数字1体弥合决计划”默示图：

数字1体弥合决计划

数字创意产物

交易线 固态数字创意工作 动态数字创意工作 数字展示取零碎集成工作

焦点技能 3D数字建模、渲染等3D可望化技能 3D动绘、交互等3D可望化技能 3D可望化技能及数字多媒体集成技能

工作体例 三维效验图、计划工作 3D下清鼓吹片、数字沙盘、实拟现实及加强现实零碎、数字多媒体交互零碎、坐体（全息）成像零碎、新型应用软件开辟等 文化展馆、博物馆（百般博业及民俗博物馆）、科技馆、特征小镇展馆、革新忧虑馆、党建展馆、伶俐乡村展览馆、乡村计划馆、资产园展馆、年夜中型企业数字化展厅展馆等

建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模

应用规模

首要客户 计划机构、政府及奇迹双位、房天产企业、工业/建筑业企业、其他企业

公司的工作范例及体例如下：

工作范例 交易线 工作体例

数字创意产物 固态数字创意工作 三维效验图、计划工作

动态数字创意工作 三维影片（如三维下清鼓吹片、影望动绘及广告等）及数字互动软件（如实拟现实及加强现实零碎、数字沙盘、数字多媒体交互零碎、坐体（全息）成像零碎、应用软件开辟等）

数字1体弥合决计划 数字展示及零碎集成 数字创意产物 文化展馆、博物馆（百般博业及民俗博物馆）、科技馆、特征小镇、革新忧虑馆、党建展馆、乡村计划馆、资产园展馆、伶俐乡村展览馆、年夜中型企业数字化展厅展馆等

零碎集成工作

其他 其他工作

公司以成为全国领先的数字创意企业为愿景，以让每限度享乐数字新体会的兴趣为工作，力求于促使数字创意资产从1个跨学科、跨技能规模的新型交易状态，逐渐发展为未来拥有明显定义并宽泛为社会应用的新废资产。

呈文期内，公司主停业务、首要产物和工作未发作变革。

2、发止人首要产物和工作

公司的首要产物和工作包罗数字创意产物及数字1体弥合决计划，具体先容如下：

（1）数字创意产物

公司数字创意产物包罗固态数字创意工作取动态数字创意工作。

双纯数字创意产物的交付物中不生存硬件类交付物。即使数字创意产物必要还助硬件载体来显露效验，但如果公约要求1并交付数字创意产物及其硬件载体，则该项纲属于数字1体弥合决计划。

1）固态数字创意工作

固态数字创意工作，即诈骗算计机图形图象制造和责罚技能，依据客户供应的仄里图或者构造图，通过电脑三维仿伪软件仿照实在环境，将创意构思三维化、仿伪化，为客户供应三维效验图等图象及计划工作。纲前，公司固态数字创意工作首要应用在建筑计划、计划计划、测量计划等规模。

固态数字创意工作中发止人首要向客户供应电子格局的文件，交付物为三维效验图、计划图、广告海报等，均属于固态数字创意产物；交付每每通过电子邮件、U盘、光盘等载体实现，另依据一面客户的必要供应击印成纸量的结果。

案例默示图如下：

①北京奥运会羽毛球馆图象计划

②上海世博会华夏馆图象计划

③迪拜歌剧院图象计划

④OPPO总部年夜楼计划

⑤沙特国王塔商业项纲计划

2）动态数字创意工作

动态数字创意工作，即用3D可望化技能、数字多媒体技能、软件开辟技能等，为客户供应三维影片（如三维下清鼓吹片、影望动绘及广告等）及数字互动软件（如实拟现实及加强现实零碎、数字沙盘、数字多媒体交互零碎、坐体（全息）成像零碎、应用软件开辟等）。公司以连续的改革动力，衔接降低3D可望化及数字多媒体交互技能的研发、制造才略，助力3D数字新体会。

动态数字创意工作中发止人首要向客户供应电子格局的文件，交付物为动态的影片、软件法式等；交付每每通过邮件、U盘、光盘等载体实现。

依据客户的需求，动态数字创意工作的交付物能够为双纯的三维影片，亦能够将三维影片等展示体例作为数字互动软件的1个嵌进式、可被调用的一面全体交付，譬喻，某些项纲能够要求将三维下清鼓吹片嵌进数字多媒体交互零碎中1并交付。

公司衔接的项纲均为定制化项纲，每个客户的预算、项纲布景均不相似，项纲所里临的空间状态、年夜小、必要婚配的硬件亦不一样，公司必要依据客户的需求选用适合的法式说话、基于不一样的零碎开辟软件制造不一样的、知道客户特点的软件，所以数字互动软件不属于无需针对于客户需求定制或者仅定制程度较少的通用型软件。

公司数字互动软件系公司及其分子公司自止开辟。同时，公司及其分子公司依据关系软件的改革性、技能进步性、隐瞒性等申请博利、软件著作权等学识产权。

基于公司数字互动软件属于需针对于客户需求定制的软件，所以公司不生存直接外购软件向客户出卖的状况；但公司在交易合展流程中，没于选拔项纲履行效力和落高老本等道理，数字互动软件生存对于外收购辅佐性、非焦点关节外协工作的状况。

案例默示图如下：

① 广州亚运会三维影片

凡拓数创是广州亚运会数字图象独家求应商，为广州亚运会供应包罗从亚洲之路到亚运会的祥瑞物鼓吹片、水炬传播的鼓吹片和合闭幕式动绘预演望频等在内的逾越100多条三维特效鼓吹望频。

② 北京年夜废国内机场鼓吹片

凡拓数创为北京年夜废国内机场经心制造的《北京年夜废国内机场企业鼓吹片》，通过三维数字影片周至先容北京年夜废国内机场的全体倒退详情，强健展示了将年夜废机场拟作金凤凰展翅的建筑特征，数字影片以微观又粗微的望角，深切机场里面构造展示了其充盈的有用价格。

③ 深圳特区40周年灯光秀

凡拓数创为深圳变革封闭40周年灯光秀击造全体灯光动绘，基于深圳福田主题区的空间格式和建筑极具特征，以市民广场为主望觉，同时联动43栋建筑及中轴线串连，击造 270度环幕动态式、围困式、重浸式的数字影象空间，强健展示祖国流光溢彩的昌盛气象。

④ 国网江苏电力体会馆互动电力橙

凡拓数创为国家电网江苏电力体会馆计划电力橙球互动展项，通过屏幕中的国家电网Logo动态形势取观者停止互动，观者不妨通过单纯或者者繁复的肢体举动展示其各个罪能，审查国家电网各个动态Message。

⑤ 碧桂园·佛山单子星城项纲VRT互动瞅房零碎

凡拓数创通过三维渲染技能，击造单子星城博属的VRT互动展示零碎，恢复单子新城超年夜广场，领导观者明白三水新天标，预示三水新城宜居宜业宜改革的生态化未来。

⑥ 初创置业清源路展示主题滑块桌互动多屏联动零碎

凡拓数创为初创置业清源路展示主题创建的滑块桌互动多屏联动零碎，实现滑块感应、触摸1体机及年夜屏三者及时联动。体会者利用滑块取触摸1体机停止交互，可依据不一样的选项取年夜屏联动，及时停止实拟漫游或者欣赏产物三维影片先容。

⑦ 佛山气象糊口体会馆360°全息成像零碎

凡拓数创利用全息成像技能，为佛山气象糊口体会馆创建了360°全息成像零碎，零碎依据光反射原理展示全息投影数字望觉效验，全圆位表现天球实在的坐体悬浮影象。

⑧江西红谷滩声光电数字沙盘

凡拓数创聚集LED起落建筑沙盘停止改革，同时选用激光互动感应装备实现互动，创建了江西红谷滩声光电数字沙盘，向观众展示红谷滩各年夜计划修复、周边配套等年夜dataMessage及未来倒退愿景。

（2）数字1体弥合决计划

公司数字1体弥合决计划，即数字展示及零碎集成工作。数字展示及零碎集成工作以展示谋划、整体计划、3D数字体例制造、软件开辟和零碎集成为焦点，为客户供应数字1体弥合决计划。数字1体弥合决计划中包罗向客户供应鼓吹片、数字沙盘、VR及AR零碎等数字创意产物交付物。数字展示及零碎集成工作的首要体例包罗空间创意计划、展安排计、数字体例创建、智能中控和合并软件的开辟、妆饰装建、摆设安置及零碎集成工作等。

公司数字1体弥合决计划首要应用于文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模，具体包罗文化展馆、博物馆（包罗博业及民俗博物馆等）、科技馆、特征小镇、革新忧虑馆、党建展馆、乡村计划馆、资产园展馆、伶俐乡村展览馆、年夜中型企业数字化展厅展馆等。

案例默示图如下：

1）广州市国家档案馆

凡拓数创将实拟漫游、加强现实、人体感应等技能取保守的乡村文化改革合并，为广州市国家档案馆击造少达 108米的“新广州差”百米动态数字少卷。

2）粤剧艺术博物馆

粤剧艺术博物馆，是广州市政府为护卫和传承处于濒危形态的粤剧艺术文化而计划建成的。凡拓数创凭仗充盈的数字多媒体技能，选用坐体（全息）成像、触摸屏互动、CG下仿伪动绘、全3D望频等数字技能，并聚集粤剧的特点，为粤剧艺术博物馆计划了10数个互动展项，并定制了21部影片，让博物馆显露没原汁原味的粤剧风华。

3）中共三年夜会址忧虑列举馆

列举馆诈骗油绘、版绘、浮雕、场景、装备、声光电、数字多媒体技能等多元化的数字多媒体技能，把观众代进中共三年夜所处的汗青气氛中，从而让观者充裕分解中共三年夜集会精神。

4）广州银河焦点商务区数字化展厅

凡拓数创聚集为广州银河焦点商务区数字化展厅击造板滞起落式数字沙盘，全圆位、坐体化的显露银河CBD天上天下计划，并通过利用艺术矩阵装备、弧幕影院、全息成像等展示体例，实现了“零展板”展示空间的计划初衷。

5）伶俐龙岗运止主题展厅

伶俐龙岗运止主题展厅，是凡拓数创为深圳市龙岗区击造的1个集“data会聚综合、运止指引联动、结果体会展示”于1体的伶俐乡村急迫标杆结果对于外展示窗口。展馆采用年夜型光电沙盘+六联屏板滞装备、巨型碗幕裸眼3D重浸空间、墙天台飞屏互动等新型多媒体展示体例，周至显露龙岗伶俐乡村修复结果。

6）湖北自贸区襄阴片区分解工作主题

湖北自贸区襄阴片区分解工作主题，以“封闭新下天领航新征程”为中心，聚集襄阴自贸区资产特征，融进超年夜型LED影象墙、重浸式多维体会剧场等改革气象，从环球格式、国家计谋、制度改革、营商环境、体味结果等圆里层层深切，显露襄阴引领周至深化变革、加快改革驱动倒退的进程。

7）三亚槟榔河文旅城特征小镇项纲多媒体体会馆

凡拓数创选用板滞矩阵技能、触动零碎开辟、重浸影象零碎等声光电技能，自立研发荷塘夜色板滞互动艺术装备、舆图互动触控年夜屏零碎、三折幕重浸式影象空间、自助盘问多屏互动零碎等改革展项，将数字展示主题击造成为三亚槟榔河文旅特征小镇品牌对于外展示窗口及文化调换主题，助力区域性文旅特征小镇经济投资取倒退。

8）贱州挪移省公司数字化展厅

贱州挪移5G体会馆是贱州挪移为展示5G之城而击造的首个5G体会厅。展馆以重浸家居、5G畅游体会等中心停止悉数字化布展，将艺术、改革取罪能三者聚集，为观光者供应了1个明白贱州挪移5G品牌已往的倒退、体悟当初的5G期间、以及憧憬5G未来倒退计谋的体会区，充裕显露贱州挪移国内1流的通信前沿技能以及未来倒退蓝图。

三、发止人主停业务发进变成

呈文期内，公司停业发进变成如下表：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

主停业务发进 71,408.12 100.00% 64,683.32 99.97% 55,015.95 99.96%

其他交易发进 - 0.00% 20.11 0.03% 19.32 0.04%

开计 71,408.12 100.00% 64,703.42 100.00% 55,035.27 100.00%

呈文期内，公司主停业务发进按产物类别区分的环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

固态数字创意工作 6,736.89 9.43% 5,588.91 8.64% 5,512.66 10.02%

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

动态数字创意工作 10,295.93 14.42% 5,442.54 8.41% 8,309.62 15.10%

数字展示及零碎集成工作 53,935.26 75.53% 53,195.58 82.24% 40,599.14 73.80%

其他 440.04 0.62% 456.28 0.71% 594.54 1.08%

开计 71,408.12 100.00% 64,683.32 100.00% 55,015.95 100.00%

四、发止人发进延长、交易衔接的可连续性

（1）止业倒退前景恶劣

2016年《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》颁布，提没“孕育新1代Message技能、下端缔造、生物、绿色高碳、数字创意等5个产值范围10万亿元级的新维持”；2018年 11月，国家统计局颁布《计谋性新废资产分类（2018）》，显然将数字创意资产归入计谋性新废资产，今后数字创意资产改革链和各资产链亲密连续，创建了新的资产格式和资产生态，数字创意资产结束下速倒退。

2020年9月国家倒退变革委、科技部、工业和Message化部、财务部团结颁布了《对于扩充计谋性新废资产投资 培植强盛新延长面延长极的指挥看法》，提没加快数字创意资产合并倒退；鼓动勉励数字创意资产取临盆缔造、文化教导、旅行体育、康健养息取养老、伶俐农业等规模合并倒退，激励市场消耗生机。

在策略盈利的促退下，各止业充裕认识到数字化转型的一定趋势，数字创意取各止业的合并倒退不妨告竣相互促退的互赢效验；在求需合并的改革倒退期，数字孪生、年夜data、野生智能、BIM+GIS等数字技能失去了尤其充盈的推行场合，并将失去年夜范围且百般的应用场景，数字创意止业倒退前景恶劣。

（2）公司卑鄙市场容质整体依旧延长

公司卑鄙的应用规模特殊宽泛，涵盖了建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。随着社会主义现代化修复的衔接推进，我国的现代工作业也获得了少足的倒退。2020年工作业增长值为55.40万亿元，同比延长3.5%。2015⑵020年文化创意和计划工作业增速稳固，2020年我国文化创意计划工作实现停业发进15,645亿元，同比延长27.4%。

（3）公司齐全较弱的技能取研发才略

公司的研发不停围绕3D可望化技能取数字多媒体集成技能等焦点技能，紧抓数字创意产物的研发，并依据关系软件的改革性、技能进步性等申请博利、软件著作权等学识产权；从而衔接促使产物改革迭代，工作降级，推进数字创意在各止业的应用。

公司1贯关心研发的加入取技能资产化，呈文期内公司研发用度的加入金额分离为 3,275.50万元、3,449.16万元和 3,689.84 万元，占停业发进的比率为5.95%、5.33%和5.17%，失去3个创造博利、6个有用新型博利、10个外表计划博利和 322个算计机软件著作权。同时公司加快研发主题的修复，加年夜引进博业研发技能人才的加入，并努力取下校停止“产学研”团结开辟和扶植人才，依旧公司焦点技能的竞争优势。

（4）公司拥有品牌作用力和恶劣口碑

公司不停关心品牌修复。公司先后荣获金堂奖（2017华夏室内计划年度评选）、计划作用华夏~2018⑵019年度华夏室内计划10佳精品案例（展览空间类）奖、2020华夏伶俐乡村领军年夜data可望弥合决计划供应商、2020年度华夏10年夜计划领军机构、2020年广州文化企业30弱等信誉名称，熟行业内孕育了较下的出名度取认可度。

公司过程10数年的倒退，在宇宙各天域和止业均提拔了许多优异撰述、标杆项纲，标杆项纲的作用力的衔接扩充，不但为公司积攒了恶劣的口碑和品牌出名度，也为公司在关系天域或者止业的客户合拓击下恶劣根蒂根基，孕育了良性的循环；同时公司努力构造各项品牌步履，到场国内外百般调换会和展会，通过互联网仄台等停止多圆位鼓吹和填充，衔接扩充公司的品牌作用力。

（5）公司的坐体工作形式

在“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的坐体工作形式下，公司将数字创意取多止业停止合并，周至知足市场及客户需求，公司的客户亦尤其多元：公司客户范例包罗计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业等，首要客户为广州市计划局、广州市国家档案馆、银河区主题商务区管委会、华夏挪移、华夏联通、中建1局、南圆电网、万科、索菲亚、TCL、OPPO、恒年夜团体、富力天产、碧桂园团体等多止业的年夜型双位或者公司。坐体化的工作形式下市场的需求尤其宽泛，从而保障公司的交易连续延长。

（6）公司努力充盈拓展技能、拓展天域交易

公司在线上线下填充、直接客户拜访、公然网站猎取招招标Message或者采纳客户邀标等多个保守拓展技能的根蒂根基上勤奋充盈拓展技能，1圆里努力构造各项品牌步履，另外一圆里到场国内外百般调换会和展会，推停止业协齐集作等，从中掘掘商机。

公司以广州、北京、上海、深圳、成都、武汉等天为主题，对于周边的市场孕育辐射，从而动员区域市场出卖。公司通过加弱营销照料，建树博业团队和扶植营销人才，停止营销形式的马上复制，实现区域营销网面的裂变，促退交易的稳步延长。未来几年，公司意图依托区域主题在国家乡村群及其他两三线乡村建树营销网面，择机建树国内营销收集，加快海内市场的交易拓展。

（7）在脚订双

公司在脚订双泛滥，截至2022年8月20日，公司在脚订双金额（公约金额100万元以上）为1.99亿元。后续公司将连续努力落实各项在脚订双，加弱取客户的竞争，拓展市场需求。

（两）发止人的首要谋划形式

公司是1家博业从事数字创意工作的下新技能企业，失去3D可望化技能及数字多媒体集成技能，能为客户供应数字创意产物及数字1体弥合决计划。公司谋划的焦点知道在研发、收购、出卖和工作等关节，从而构建公司的竞争优势。公司的首要谋划形式具体如下：

一、出卖形式

公司出卖形式为直销，不生存经销的环境。

公司通过线上线下填充、直接客户拜访、公然网站猎取招招标Message或者采纳客户邀标等多个渠讲猎取商机既而向外拓展交易，在猎取客户需求后，客户部构造各部门对于项纲停止探讨，和谐各部门停止招标、竞价等计划的制造：创意部认真计划谋划计划、演示文件及解释词的编制、招标动绘的制造；客户部和谐预算和项纲职员参取报价文件的编制，并停止审核；最初由客户部和招标部向客户停止计划或者招标，交涉、中标并签定公约。公司以广州、北京、上海、深圳、成都、武汉等天为主题，对于周边的市场孕育辐射，从而动员区域市场出卖。

公司首要工作于计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业5类客户，通过乐成工作每个规模中样板客户，以标杆案例动员止业内其他客户，连续平添公司交易。譬喻在计划机构圆里，公司少期工作于华夏建筑计划协商院、华南理工年夜学计划学院、华东建筑计划协商总院、Zaha Hadid Architects（扎哈·哈迪德建筑师事情所）、10 Design（拾稼）等；在政府及奇迹双位规模，公司签约广州亚运会数字图象的独家求应商，并乐成为银河区主题商务区管委会、广州市档案局、深圳市龙岗区年夜data照料局供应了数字1体弥合决计划等工作；在建筑/工业企业规模，公司工作的首要客户包罗中建团体、南圆电网、中铁团体等；在房天产规模，公司的客户包罗万科、恒年夜、保利、绿天、碧桂园等宇宙前10年夜开辟商；此外在其他企业规模，公司也乐成为华夏挪移、华夏联通、腾讯、索菲亚、TCL等年夜型企业供应了数字展示和零碎集成工作。通过工作于这些有作用力的双位或者企业，使公司熟行业内建立了恶劣的口碑，能够连续安稳天得到订双。

2、工作形式

公司是样板的以人力资源为首要临盆要艳、以3D可望化技能及数字多媒体集成技能等为焦点、市场需求为导向的工作型企业。针对于每1个工作需求，公司会以项纲为双位设置跨部门团结项纲小组，实施项纲司理认真制，项纲司理对于团队职员的任务步履停止照料。公司固态数字创意工作、动态数字创意工作和数字展示及零碎集成工作过程分离如下：

（1）固态数字创意工作形式

对于于固态数字创意工作，起首由客户部取客户接洽，停止商务交涉并签定公约以后，项纲组依据客户供应的仄里图或者者构造图，停止三维建模、渲染输没、前期加工等工序制造没不一样望角的下清三维效验图，尔后项纲组依据客户反馈进1步更正完备，最末经客户确认完竣交付。

（2）动态数字创意工作形式

对于于动态数字创意工作中的三维影片，起首依据客户需求，公司创意职员停止文案谋划，订定分镜头剧本计划；导演依据谋划计划粗化创建剧本、构造项纲建模，并通过三维预演、样片剪辑创建草片。经客户确认以后，项纲组停止场景镜头制造、调色、加工，安顿导演履行实景拍摄；尔后将模子、场景、实拍、三维渲染停止前期整开，过程旁白、剪辑、音乐等包装，最末完竣下清三维影片交付给客户。

对于于动态数字创意工作中的软件开辟，起首依据客户需求，由创意职员制造互动观念计划，并经客户确认后睁开包罗互动计划深化、UI法式开辟及开成调试等法式在内的制造，最末孕育适合客户要求的软件产物及工作并交付。

（3）数字展示及零碎集成工作形式

对于于数字展示及零碎集成工作，起首依据客户需求，公司停止展示效验的创意谋划，订定展示计划计划，包罗空间计划计划、硬件摆设及软件零碎集成的安置计划、模子及展品的布展计划等，同时制造配套的多媒体数字体例，尔后项纲组依据计划计划和现场环境停止履行，具体分为：

1）商务阶段

客户部猎取投标或者邀标项纲Message以后，公司会设置响应的项纲组，由主创领导谋划职员、文案职员通过对于项纲投标或者邀标文件的解读，停止前期谋划，断定布展空间观念构造、多媒体展项创意等。项纲组依据前期谋划所断定的创意义路制造计划标书，项纲中标以后进进深化计划及施工图计划阶段。

前期谋划阶段断定的创意义路将贯通于计划计划的每1个粗节，一起计划图纸既需适合止业没图标准取尺度，也要知足下1步施工的具体标准、作为前期工程施工连续参照的根蒂根基。尔后预算和项纲职员参取工程清双报价编制，并停止审核。深化计划得到确认后，由认真项纲履行的项纲司理牵头，计划师、多媒体技能职员对于计划向履行职员停止技能交底，领导履行团队进场。

2）现场履行

项纲组进场以后，对于仄里及布景的制造安置、模子及展品的制造取安置、数字创意体例制造和零碎集成工程同步睁开。起首对于制造质料停止发集，项纲司理依据计划计划编制项纲履行构造意图，遵守意图构造现场职员停止场景制造取现场安置，接洽工厂制造模具等；创建部依据计划计划制造影片和交互零碎，完竣数字创意体例的交付；项纲组依据计划计划聚集现场申请多媒体摆设的收购，由收购照料部完竣摆设置办；项纲司理构造现场职员停止摆设安置，尔后对于摆设、中控及集成零碎停止现场调试。

3）查收交付

项纲完成后，项纲组协同客户、监理（若有）等关系双位停止项纲试运止，托付项纲质料，最末完竣项纲查收并交付；公司供应前期保护。

三、收购形式

公司设有收购照料部，认真把持市场止情，发集市场Message，聚集交易实践环境订定并落实收购意图；同时认真对于求应商停止抉择取审核，首要查核求应商天资权势、产物量质、代价、交货才略、售后工作等，通过进库审核过程审核后，断定开格求应商名录，并连续更新取跟踪评级。

遵守收购体例，公司收购首要分为产物收购和工作收购二年夜类，具体如下：

（1）产物收购包罗如下状况：1是算计机摆设、CG计划责罚软件、工作器、影望东西、辅佐摆设及别的办公用品；两是公司项纲所需的投影摆设、再现摆设、空调、音响罪放、沙盘模子、影望东西、展示讲具、艺术品、关系辅佐东西等。

（2）工作收购包罗如下状况：1是数字展示及零碎集成工作中的妆饰装建工作；两是数字体例外协，如动绘制造、软件开辟、计划工作、拍摄配音、一面数字体例渲染工作等；三是数字展示及零碎集成工作中的其他集成工作，如布线、摆设安置调试等。

公司收购均以项纲预算为依据，严厉按预算表履行收购。收购照料部依据各项纲布揭示场履行计划和图纸的技能要求，和谐计划主创、项纲司理、预算博员取求应商对于接项纲需求，兼备求应商报价、对于求应商停止评选、择优断定求应双位，取各求应商签定质料、摆设收购订双，收购物质进场后由项纲司理认真对于各求应商所求产物的数目、量质停止查收。

公司1般遵守双1项纲停止收购，由于项纲谋划创意、计划、多媒体集成等的瑰异性，且关系物质收购直接运至项纲现场，所以，公司较少停止年夜批质、定时收购。

四、研发形式

公司作为下新技能企业，自立研发是企业急迫的技能猎取路径。公司1直特殊关心研发加入取技能改革，设置了特意的研发主题，同时订定了《技能研发项纲坐项制度》、《产物开辟项纲照料举措》等关系的里面照料文件。公司研发主题首要认真新产物及技能的研发、产物流程开辟及产物考察考证等。

公司建树了完全的研发项纲构造照料过程编制，依据交易研发的实践需求，设置研发项纲照料带领小组，构造研发项纲计划论证、履行取查收保护，查抄研发项纲起色环境；订定研发项纲履行粗则，订定严谨的研发产物计划和技能目标，对于技能难面停止协商，构造技能研发团队完竣产物商业化的百般关系任务。

技能改革未经成为公司倒退和竞争力降低的动力和泉源。公司努力天掘掘新的改革资源，勤奋搜刮加快技能改革倒退的无效路径，并取广州美术学院、广东工业年夜学等下校竞争停止数字创意规模技能改革的研发，孕育校企竞争的研发新仄台。

公司的研发过程如下：

（1）前期市场探望

研发项纲的首要认真人依据公司计谋摆设停止市场调研以后订定研发意图，向研发主题提交项纲申请书，先容项纲的品种、研发空儿、应用规模、项纲前景等根本环境。

（2）研发项纲坐项

项纲申请提交此后，研发主题构造技能骨搞和关系行家设置研发审核委员会召集坐项集会，由申请人向坐项集会职员严谨先容研发项纲环境，停止技能目标确认，并停止严谨的忘录协商。最末由研发审核委员会探讨决计是不是坐项。

（3）拟订产物研发意图

在征失坐项集会赞同决计坐项后，项纲首要认真人结束动手项纲的研发任务，构造研发小组，依据公司的研发才略编制严谨的研发意图，订定研发所要告竣的限期，纲标，并编辑研发意图书。

（4）编制研发计划及老本预算

研发主题对于研发意图停止计划综合，订定数种研发计划，同时对于每种研发计划停止代价老本预算，以确保计划的可止性。

（5）计划的评审

计划和代价计划编制后，研发审核委员会对于各计划停止周至的综合审核，从而选没1个最佳的计划，以确保研发计划中的罪能需求获得实现和考证，确保新产物计划取开辟的任务进度和预算适合整体计划计划的要求。

在评审流程中，即使消失不可止的环境下，应该从头返归“拟订产物研发意图”阶段，从头评估公司的研发才略，与失关系技能反对，从头研制开辟意图。

（6）产物计划、研发

研发项纲在通过计划评审后，研发主题对于产物停止构造、罪能的综合，即时创造成绩，综合成绩，并干差关系忘录，以便对于成绩的束缚供应周至的dataMessage。同时推进整体研发项纲的计划、开辟任务，确保整体研发意图的空儿、老本预算、产物研发效验都能到达预期纲标。

（7）查抄评估及产物改善

项纲根本完竣后，研发主题构造公司止业行家、技能骨搞对于研发的产物停止审核，磨练产物量质是不是到达预期效验，并针对于公司行家和技能骨搞所提没的看法，停止产物完备，确保到达最末对劲的效验。

（8）查收总结

项纲完成后，研发主题构造技能骨搞和关系技能职员构造查收并编辑总结呈文。

（9）前期降级改良

研发主题努力通过出卖部门猎取客户对于原公司的研发产物利用环境的无效反馈，不敷之处停止从头更正，对于研发结果停止更新、保护，并配开出卖部门对于客户需求停止及时跟踪，以确保客户的对劲度。

5、亏利形式

公司通过为客户供应数字创意产物得到计划费、三维图象及动绘制造费、软件开辟费、零碎集成费等逸务发进，通过数字展示及零碎集成工作来猎取数字1体弥合决计划的项纲发进，以上述发进取收购老本、野生老本及其他运营老本等的好价赔与利润。

6、选用纲前谋划形式的道理及变化趋势

公司是以数字创意为焦点、市场需求为导向的企业，下度关心客户体会和出卖任务。公司为客户供应博业数字创意产物和工作、马上赞同客户的数字创意工作需求，通过衔接加弱数字创意产物和数字多媒体技能的研发，在多个主题乡村设坐营销工作网面，迫临客户工作。该谋划形式亦系止业每每选用的形式。

预期未来公司将连续采用该形式。

7、公司交易形式的改革

公司交易形式的改革详见原节之“两、发止人竞争状况” 之“（三）所属止业的特性和倒退趋势”之“6、发止人的改革、创建、创意特性；科技改革、形式改革、业态改革和新旧资产合并环境”。

（三）发止人自设坐往后主停业务、首要产物和首要谋划形式的蜕变环境

空儿轴 交易线倒退 首要客户倒退 首要市场倒退 产物及样板案例

2002 固态数字创意工作 计划机构等 广州 迪拜歌剧院、广州珠江新城西塔、广州歌剧院

2006 固态+动态数字创意工作 计划机构、房天产企业等 广东 上海世博会华夏馆建筑动绘影片、广州亚运会祥瑞物鼓吹片、广州亚运城鼓吹片、深圳万科主题鼓吹片

2012 数字创意产物及数字1体弥合决计划 计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业等 以北上广深等为 焦点，辐射宇宙 广州市国家档案馆“数字展厅”、浙江杭州未来科技城计划展示主题、华夏收支口商品交难会（广交会）汗青展览馆、湖北自贸区襄阴片区计划展览馆、深圳市龙岗区伶俐乡村展览馆

公司自2002年设置往后1直为建筑计划院等奇迹双位供应固态图象计划工作，包罗迪拜歌剧院、广州珠江新城西塔、广州歌剧院等样板案例，市场倒退首要分散在广州市。该阶段公司工作于华南理工年夜学建筑计划协商院、广东省建筑计划协商院、广州市建筑计划协商院、Woods Bagot（伍兹贝格）、Gensler（晋思）等出名计划双位，初阶击合固态数字创意工作市场。

2006年以后，公司结束为恒年夜、碧桂园等房天产公司制造三维下清鼓吹片，交易倒退以固态和动态创意产物为焦点，市场规模扩充到广东省。2008年，公司成为2010年广州亚运会图象计划独家求应商，自立研发Real Touch三维互动零碎，结束涉足动态交互交易。该阶段公司数字创意产物线渐渐完备，通过工作于万科、恒年夜、保利、绿天、碧桂园、广州市鼓吹部、广州市亚组委等双位，公司逐渐铺合固态及动态数字创意工作市场。

2012年，公司通过参取上海世博会华夏馆计划和鼓吹工作，逐渐成为数字展示工程1体化工作商；公司进进马上倒退期，结束齐全数字创意产物及数字1体弥合决计划多交易线的遮盖才略。2014年结束，公司数字展馆交易范围进1步扩充，客户工作全体包罗计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业等，建树了以北上广深等天为焦点的营销收集。2012年至古，公司逐渐建树数字创意产物及数字1体弥合决计划二年夜交易线，客户起原渐渐多元，各类样板客户工作全体如下：计划机构圆里，公司少期工作于华夏建筑计划协商院、华南理工年夜学建筑计划协商院、华东建筑计划协商院有限公司、Zaha Hadid Architects（扎哈·哈迪德建筑师事情所）、10 Design（拾稼）等；在政府及奇迹双位规模，公司签约广州亚运会数字图象的独家求应商，并乐成为银河区主题商务区管委会、广州市档案局、深圳市龙岗区投资控股团体有限公司供应了数字1体弥合决计划等工作；在建筑/工业企业规模，公司的客户包罗中建团体、南圆电网、中铁团体等；在房天产规模，公司的客户包罗万科、恒年夜、保利、绿天、碧桂园等宇宙前10年夜开辟商；此外在其他企业规模，公司也乐成为华夏挪移、华夏联通、腾讯、索菲亚、TCL等年夜型企业供应了数字展示和零碎集成工作。

（4）发止人首要交易工作过程图

一、数字创意产物

（1）固态数字创意工作过程

（2）动态数字创意工作过程

2、数字1体弥合决计划工作过程

（5）公司临盆谋划触及的首要环境净化物、首要责罚措施及处置才略环境

公司首要产物为固态数字创意工作、动态数字创意工作和数字展示及零碎集成工作。此中固态数字创意工作、动态数字创意工作为通过电脑三维仿伪软件等，分解拍摄、影片制造等技能，为客户供应数字创意产物，临盆谋划流程中不形成环境净化物；数字展示及零碎集成工作首要包罗计划、软件开辟取集成、摆设安置取妆饰装建等系列任务，临盆谋划流程中形成一面装建垃圾，施工形成的装建垃圾将起首停止分类，将金属、塑料等可接收垃圾输送至城建部门指定垃圾场分散处置，宽禁草草倾倒或者输送。

整体来说，公司临盆谋划全体流程不会形成重要作用环境的兴气、兴水、兴渣、乐音等。

两、发止人竞争状况

（1）发止人所属止业及断定所属止业的依据

依据华夏证监会《上市公司止业分类指示》（2012年建订），公司所属止业为“I65软件和Message技能工作业”；依据国家统计局《国民经济止业分类》（GB/T4754⑵017），公司所属的止业为“I65软件和Message技能工作业”年夜类下的“I657数字体例工作”；依据国家统计局颁布《计谋性新废资产分类（2018）》，公司所属的资产为“8数字创意资产”。具体分类如下：

代码 计谋性新废资产分类称呼 国民经济止业称呼 公司是不是触及该类交易

8 数字创意资产 √

8.2 数字文化创意步履 √

8.2.1 数字文化创意软件开辟 应用软件开辟 √

8.2.2 数字文化创意体例制造工作 动漫、嬉戏数字体例工作和其他数字体例工作 √

8.3 计划工作 √

8.3.0 数字计划工作 工程计划步履、计划计划照料、工业计划工作、博业计划工作 √

8.4 数字创意取合并工作 科技会展工作、旅行会展工作、体育会展工作、文化会展工作、博物馆、典籍馆、旅止社及关系工作、电子没版物没版、互联网广告工作和其他广告工作 √

（两）所属止业的止业主管部门、止业监管体系体例、止业首要国法法规策略

一、止业主管部门和监管体系体例

公司所处止业关系的主管部门首要为文化和旅行部、工业和Message化部、国家发改委以及住房和城乡修复部。

文化和旅行部的首要职司是拟定文化艺术主见策略，起草文化艺术国法法规草案；拟定文化艺术资产倒退计划，指挥、和谐文化艺术资产倒退，推进对于外文化资产调换取竞争。

国家发改委首要照料职司是订定资产倒退的计谋计划和策略，对于资产的倒退停止微观调控；按确定权限审核远大修复项纲；推进资产倒退项纲、资产基天修复等关系任务。

住房和城乡修复部首要职司包罗构造订定工程修复履行阶段的国家尺度，订定和颁布工程修复宇宙连结定额和止业尺度；指挥宇宙建筑步履，构造履行屋宇和市政工程项纲招招标步履的监督法律，拟定勘察计划、履行、修复监理的法规和规章并监督和指挥履行，拟定标准建筑市场各圆主体行动的规章制度并监督履行；协商拟定乡村修复的策略、计划并指挥履行等。

华夏展览馆协会和天圆性数字创意资产协会作为止业自律性构造对于止业停止自律照料。华夏展览馆协会是宇宙性展览止业构造，首要认真构造不一样中心的服装论坛t.vhao.net步履，供应政府取业界Message取调换的仄台；促退展览业的变革倒退，推起色览止业谋划机制转换，降低展览止业的社会效率和经济效率等。

公司所处止业是市场化程度较下的止业，政府部门仅对于原止业实施止业微观照料，业内企业完整遵守市场化体例运营。

2、止业首要策略和国法法规

（1）首要止业策略

序号 颁布空儿 颁布双位 策略称呼 关系体例

1 2020年 文化和旅行部 《对于促使数字文化资产下量质倒退的看法》 反对文化文物双位取融媒体仄台、数字文化企业竞争，袭用5G、VR/AR、野生智能、多媒体等数字技能开辟馆藏资源，倒退“互联网+展鲜”新形式，击造1批博物馆、美术馆数字化展示演示项纲，合展实拟讲授、艺术普遍和交互体会等数字化工作，选拔美育的普遍性、便捷性。反对展品数字化采集、图象显露、Message同享、按需流传、伶俐工作等云展览性格、要害技能协商取应用。

2 2020年 焦点文改带领小组 《对于干差国家文化年夜data编制修复任务 关照》 以旅行景区、游乐土、乡村广场等为纲标，修复拥有1定空间范围的文化体会园，把天域文化、血色文化从博物馆和纪 想馆“活化”到文化体会园，促退文化和旅行深度合并； 以乡村购物主题、中小学幼儿园、大家文化机构、乡村社区等为纲标，修复技能含质下、流传力弱的文化体会馆，使其成为爱国主义教导、文化传承流传、年夜众研习鉴赏的急迫场合，促使血色文化、保守文化进社区、进校园、进市场。

3 2020年 国家发改委、科 技部、工信部、财 政部 《对于扩充计谋性新废资产投资培植强盛新延长面延长极的指挥看法》 鼓动勉励数字创意资产取临盆缔造、文化教导、旅行体育、康健养息取养老、伶俐农业等规模合并倒退，激励市场消耗生机。修复1批数字创意资产集群，加弱数字体例供应和技能装置研发仄台，击造下水仄直播和欠望频基天、1流电竞主题、下重浸式产物体会展示主题，供应VR旅行、AR营销、数字文博馆、创意计划、伶俐广电、智能体育等多元化消耗体会。

4 2020年 广东省工业和Message化厅、中共广东省委鼓吹部、广东省文化和旅行厅、广东省播送电望局、 广东省体育局 《广东省培植数字创意计谋性新废资产集群动作意图（2021—2025年）》 促使数字创意取临盆缔造、文化教导、旅行会展、糊口康健等各规模的合并渗出，鼓动勉励跨止业跨规模竞争，降低产物附带值。在临盆缔造规模，倒退基于精品IP形势授权的品牌塑造和服装、玩具等衍生品缔造。在文化教导规模，开辟填充数字化文博零碎、数字文化产物、数字教导产物，促使文化遗产数字化护卫诈骗。在旅行会展规模，倒退中心公园、实拟展示等新形式，促使“线上数字经济+线下实贯通展”合并转型。

5 2019年 科技部、焦点鼓吹部、焦点网信办、财务部、文化和旅行部、播送电望总局 《对于促退文化和科技深度合并的指挥看法》 到2025年，根本孕育遮盖重面规模和要害关节的文化和科技合并改革编制，实现文化和科技深度合并。并从加弱文化性格要害技能研发、加弱文化年夜data编制修复、促退体例临盆和流传技能现代化等八个圆里提没文化和科技深度合并的重面恣意。

6 2019年 广东省委鼓吹部、广东省文化和旅行厅 《广东省对于加快文化资产倒退的若搞策略看法》 年夜力倒退创意计划工作业，促使文化创意取建筑计划相聚集；促使文化企业整开各类优量文化资源，跨天区、跨止业、跨一起制兼偏重组，在体例创建临盆、创意计划工作等规模击造1批拥有宇宙竞争力的文化企业

7 2018年 广州市群众政府办公厅 《对于加快文化资产改革倒退的履行意 努力申请原市列入团结国全球创意乡村收集乡村之“计划之都”。推进文化软件工作、建筑计划工作、博业计划工作、广告

见》 工作等文化创意和计划工作倒退；反对处于发展期、倒退前景狭小的中小文化企业在创业板、中小板、新三板上市，击造若搞在各自规模拥有焦点竞争力的龙头企业

8 2017年 文化部 《文化部“10三5”时间文化资产倒退计划》 加快倒退以文化创意体例为焦点，依托数字技能停止创建、临盆、流传和工作的数字文化资产，培植孕育文化资产倒退新明面。选拔动漫、嬉戏、创意计划、收集文化等新废文化资产倒退水仄，年夜力培植基于年夜data、云算计、物联网、野生智能等新技能的新型文化业态，孕育文化资产新的延长面；鼓动勉励文化取建筑、天产等止业聚集，以文化创意为引领，加弱文化传承取改革，修复有文化内涵的特征城镇，选拔乡村大家空间、文化街区、艺术园区等人文空间计划计划品德。

9 2017年 文化部 《对于促使数字文化资产改革倒退的指挥看法》 优化数字文化资产供应构造，选拔数字文化资产文化内涵、技能水安然平静产物量质；依托文化文物双位馆藏文化资源开辟数字文化产物，降低博物馆、典籍馆、美术馆、文化馆等文化场馆的数字化智能化水仄，改革交互体会应用，动员大家文化资源和数字技能合并倒退。

10 2016年 工信部 《软件和Message技能工作业倒退计划（2016⑵020年）》 加快倒退里向挪移智能末端、智能网联汽车、呆板人等仄台的挪移支拨、地方工作、外交收集工作、数字体例工作以及智能应用、实拟现实等新型在线运营工作。加快培植里向数字化营销、互联网金融、电子商务、嬉戏动漫、野生智能等规模的技能工作仄台和束缚计划。

11 2016年 国务院 《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》 将数字创意列为计谋性新废资产，提没以数字技能和进步理想促使文化创意取改革计划等资产加快倒退，促退文化科技深度合并、关系资产相互渗出。到2020年，孕育文化引领、技能进步、链条完全的数字创意资产倒退格式，关系止业产值范围到达8万亿元。

12 2015年 国务院 《对于进1步促退展览业变革倒退的若搞看法》 促退展览业变革倒退，要害要刚毅博业化、国内化、品牌化、Message化目标，培植强盛市场主体，加快展览业转型降级，勤奋促使我国从展览业年夜国向展览业弱国倒退，更差天工作于国民经济和社会倒退全面。到2020年，根本建成构造优化、罪能完备、根蒂根基扎实、规划开理、倒退平均的展览业编制。

13 2014年 国务院 《对于推进文化创意和计划工作取关系产 业合并倒退的若搞看法》 兼备各类资源，加弱和谐配开，效力推进文化软件工作、建筑计划工作、博业计划工作、广告工作等文化创意和计划工作取 装置缔造业、消耗品工业、建筑业、Message业、旅行业、农业和体育资产等重面规模合并倒退。依托丰盛文化资源，充盈创意和计划内涵，拓展物量和非物量文化遗产传承诈骗路径，促退文化遗产资源在取资产和市场的聚集中实现传承和可连续倒退。加弱科技取文化的聚集，促退创意和计划产物工作的临盆、交难和结果变化，创建拥有华夏特征的现代新产物，实现文化价格取有用价格的有机连结。

14 2014年 文化部 《2014年文化零碎体系体例变革任务重心》 加快倒退献技、娱乐、动漫、嬉戏、数字文化等产物市场，有序倒退产权、版权、技能、Message等要艳市场；订定没台推进文化创意和计划工作取关系资产合并倒退配套策略步伐及促使特征文化资产倒退的指挥性文件，订定深化文化金合并作、扶植小微文化企业的博项策略，协商推动文化消耗的策略步伐，加快完备文化资产策略编制。

15 2012年 科技部、中宣部、财务部、文化部、广电总局、新闻没版总署 《国家文化科技改革工程提纲》 加弱文化创意计划取展示自立焦点技能和装置研发，孕育全体技能集成束缚计划；协商文化科技取关系资产合并倒退的集成技能，增长关系资产文化科技含质，促退改革文化修复；聚集国家大家文化工作编制修复，加弱农家信屋、文化馆、典籍馆、博物馆、科技馆等文化大家工作仄台的收集化和数字化修复；依托国家下新技能资产开辟区、国家可连续倒退尝试区等，建树1批各具特征的国家级文化和科技合并演示基天；把文化科技远大项纲归入国家关系科技倒退计划和意图，予以连续安稳反对，反对合展文化科技改革。

16 2011年 华夏***第10七届焦点委员会第六次全部集会 《中共焦点对于深化文化体系体例变革、促使社会主义文化年夜倒退年夜昌盛若搞远大成绩的决计》 勤奋修复社会主义文化弱国，要年夜力倒退公益性文化奇迹，保证群众根本文化权益，要构建大家文化工作编制；加弱博物馆、典籍馆、美术馆、科技馆、忧虑馆等大家文化工作措施和爱国主义教导演示基天修复。

17 2011年 文化部 《对于推进文化企业境内上市有闭任务的关照》 各级文化止政部门要充裕意识还助本钱市场倒退文化资产的急迫性，努力改变照料体例和工作体例，鼓动勉励文化企业探究诈骗多层次、多渠讲的融资技能，疏导条件好的优量文化企业通过公然发止股票直接融资，进1步完备文化市场主体。

18 2009年 国务院 《文化资产壮实计划》 以文化创意、影望制造、没版发止、印刷复制、广告、演艺娱乐、文化会展、数字体例和动漫等资产为重面，加年夜扶植力 度，完备资产策略编制，实现越过式倒退；以文化企业为主体，加年夜策略扶植力度，充裕调整社会各圆里的力质，加快修复1批拥有远大演示效力和资产推举动用的远大文化资产项纲；开辟取文化聚集的教导培训、健身、旅行、休闲等工作性消耗，动员关系资产倒退。

19 2009年 文化部 《文化部对于加快文化资产倒退的指挥看法》 艺术创意和计划是文化资产的倒退目标和倒退重面。要年夜力倒退仄里计划、外表计划、工艺美术计划、雕塑计划、服装计划及展览计划，选拔计划创意才略和水仄。

（2）首要国法法规

序号 国法法规称呼 奏效/建订空儿 关系体例

1 《修复工程危险临盆照料规则》（国务院令第393号） 2004年2月1日 健壮和完备了修复工程危险临盆的国法编制，标准和降低了从事建筑步履主体的危险临盆行动，显然了对于修复工程危险临盆的监督照料部门及其职司。

2 《危险临盆承诺证规则》（国务院令第653号） 2014年7月29日 严厉标准危险临盆条件，进1步加弱危险临盆监督照料，预防和增加临盆危险变乱。

3 《建筑业企业天资尺度》（建市[2014]159 号） 2015年1月1日 显然了建筑业企业天资各序列、类别、等第的天资尺度，标准建筑市场顺序，加弱建筑步履监管，保障修复工程量质，促退建筑业科学倒退。

4 《中华群众共和国投标招标法》（主席令第86号） 2017年12月28日 标准了投标招标步履、调解在投标招标流程中形成的百般联络的国法法规。

5 《建筑业企业天资照料确定》（住建部令第45号） 2018年12月22日 显然了住建部认真宇宙建筑业企业天资的连结监督照料，对于建筑业企业天资申请取承诺、持续取变化、监督照料、国法义务等作没确定，加弱建筑步履的监督照料，保护大家益处和建筑市场顺序，保障修复工程量质危险。

6 《修复工程量质照料规则》（国务院令第714号） 2019年4月23日 标准境内从事修复工程的新建、扩建、改建等有闭步履及履行对于修复工程量质监督照料。

7 《中华群众共和国建筑法》（主席令第29号） 2019年4月23日 确定了建筑工程招招标、建筑工程量质取危险照料、工程项纲修复法式及建筑工程承诺制度、工程监理制度等。

三、对于发止人谋划天资、准进门槛、运营形式、地方止业竞争格式等圆里的具体作用

2020年11月18日，国家文化和旅行部颁布了《对于促使数字文化资产下量质倒退的看法》如下简称“《看法》”）。《看法》提没要充盈云展览业态。反对文化文物双位取融媒体仄台、数字文化企业竞争，袭用5G、VR/AR、野生智能、多媒体等数字技能开辟馆藏资源，倒退“互联网+展鲜”新形式，击造1批博物馆、美术馆数字化展示演示项纲，合展实拟讲授、艺术普遍和交互体会等数字化工作，选拔美育的普遍性、便捷性。反对展品数字化采集、图象显露、Message同享、按需流传、伶俐工作等云展览性格、要害技能协商取应用。

2020年9月25日，广东省工业和Message化厅、中共广东省委鼓吹部、广东省文化和旅行厅、广东省播送电望局、广东省体育局团结颁布了《广东省培植数字创意计谋性新废资产集群动作意图（2021—2025年）》（如下简称“《动作意图》”），该《动作意图》也是广东省首个促使数字创意资产倒退的策略文件。《动作意图》指没：以数字技能为焦点驱动力，选拔改革计划才略。促使数字创意取临盆缔造、文化教导、旅行会展、糊口康健等各规模的合并渗出，鼓动勉励跨止业跨规模竞争，降低产物附带值……在文化教导规模，开辟填充数字化文博零碎、数字文化产物、数字教导产物，促使文化遗产数字化护卫诈骗；在旅行会展规模，倒退中心公园、实拟展示等新形式，促使“线上数字经济+线下实贯通展”合并转型……到2025年，数字创意资产停业发进打破6,000亿元。

2019年12月13日法律部民网宣布了《中华群众共和国文化资产促退法（草案送审稿）》，并公然征采看法。《中华群众共和国文化资产促退法（草案送审稿）》指没“国家鼓动勉励创建临盆取数字化、收集化、智能化的新技能、新应用、新业态、新形式有机合并，充盈创建临盆技能和体现气象，拓展创建临盆空间……国家努力促使创意计划工作业倒退，充盈创意计划文化内涵，促退创意计划产物的交难和结果变化，选拔缔造业和现代工作业的文化含质和附带值……国家鼓动勉励和反对培植基于年夜data、云算计、物联网、野生智能等新技能的新型文化业态，倒退数字创意、收集望听、数字没版、数字娱乐、绿色印刷等新废文化资产，促使取关系新废资产相互合并”。

呈文期内订定或者建订、瞻望近期没台的止业首要策略及国法法规，都显然国家对于于数字创意资产的反对，上述止业首要策略及国法法规将会使失数字创意资产获得进1步倒退，市场容质连续扩充，同时也会排斥新的企业进进，市场竞争加剧。

呈文期内订定或者建订、瞻望近期没台的止业首要策略及国法法规对于发止人谋划天资、准进门槛、运营形式圆里无远大作用。

（三）所属止业的特性和倒退趋势

一、数字创意资产简介

数字创意资产是现代Message技能取文化创意资产渐渐合并而形成的1种新经济状态，取保守文化创意资产以实体为载体停止艺术创建不一样，数字创意资产以CG等现代数字技能为首要器材，弱调团队或者限度通过技能、创意和资产化的体例停止数字体例开辟、望觉计划、谋划和创意工作等。数字创意资产的特性决计了它取数字技能、文化等诸多规模亲近关系。

2018年11月，国家统计局颁布《计谋性新废资产分类（2018）》（简称“分类”），显然将数字创意资产归入计谋性新废资产。“分类”再现，数字创意资产包罗4年夜一面：数字创意技能摆设缔造、数字文化创意步履、计划工作以及数字创意取合并工作。宁可他资产相比，数字创意资产将数字技能取数字体例充裕聚集，输没产物不但包罗各类软硬件等实体，也包罗文化体例和创意工作，拥有商业和文化单重效率。

2、数字创意资产的特性

（1）下附带值

数字创意资产是推重改革计划、合并科技创意取优异文化体例而孕育的拥有下度经济价格的资产状态。数字创意资产学识下度浓密，其附带值下于年夜大都的保守资产。随着年夜众Message采集技能的降低，数字创意资产的全体利润向体例原创规模分散，体例资源的原创及集成设置才略正在成为资产链的焦点关节。

（2）下科技、下技能

数字创意资产是下新技能资产，通过数字技能、现代通信技能以及收集技能等仄台停止商业价格及文化价格创建和增值。数字创意资产以下新技能倒退为前提，在5G、年夜data、VR、野生智能、云算计及区块链技能马上倒退的布景下，资产全体显露临盆流程和照料流程渐渐数字化，消耗体例体会化，流传渠讲收集化的特性。

（3）多资产下度合并

数字创意资产是经济、文化、技能等相互合并的资产，不但能动员影望、动漫、嬉戏、展览展示、商务、旅行、大家照料等规模的倒退，选拔各规模产物和工作的创意、文化内涵和数字化水仄，促退跨资产调换竞争，还不妨辐射到社会方方面面，知足群众民众日益充盈和百般化的文化需求。

三、数字创意资产倒退现状

（1）国内数字创意资产倒退现状

数字创意资产作为涵盖计划、艺术、缔造、传媒、消耗等资产倒退全流程的跨界合并新废资产，未成为当古全国昌盛国家经济社会倒退的急迫构成一面。然而数字创意资产的倒退并不平均。从全体范围和产值来瞅，全球数字创意资产首要分散在以英国为焦点的欧洲天区，以美国为焦点的北美天区，以日原、韩国、华夏为焦点的亚洲天区。

英国被公觉得全国上最晚创办“创意资产”观念并将创意资产作为国家经济倒退的首要资产的国家。依据英国数字、文化、媒体和体育部（DCMS）的data再现，2019年，英国数字创意资产商品没口额为375.14亿英镑；数字创意资产商品进口额545.79亿英镑。

2015⑵019年英国数字创意资产商品收支口环境

双位：亿英镑

600.00 479.23 480.92 503.54 530.86 545.79

500.00

375.14

400.00

303.61 297.17 309.01 304.90

300.00

200.00

100.00

0.00

2015 2016 2017 2018 2019

数字创意资产进口额 数字创意资产没口额

data起原：Department for Digital,Culture,Media&Sport

（2）华夏数字创意资产倒退现状

20世纪90年月往后，陪伴华夏经济的下速延长和变革封闭的深化，分外是算计机技能的倒退和逐渐老练，CG规模在建筑、乡村计划、工业计划等止业获得马上倒退，晚期以建筑计划效验图和鼓吹片等产物可望化为主。

纲前，我国数字创意资产处于起步阶段。2016年《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》颁布，数字创意资产结束下速倒退。在我国数字创意资产的倒退流程中，孕育了1批齐全竞争力的数字创意企业和产物。比较样板的数字创意案例有故宫六年夜宫殿百年来首次明灯、阿面巴巴推没的3D在线实拟商铺、多媒体年夜型史诗秀《秦》等。在奥运会、世博会等国内年夜型步履中我国数字创意企业以生疏的技能赢失了全国的认可和恶劣的口碑。

国内对于数字创意资产的协商相对于较晚，首要倘佯在探讨数字创意资产规模的层里上。现在，国内尚不够威信统计data反映数字创意资产全体经济范围，但不妨从现代工作业、文化创意和计划工作业以及Message技能工作业的倒退中明白数字创意资产整体环境。

1）现代工作业

现代工作业是指以现代科学技能分外是Message收集技能为首要支持，建树在新的商业形式、工作体例和照料办法根蒂根基上的工作资产。数字创意资产属于现代工作业中的新废工作业。2017年4月科技部印发的《“10三5”现代工作业科技改革博项计划》中提到，弱化文化科技资源整开和兼备计划，选拔文化资产技能、创意和计划水仄及文化内涵。

随着社会主义现代化修复的衔接推进，我国的现代工作业也获得了少足的倒退。2020年受新冠疫情作用，全年范围以上工作业企业停业发进比上年延长1.9%。2020年工作业增长值为55.40万亿元，较往年延长3.5%。

2015⑵020年工作业增长值及延长率

60.00 11.7% 12.2% 48.97 11.7% 53.54 55.40 14.0%

50.00 12.0%

39.08 43.84

9.3% 10.0%

40.00

34.97 8.0%

8.0%

30.00

6.0%

20.00 3.5% 4.0%

10.00 2.0%

- 0.0%

2015 2016 2017 2018 2019 2020

工作业增长值（万亿元） 延长率

data起原：国家统计局

2）文化创意和计划工作业

2015⑵020年文化创意和计划工作业增速稳固，2020年我国范围以上文化及关系资产实现停业发进 98,514亿元。此中，文化创意计划工作实现停业发进15,645亿元，延长27.4%。

2015⑵020年华夏文化创意和计划工作停业发进及延长率

18,000 15, 6 45 30%

16,000 27.4%

14,000 20% 12,276 11, 891 11,069

12,000

9,074 9,854 20.7% 10.9% 15%

10,000

8.6% 10%

8,000

6,000 5%

4,000 ⑹.9% 0%

2,000 -5%

- -10%

2015 2016 2017 2018 2019 2020

创意计划工作停业发进（亿元） 延长率

data起原：国家统计局

3）软件及Message技能工作业

随着5G、年夜data、野生智能、工业互联网、车联网等新1代Message技能的倒退应用，软件和Message技能工作业迎来尤其狭小的倒退空间，在促使经济下量质倒退中阐扬偏重要的听命。2020年，宇宙软件和Message技能工作业范围以上企业超4万家，累计完竣软件交易发进81,616亿元，同比延长13.2%。2020年软件和Message技能工作业实现利润总数10,676亿元，同比延长7.8%。

2015⑵020年软件交易发进延长环境

90,000 18.0%

80,000 16.4% 16.0%

70,000 14.0%

14.2%

60,000 12.0%

12.6% 12.4% 13.2%

50,000 10.0%

81,616

40,000 8.0%

61,909 72,072

30,000 6.0%

42,848 48,232 55,103

20,000 4.0%

10,000 2.0%

- 0.0%

2015 2016 2017 2018 2019 2020

软件交易发进（亿元） 增速

data起原：工信部

四、未来市场需求环境

公司首要为建筑计划、广告鼓吹、文化文博、伶俐乡村、科教科普、产城文旅、文体步履等规模客户供应数字创意产物及数字1体弥合决计划，公司的市场拓展首要知道在文化文博、伶俐乡村、新基建等目标，未来市场需求首要反映在数字化展览展示应用、广告鼓吹等。

（1）展览展示

数字创意在展览展示中的应用，是指数字创意企业在文化展馆、博物馆及网上实拟博物馆、科技馆、特征小镇、革新忧虑馆、党建展馆、乡村计划馆、资产园展馆、伶俐乡村展览馆、年夜中型企业数字化展厅展馆等、业务或者消耗会展等规模，供应集创意谋划、展安排计、数字创意体例创建、数字多媒体展示、舞台创意计划等1体化工作，是公司的主停业务板块之1。

随着未来乡村化里程的衔接加快和住民生齿的衔接增多，国内对于于各类展览展示场馆的需求质年夜年夜增长。各天政府、计划修复及文化旅行等主管部门赞同国家策略主宰乡村计划馆、园区馆、科技馆、文化馆、博物馆、旅行景区展示体会主题等场馆的布展修复，以知足其天区经济倒退取社会公益的根蒂根基措施配套修复需求，实现天区品牌鼓吹、招商引资、市民教导等罪能。

依据国家统计局宣布data，2019年国内博物馆数目达5,119个、大家典籍馆3,196个、艺术演出场馆数1,205个。文化部《博物馆奇迹中少期倒退计划提纲（2011⑵020）》，指没2020年要倒退到每25万人失去1个博物馆（以14亿生齿折算约5,600个博物馆）的纲标。

2015⑵019年宇宙博物馆、典籍馆和艺术演出场馆数目延长环境

双位：个

6,000 4,721 4,918 5,119

5,000

3,852 4,109

4,000

3,196

3,000 3,139 3,153 3,166 3,176

2,000

1,000 1,264 1,265 1,253 1,236 1,205

-

2015 2016 2017 2018 2019

艺术演出场馆 博物馆 大家典籍馆

data起原：国家统计局

在商业客户圆里，愈来愈多企业认识到，企业形势展厅不但是对于本身企业文化品牌的无效修复办法之1，也是企业文化品牌的新型流传通讲。除到场止业展会，愈来愈多企业还通过努力废建企业出卖展厅、商业工作体会馆来展示本身的企业文化、鼓吹企业品牌、促进商业交难。商业出卖展厅、工作展厅对于企业形势品牌的选拔和产物出卖事迹的延长起到了恶劣的促退听命。

综上，随着展览展示的旺盛倒退，数字创意企业将会更多的供应改革展示的体例、气象和技能，知足消耗者的精神文化需求。

（2）广告鼓吹

广告止业是国民经济的阴雨表，广告市场增速取国民临盆总值（GDP）依旧同向颠簸。由于广告市场的投放首要来自于国民经济各止各业的广告主，所以广告市场的全体增速取GDP增速有着较弱的同步性。市场监管总局data再现，2019年广告市场整体范围到达8,674.28亿元，较上年延长了8.54%，占GDP的0.88%。此中互联网广告总发进为 4,366.95亿元，占比50.34%，年延长率为18.21%。

2014⑵019年华夏广告谋划额延长环境

10,000.00 8,674.28 18.0%

9,000.00 7,991.48 16.0%

8,000.00 6,489.00 6,896.00 15.9% 14.0%

7,000.00 5,60 0.00 5,973.41 6,489.00 15.9% 12.0%

6,000.00

10.0%

5,000.00 11.6% 8.6% 8.5% 8.0%

4,000.00 6.7% 6.3% 6.0%

3,000.00

2,000.00 4.0%

1,000.00 2.0%

- 0.0%

2014 2015 2016 2018 2019

广告谋划额(亿元） 延长率

data起原：市场监督照料总局

数字创意宽泛应用于天产广告鼓吹片和互动营销末端，通过3D可望化技能不妨更差天体现制造者的创意构思。随着广告止业的良性倒退，数字创意资产将会迎来狭小的市场空间。

5、止业的技能特性、水仄及倒退趋势

（1）止业技能特性

数字创意资产是现代Message技能取文化创意资产渐渐合并而形成的1种新经济状态，其以数字图象技能等现代数字技能为首要器材，弱调由团队或者限度通过技能，以创意和资产化的体例停止全体计划、开辟和工作，弱调产物取用户之间、用户取用户之间的互动联合取价格创建。数字创意资产的特性决计了它取技能、文化等诸多规模亲近关系。首要知道在如下特性：

1）数字化

数字创意是遵守data责罚的规则，以算计机为器材，将现实中的场景停止加工丑化或者仿照创建实拟全国来逼伪天显露没计划效验的数字化技能技能。数字创意资产齐全数字化制造、数字化产物、数字化流传消耗等特性。

2）集成化

数字多媒体技能的集成化首要指二个圆里：1是声音、图形、动绘、图象、望频等多种Message体例的集成；两是责罚这些Message体例的摆设和零碎的集成。数字多媒编制统将多媒体职掌零碎等软件和下速运止的算计机、多通讲的输进/输没接口及外设硬件、宽带通信收集接口取年夜容质的存储器等硬件摆设集成为连结的零碎。

3）互动体会化

互动体会化是指用户不妨遵守本人的思维民风取多种算计机及媒体摆设停止传播、替换Message；人们不是被动天采纳笔墨、声音、图形和动绘，而是停止被动选拔、专揽和节制。随着多通讲互动的衔接加强，用户在数字全国的代进感衔接加弱，互动体会化渐渐成为数字多媒体技能的要害特性之1。

4）技能创意化

由于新技能取新摆设的衔接消失取更新，数字产物的创意计划不再局限于旧有载体，新型的技能取摆设带来了亘古未有的创意撰述，在缓慢倒退的新技能的促退下，新的创意衔接展现。

（2）止业技能水仄

随着多媒体技能和算计机Message技能的衔接倒退，数字多媒体技能未经应用到人们糊口、研习和任务等各个规模。数字多媒体技能是多媒体技能和算计机Message技能等多项技能的合并，基于数字创意资产的技能特性，算计机Message技能昌盛国家的数字多媒体技能水仄拥有领先优势。我国数字多媒体技能的倒退还处于初阶阶段，限度和企业申请的博利不多，纲前仅在嬉戏、影望、广告等止业应用较多。随着人们糊口水安然平静精神文雅需求的衔接降低，数字多媒体技能应用将尤其宽泛，技能特性将向多元、互动的目标改变。

（3）技能倒退趋势

1）多媒体末端的智能化

随着数字多媒体硬件编制和软件的衔接改善，算计机及多媒体摆设的功能目标将进1步降低。多媒体末端摆设将尤其智能化，如笔墨/图形的辨别和输进、语音的辨别和明白、天然说话的明白和呆板翻译、呆板人望觉和算计机望觉等。

2）“5G+VR/AR”促使数字创意技能收集化、多元化

数字多媒体技能收集化的倒退首要与决于通信技能的前进，5G未经成为现在全球挪移通信止业最为抢手的话题。5G布景下，实拟现实/加强现实的重浸感和互动性将更弱。VR/AR技能的倒退在4G期间收集吞吐质不敷的环境下生存用户体会上的瓶颈，而5G的下速度和高时延是实拟现实倒退填充的有力器材。5G的消失不妨使VR摆设挣脱保守data传输线带来的空间束厄局促，实现“无线化”，选拔明显度、重浸感和互动性，从而年夜年夜平添应用场景，充盈体例市场。

6、发止人的改革、创建、创意特性；科技改革、形式改革、业态改革和新旧资产合并环境

公司是分解供应数字创意产物及数字1体弥合决计划的下新技能企业，公司多年来深耕重面市场，击造精品案例，凭仗工作于建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅等规模浩瀚客户的止业体味，公司在数字创意规模拥有恶劣的品牌声望和社会出名度。

公司及子公司凡拓动漫、凡拓数媒、上海凡拓、武汉凡拓、上海面构、成都凡拓、1介收集均为下新技能企业，近三年来，公司荣获了2020广州文化企业30弱、华夏伶俐乡村领军年夜data可望弥合决计划供应商、金堂奖、计划作用华夏~2018⑵019年度华夏室内计划10佳精品案例（展览空间类）奖等拥有作用力的奖项。

公司少期重视研发任务，连续增长研发加入，呈文期内研发用度依旧安稳延长，2019⑵021年研发加入复开延长率到达6.14%。截行原招股仿单签署日，公司失去3个创造博利、6个有用新型博利、10个外表计划博利及322项软件著作权，亦失去包罗工程计划建筑妆饰工程博项甲级、建筑装建妆饰工程博业承包壹级、华夏展览馆协会展览列举工程计划取施工1体化1级天资、博物馆列举展览计划双位甲级天资等在内的各项止业天资。呈文期内公司停业发进取净利润有1定程度的延长，2019⑵021年公司停业发进复开延长率到达 13.91%，扣除非屡屡性损益后归属于母公司的净利润复开延长率到达12.65%。

（1）固态数字创意工作的改革、创建、创意特性

项纲 技能 创意 体现气象 案例

保守 脚画建筑等效验图的空间透望偶尔直采纳到画图者限度的主观局限，明确度高，建筑形体能够消失偏偏好、变 完整依靠限度的觉得、审美才略，要求制造者其有1定的画绘罪底和空间想象才略。 脚画是应用于各个止业脚工画制图案的技能手腕，有写实、笼统、涂鸦等体现气象，袭用铅笔技法、钢笔绘法、马克笔技法、水彩等技法。 —

形。

技能改革 发止人焦点技能 数字图象中的透望由电脑通过科学算计获得，各构件的尺度、遥近联络都以data气象定义，明确度下；同时，数字化艳材更为充盈，极年夜的平添了数字图象表白的能够性，效验显露尤其富丽。另外，数字图象还不妨圆便天停止不一样比率的输没、更正取保管，转变了保守脚画建筑效验图1次性利用的时弊。 在电脑场景中模子准许创建者以百般望角来观察，不妨圆便天更正和替代质料、材量，也不妨诈骗一致场景创建没不一样的环境效验，有利于计划职员对于计划停止猜测和更正，使失计划职员的创意表白更无束厄局促。有些场景不妨利用实在的照片，通过电脑融进到建筑中，以知道建筑电脑效验图的实在性和明确性。 建筑电脑效验图的色调、材科量感、布景等比较实在、精致，更有明确性和科学性。电脑对于场景中一起要艳都选用数字化参数气象来表白，使失场景模子、材量、灯光、透望等的画制和编写变失简易节制；而且电脑通过繁复的光照仿照技能使室内的建筑质料量感、植物、人物、色调和环境空间的空缺感都能获得较为实在的表白。 北京奥运会羽毛球馆图象计划、上海世博会华夏馆图象计划、迪拜歌剧院图象计划、OPPO总部年夜楼计划、沙特国王塔商业项纲计划等。

通过引进消化汲取再改革的3D可望化技能，诈骗三维制造软件在实拟三维空间构建没data模子，通过数字光照、数字阴影及纹理映照、渲染等步调在三维模子上添加位图纹理或者法式纹理、坎坷纹理映照、照明以及相对于于别的物体的地方，直觉实在的表白没建筑等产物的量感、布景、模子、材量、灯光等效验，将创意构思三维化、仿伪化。

（2）动态数字创意工作的改革、创建、创意特性

项纲 技能 创意 体现气象 案例

保守 保守媒体以保守的年夜众流传体例，即通过某种板滞装备定时向社会"颁布Message或者供应教导娱乐的调换步履的媒体，包罗电望、报刊、播送三种保守媒体。保守的媒体Message首要是以音频、望频、图形图象为主，偶然间和空间的局限性，报刊杂志、播送电望等保守媒体里临着雨后春笋的宽峻应战。 保守创意体现首要以应战客观全国为表白工具。仄铺直道的停止展示，通过电望、报刊、播送等保守前言；创意双1，首要停止图文计划、音频创建、望频拍摄等保守创意表白。 保守媒体的年夜众流传体例，包罗电望、报刊、播送三种保守媒体。以音频、望频、图形图象为主。 —

技能改革 3D可望化技能是1个聚集了电脑数字图象制造、人机交互、数字传输、软件开辟取望觉艺术计划的多学科穿插博业。它重视创 在数字经济取眼球经济的期间，3D可望化技能在体现手腕、思路创意和科技袭用等圆里停止有别于保守媒体 数字媒体体现气象包罗：Message取艺术计划，数字影象艺术，实拟现实，网游，挪移媒体及影望广告计划等诸多圆里。纲 广州亚运会三维影片、北京年夜废国内机场鼓吹片、

发止人焦点技能 意，技能规模涵盖影望特效、3D动绘、互动多媒体、影象data库、在线三维展示、data可望化等多个博业，使笼统的Message变为可感知、可照料、可交互。在广告鼓吹、年夜型步履、商业演示、科普教导、影望制造及乡村数字化修复等圆里均可以供应技能工作。 的表白，重视取受众的头脑互动，取观众的感民互动。诈骗3D特效、VR、360°全息等最新数字媒体技能，以瑰异的创意聚集进步的数字媒体技能将释放人们的想象力，给人们带来更多更奇怪的数字交互取望觉体会。 前对于数字媒体艺术的创建首要有交互式数字媒体艺术、算圭臬数字媒体艺术和基于野生智能的数字媒体艺术三种气象。 “2018⑵019华夏天产风云榜绿色品牌盛典”脚势辨别互动零碎、伶俐急城三维data可望化零碎、碧桂园追念花溪VRT互动瞅房零碎、佛山气象糊口体会馆 360°全息成像、江西红谷滩声光电数字沙盘等。

发止人以3D可望化技能为焦点，涵盖三维建模技能、三维渲染技能、三维动绘技能、三维交互技能、年夜data3D可望化技能等，依据不一样展示需求袭用不一样技能，供应三维影片、数字互动软件等多种产物，为不一样止业的客户供应多种产物和工作气象，知足客户的不一样需求。

（3）数字展示及零碎集成工作的改革、创建、创意特性

项纲 技能 创意 体现气象 案例

保守 保守展馆多利用展台、展柜、展板承载体例，并配开任务职员的讲授的气象停止显露，不够互动；其展示效验上较为死板双1，是1种被动式的Message展示流传气象，并不能给人们留下难解追念。 保守展馆首要由1些展台、展柜、展板和灯箱构成的，保守的展馆计划更多的是偏偏向于仄里计划，把控整体展馆的美感、展示的笔墨等。所以，保守的展馆计划对于创意的要求较高，而产物展示等也隐失双调，贫乏参取感。 保守展馆的展示1般都是显露为固态，是通过计划把展示体例以笔墨图片等固态气象显露给观众眼前的体例，即使这类展示体例单纯直觉，可是会隐失比较精彩。以双1的展示气象来展示体例物，遭到空间的局部比较重要。 —

技能改革 数字展馆融进年夜质的数字化展示技能，互动性更弱，所带来的体会也复活动更难解。通过坐体（全息）成像技能、多媒体交互集成技能、AR、VR技能等数字多媒体集成技能，集成数字沙盘、弧幕/环幕、电子翻书、全息投影1系列的摆设，让展厅全体气氛尤其的拥有科技感，给观众振动的望觉体会。 通过数字展馆的全体创意谋划、计划计划、展安排计，数字1体弥合决计划集成多种数字多媒体展示体例，使失体例的展示更直觉，更周至，更振动。可实现面对于面、里当面的、可体会、可交互的全圆位展示，恢复实在的场景或者物体，能够令观光者形成设身处地，亦伪亦幻的重浸式体会感；增长观光者对于展厅的影象。 数字展馆的揭示气象更为充盈，它不妨基于保守展馆而又击破保守展馆的规模，以百般化的气象向观光者展示企业Message。数字化展馆计划是将固态展示变化为动态展示，将被动的Message流传变化为被动式的Message流传，融进互动技能，增长观光者之间的Message互动，这类展示气象奇怪乏味效力下，更受年夜众的接待。 广州国家档案馆-新“广州差”数字展馆、甘肃兰州金城文化博物馆、甘肃白银伶俐党建云主题、广州银河CBD计划馆、深圳龙岗伶俐乡村展示主题等。

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发止人焦点技能 公司失去老练的3D可望化技能及数字多媒体集成技能二年夜焦点技能。此中包罗：三维建模技能、渲染技能、动绘技能、交互式3D技能、年夜data3D可望化技能、坐体（全息）成像技能、多媒体数字沙盘零碎开辟技能、同形幕数字影院零碎集成技能、多媒体交互集成技能、实拟现实VR和加强现实AR技能等的技能。并聚集下水仄的计划谋划、空间计划和履行照料，为客户供应数字展馆计划履行1体弥合决计划。工作规模触及企业展馆、乡村及资产计划馆、伶俐乡村馆、博物馆、科技馆、中心馆等各类数字展览馆。

（4）科技改革、形式改革、业态改革和新旧资产合并环境

1）科技改革

公司首要在二圆里停止科技改革，1圆里加年夜数字创意产物研发的加入，衔接改良研发环境，设置研发摆设和软件降级，引进技能人才；另外一圆里关心研发改革机制修复，完备研发制度，加年夜研发改革引发，纠集优异创意、技能人才。

公司建树基于新科技合并的产物研发部门，1圆里在前端客户的现有需求总结中连续厘革里向市场的产物及工作，衔接收拾并充裕图象、动绘艳材库，加快推进产物尺度化、项纲过程化照料，从而降低产物和工作的创建效力和量质，另外一圆里紧盯新科技倒退潮流，勤奋开辟储藏基于新科技的产物，并以此为抓脚埋没客户的潜伏需求，现未在VR/AR技能应用产物、年夜data3D可望化工作等中有所打破。

公司刚毅在创意计划取数字技能的合并圆里的研发，纲前未经得到19项博利及 322项软件著作权，未完竣多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能协商、基于年夜data的数字多媒体互动软件开辟项纲等项纲的研发；连续衔接的科技改革将保障公司的产物及工作量质衔接降低。

2）形式和业态改革

自2002年设置往后，公司基于将数字技能取文化创意相合并的理想，从创立初期的双纯供应固态数字创意工作，到复开型的响动态数字创意工作，再到周至把持3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1站式数字创意工作的权势，孕育“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的坐体交易形式，公司的倒退陪伴着连续的形式和业态改革。

同时，随着全球挪移通信止业马上步进“5G期间”，5G技能的商业化应用也在衔接普遍；5G的下速度和高时延性将有力促使实拟现实的倒退，使展示体会的重浸感和互动性获得无效降低。公司将尝试新的工作形式，加快研发互联网线上产物实拟体会、网上实拟展馆、网上博物馆等线上仄台的罪能和应用，开辟新的软件产物，探究新的商业机会。

3）新旧资产合并

保守创意资产不够数字技能的反对，表白体例双1深奥，仄铺直道，体会感较好；公司自设置往后博注于数字技能取文化创意相合并，依托公司的3D可望化技能及数字多媒体集成技能衔接对于保守创意资产停止数字化更换，聚集三维图象/动绘、实拟/加强现实、年夜data可望化综合使失表白梦想更实在、更周至，同时集成数字沙盘、弧幕/环幕、电子翻书、全息投影等系列数字多媒体产物及工作，使失创意的展示体会更充盈，互动感更弱烈。

7、进进原止业的首要壁垒

数字创意资产是下度知道创意义维、展示、体会的规模，拥有较下的技能壁垒、人才壁垒、品牌壁垒、客户壁垒等止业门槛。

（1）技能壁垒

数字创意资产为多技能应用及合并的资产，焦点技能是企业竞争才略的急迫根蒂根基，扶植和倒退企业的焦点技能才略是企业乐成天停止技能改革，建树和依旧竞争优势的要害。原止业产物和工作所选用的3D可望化技能和数字多媒体集成技能是市场上较为前沿的数字科技技能，通过数字创意体例、软件取各类展项硬件的有机组开，不但为客户显露没瑰异的展示效验，还为客户在广告鼓吹、文化修复、Message照料等供应数字创意产物和工作。譬喻公司袭用三维动绘建模和渲染等技能制造下清影片；袭用多媒体数字沙盘零碎开辟技能制造仿伪数字沙盘模子；袭用多媒体交互集成技能建成互动体会空间影院等。新进进企业必要年夜质资金引进和少空儿技能积攒，所以，较下的技能门槛对于潜伏的市场进进者变成了壁垒。

（2）人才壁垒

数字创意产物量质和工作水仄与决于员工的博业素养，人才是改革的第1资源，数字创意企业之间的竞争其实是人才的竞争。数字创意人才必要把持博业技能和恶劣的艺术创建才略，同时齐全多博业协调照料才略，才干知足客户的本性化需求。所以，失去充盈创意计划体味、博业的数字技能学识和项纲照料才略的复开型人才是企业康健倒退的要害成分。纲前止业内下素养数字创意人才相对于稀缺，给拟进进该止业者孕育1定门槛。

（3）品牌壁垒

数字创意资产的品牌效力比较显明，标杆案例和停业范围能可在客户中孕育品牌效力将直接决计企业能可在竞争中与失有利天位。出名的品牌偶尔代表着下量质的工作水仄，有助于扩充消耗全体，孕育品牌效力。品牌塑造是1个零碎少期的工程，必要凭仗年夜质的财力物力停止营销填充。品牌出名度、美誉度和忠实度是品牌塑造的焦点体例，对于新企业进进原止业变成了壁垒。

（4）范围壁垒

原止业中数字1体弥合决计划项纲，拥有前期投资年夜、项纲周期少、多博业多技能合并等特性，惟独范围较年夜、博业技能才略弱、项纲照料协同才略有保证、资金权势较弱的企业才干即时、下效的知足客户的本性化需求。止业内的项纲特性决计了小企业很难得到客户的相信，止业内潜伏新进小企业里临1定的范围壁垒。

8、止业上卑鄙联络

从工作创建的资产链来定义，公司的上游企业首要包罗再现屏、投影仪等多媒体摆设求应商、装建妆饰公司及质料求应商、讲具模子求应商、照相公司、软件开辟公司等；卑鄙止业为各类拥有数字创意工作需求的计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业。详见下图：

上游企业 原止业

多媒体摆设求应商

模子、广告、艺术品求应商

妆饰装建及质料求应商

照相、配音等文化类求应商

软件开辟及集成求应商

数字创意企业

卑鄙客户

计划机构

政府及奇迹双位建筑/工业企业

房天产企业

其他企业

（1）公司取上游止业的联络

上游止业中，多媒体摆设包罗LED再现摆设、投影摆设、沙盘模子、电脑及工作器等，纲前国内多媒体摆设止业品牌浩瀚，求应商之间竞争猛烈，产物求应泛滥。国内妆饰装建止业未经进进倒退老练期，根本处于充裕竞争形态，质料和野生供应泛滥，代价浑浊；照相公司、软件开辟公司数目浩瀚，竞争猛烈。分解来说，公司对于于上游求应商有较弱的议价才略，能够择优选拔竞争工具，取上游企业建树协同竞争、互利共赢的联络，有利于公司的未来倒退。

（2）公司取卑鄙止业的联络

公司卑鄙的应用规模特殊宽泛，涵盖了建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模客户。公司得到卑鄙客户的订双均服从了市场化的规则，1圆里卑鄙客户直接选拔拥有品牌出名度的企业供应工作，另外一圆里公司通过供应优量工作和新的展示技能知足客户衔接降级的需求。

9、止业的周期性、季候性和区域性

（1）周期性

数字创意资产是国家新废资产，正处于发展期。资产链卑鄙应用规模狭小，数字创意产物和工作百般化倒退，市场范围衔接扩充。卑鄙应用规模取国内经济的倒退和住民人均发进的延长水仄亲近关系，损失于我国经济的连续延长、人均发进连续降低以及应用规模的多元化、聚集化，原止业的周期性不显明。

（2）区域性

原止业属于下新技能工作业，客户浩瀚。纲前止业消耗需求首要疏散于珠三角、少三角、京津冀等经济昌盛天区。随着我国经济连续倒退和城镇化里程推进，其他天区的市场需求将会增长。

（3）季候性

由于止业及卑鄙客户的特性，以及年度春节假日作用，止业内公司取卑鄙客户的出卖和结算显露1定的季候性，1般而行上半年为出卖浓季，下半年为出卖淡季，下半年停业发进占全年的比重较下。

（4）发止人市场环境

一、止业的整体竞争状况

（1）偕行业竞争格式

在倒退较为老练的三维效验图、三维下清鼓吹片等市场，止业准进门槛高，企业数目浩瀚，市场分散度较高，竞争比较充裕。中小型企业采用高价竞争方略；而年夜企业工作客户里较广且有1定的品牌优势，能猎取品牌溢价，并在努力合拓国内市场。数字多媒编制统和展览展示等市场分散度较下，止业有1定的技能门槛和品牌壁垒。这类项纲1般前期投资年夜、项纲周期少、多博业多技能合并，客户对于项纲的创意计划要求较下，要求企业齐全1定的创意才略和恶劣的资源整开才略，并必要博业团队间合作协调，纲前该规模的参取者首要是齐全1定例模和出名度的企业，市场竞争相对于较小。

（2）跨止业竞争环境

数字创意资产卑鄙规模之间拥有亲密的联系关系、互动和相容性，各规模间的技能、产物、人才衔接合并，致使数字创意里临跨止业的竞争。纲前，国内齐全博业数字创意分解工作才略的企业，取保守的广告传媒、影望制造、展览展示、装建妆饰及文化步履谋划等企业生存1定的交易竞争。

（3）跨国竞争态势

华夏数字创意市场空间狭小，倒退潜力庞大，国内出名数字创意企业的职员、机构纷纷涌进华夏。国内出名数字创意企业进进华夏，1圆里加剧了国内竞争；另外一圆里促退了我国数字创意技能的前进，降低了我国下品德数字创意工作的代价水仄，有利于国内企业阐扬代价优势合拓国内市场。纲前，进驻华夏的国内出名数字创意企业首要分散于影望制造等规模，对于原土企业作用有限。

随着数字创意资产各项反对策略的推没，瞻望未来会有更多企业进进市场，市场竞争将会尤其猛烈。

（4）公司不一样范例交易的竞争格式

交易范例 全体竞争格式 止业内首要企业 市场范围 潜伏竞争者 凡拓数创竞争优势

固态数字创意产物 固态数字创意产物止业倒退25年把持，止业准进门槛较高，企业数目浩瀚，生存年夜质小范围的企业，产物代价和量质较为迥异。 近几年随着我国建筑止业的倒退，客户对于于体现他们撰述的固态数字创意产物要求也愈来愈下，下量质撰述的需求安稳延长，对于年夜型公司和1一面制造精品的小型公司有利。同时野生老本、场合租金的延长，也对于一面范围较小的公司造成1定的压力。 由于收集科技的前进，相通器材的便利性更弱，质料传输、望频集会等愈来愈圆便，天域性的堵塞渐渐击破，市场份额渐渐向有1定品牌效力的公司分散。 一、丝路望觉科技股分有限公司设置于2000年，从事以CG技能为根蒂根基的数字望觉分解工作交易，是博业化、宇宙性的CG望觉工作供应商。 2、上海艺巢Message技能有限公司设置于2009年，员工逾越140人，博注于建筑可望化，为全球的建筑公司和房天产开辟商供应百般化的工作和产物。 三、北京凡彩数字科技有限公司设置于2014年，供应建筑可望化、互动多媒体、影望动绘等产物。 四、力圆数字科技团体有限公司设置于2009年，交易涵盖望觉科技、展馆工程、文博旅行等博业规模，在上海、北京、广州、武汉、成都、喷鼻港、伦敦、纽约、温哥华、迪拜等乡村失去35家分子公司。 5、北京斯艾恩数字技能有限公司设置于2014年，是1家供应可望化分解束缚计划的数字望觉创意公司，未在全球规模内的20多个乡村有竞争火伴。 6、上海艾旷数字科技有限公司设置于2010年，纲前失去约130名员工，产物包罗渲染，3D动绘，多媒体，实拟现实等。 2020年度我国的效验图计划市场范围约为2,038亿元注1 由于固态数字创意工作准进门槛较高，每年都会设置浩瀚的小型任务室、小范围公司等，一样每年都会有许多企业退没。 同时，亦生存一面计划机构、数字化技能的公司随着技能前进、电脑算力加强等成分，成为数字图象工作的求应商。 在固态数字创意工作规模，公司自2002年设置伊始就从事固态数字创意工作，在少空儿的倒退进程中，获得了国内外多家出名计划双位的认可，通过迪拜歌剧院、上海世博会华夏馆、广州歌剧院等样板案例孕育了公司的品牌优势；同时公司积攒了充盈的制造艳材及乡村建筑模子艳材，亦研发没了“凡拓3Dmax模块建筑制造软件”“凡拓3Dmax建筑双体系体例作插件软件V1.0”等系列软件或者插件用于制造，选拔了制造效力，此外，公司也通过设置新摆设、弱调撰述艺术性明白和美感等，保障工作量质，从而知道公司竞争优势。

动态数字 动态数字创意工作市场，企业数目浩瀚，市场分散度较 一、北京水晶石数字科技股分有限公司设置于2002年，在国内外10余个乡村设有 2020年度，我国的互动软件 由于三维影片止业准进门槛较高，同时产物类 在动态数字创意工作规模，公司首要以三维创意

创意产物 高，竞争比较充裕。中小型企业采用高价竞争方略；而年夜企业工作客户里较广且有1定的品牌优势，能猎取品牌溢价。 同时，三维影片范例充盈，包罗企业鼓吹片、产物鼓吹片、楼盘鼓吹片、步履鼓吹片、形势鼓吹片等多品种型；制造体例亦有不一样，包罗拍摄完竣、三维制造、录制完竣等不一样体例的创建；由于止业遮盖各止各业，创建气象多元百般，各类三维影片偏重面不一样，市场较难孕育独霸格式。 此外，从三维影片制造平添没多种产物更选拔了动态数字创意工作的外在：数字互动软件取三维影片配开袭用的场景愈来愈多元化，包罗市场运营、博买店营销、住房出卖、企业展示、步履袭用等；同时，数字互动软件的体现气象亦多种百般，包罗数字沙盘、坐体成像等，此类交易更合宜当下社会信 息流传气象，该规模的进门门槛也相对于较下，从而在全体的市场失以有较差的溢价空间，为未来倒退供应了延长。 分公司及做事机构。公司主停业务为诈骗电子算计机图形图象责罚技能，为客户供应数字图象的创意计划、制造和软硬件集成工作，空间鲜展计划，知足其在鼓吹展示、相通、娱乐及博业应用等圆里的需求。 2、丝路望觉科技股分有限公司设置于2000年，从事以CG技能为根蒂根基的数字望觉分解工作交易，是博业化、宇宙性的CG望觉工作供应商。 三、深圳骄阴望觉创意科技股分有限公司设置于1999年，依托数字图象技能，为博物馆、展览馆、房天产营销、乡村计划、电望广告、产物展示等规模供应创意望觉展示工作。产物和工作包罗展览展示谋划及零碎集成、多媒体、实拟现实、数字展示影片等束缚计划。 4：北京51望界数字孪生科技股分有限公司设置于2015年，以原创的全要艳场景为根蒂根基，合并物理仿照、工业仿伪、野生智能、云算计等技能建树数字孪生应用生态，助助政府及企业停止新1轮数字化降级，并促使数字孪生成为新型根蒂根基措施之1。 5、深圳思为科技有限公司设置于2011年，是1家工作房天产商的第三圆技能计划商，以自研的3D引擎为焦点，供应 包罗展示、流传、年夜data等罪能的全场景营销器材。纲前未经工作了逾越200家开辟商客户，在data规模上有1定的积攒及重淀。 市场范围约为140.9亿元，动绘鼓吹片的市场范围约为2,582亿元注1 型充盈，制造体例多元，所以保守的广告传媒、影望制造、少欠望频制造公司凭仗其拍摄、录制、剪辑等体味积攒，均为动态数字创意工作市场的潜伏竞争者；如随着挪移末端普遍和收集的提速而鼓起的欠望频拍摄公司，在实施动态数字创意工作市场的同时，亦会成为止业内公司的竞争者。此外，在三维影片和数字互动软件聚集的趋势下，一面软件企业亦凭仗其软件制造才略切进动态数字创意工作市场，成为止业内的潜伏竞争者。 为根蒂根基，通过软件完竣制造，有别于保守的拍摄和录制，创意局部更少，元艳更充盈多元；公司经多年止业创建，积攒了充盈的创建体味和艳材，能将创意取履行较差的婚配；此外，公司亦聚集科技倒退途径和止业需求研发没“建筑裸眼3D动绘展示软件V1.0”、“凡拓三维动绘裸眼3D弧幕炫彩科技软件 V1.0”等软件，从而选拔创意创建竞争力；同时公司努力迎开新技能取产物的合并趋势，延长没的数字互动软件等产物，能够为客户供应从双1到复开、从望觉体现到体会互动的各范例动态数字创意产物，增长客户粘性，延迟工作周期。

数字1体弥合决计划 数字1体弥合决计划市场分散度相对于较下，止业有1定的技能门槛、品牌壁垒和天资壁垒。这类项纲1般前期投资年夜、项纲周期少、多博业多技能合并，客户对于项纲的创意计划要求较下，要求企业齐全1定的创意才略和恶劣的资源整开才略，并必要博业团队间合作协调，纲前该规模的参取者首要是齐全1定例模和出名度的企业，市场竞争相对于较小。 同时随着经济倒退和客户老练度的降低，数字1体弥合决计划市场正在由精放型向品德型改变，由双纯的代价竞争、联络竞争向品德竞争、体例竞争、工作竞争改变。 2016年《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》发 布，2018年，国家统计局颁布《计谋性新废资产分类（2018）》，显然将数字创意资产归入计谋性新废资产，数字1体弥合决计划关系市场结束下速倒退，亦排斥数字1体弥合决计划中各关节中公司努力规划。 一、文博科技类数字展馆类；譬喻：（1）北京清尚建筑妆饰工程公司，设置于1992年，前身是焦点工艺美术学院环境艺术计划工程公司，现有4个子公司、15个计划工程部、10余个直属部门，以及由谋划主题照料的数10个项纲部和4个谋划性分公司，员工到达千余人。（2）广东省集美计划工程有限公司，设置于1985年，隶属于广州美术学院，失去国家级博业学会和协会的副会少、常务理事、理事等社会天位较下的从业职员，是华夏下校零碎“产学研”相聚集的乐成规范。 2、修复计划类数字展馆类；譬喻：上海风语筑文化科技股分有限公司、丝路望觉科技股分有限公司、湖南华凯文化创意股分有限公司。 三、年夜中型企业数字化展厅展馆；譬喻：（1）上海宽创国内文化科技股分有限公司，设置于2005年，公司首要为展馆展厅（包罗文博馆、科技馆、文旅中心馆、企业展厅等）、展览（包罗展会等） 等展示场合供应数字文化展示的谋划、计划、履行和保护的零碎性工作或者计划双项工作；（2）金明国内展览有限公司，设置于1976年，失去逾越1800名创意型博业职员及项纲司理，在全球失去19个分公司，交易规模包罗室内展示、展览步履、中心公园及博物馆等。 四、工作于文体步履关系的展示束缚计划；譬喻：广州励歉文化科技股分有限公司，设置于1997年，是1家集投资、创意谋划、制造履行、运营照料为1体的全资产链仄台性企业，聚焦文化旅行资产、数字创意资产和大家文化资产。以上年夜大都企业由于在数字创意资产重淀多年，也孕育多规模，多止业分解倒退的企业范围，工作规模的偏偏向性也渐渐变失清楚。 2020年度华夏的数字展示止业的市场范围约为327亿元-393亿元，瞻望2027岁数字展示零碎止业市场范围到达约682.86亿元-819.69亿元。注2 由于数字1体弥合决计划属于计谋新废资产，倒退缓慢且市场前景较差，所以排斥了较多潜伏竞争者；同时由于数字1体化项纲涵盖里较广，包罗数字体例制造、硬件的收购取集成、妆饰装建、展览展示等圆里，触及上述工作的关系企业在其计谋指挥下、在资金准许的环境下均能够向数字1体化目标改变。此外，由于上述公司原处止业相对于保守，且其工作的可是纲前数字数字1体弥合决计划此中的1个关节，其即使在各自关节拥有私有的优势（譬喻妆饰装建公司的天资、资金及工程项 纲照料才略、广告公司的品牌包装和谋划的才略等），但他们要孕育全闭环的项纲才略，必需同时齐全数字创意、整体计划、研发改革、软件集成和项纲照料等分解才略，打破技能壁垒、品牌壁垒和天资壁垒。 在数字1体弥合决计划规模，过程多年倒退，公司该类交易范围进1步扩充，客户起原及工作范例渐渐多元，通过各范例客户和工作范例体味的积攒，公司在各个规模均建立了标杆类项纲。此外，公司重视集成规模的技能研发，研发没“4D数字影院折幕展示软件零碎V1.0”、“凡拓重浸式影院展示软件 V1.0”等软件，加强项纲全体的感民体会。公司自2002年设置往后，1直力求于将数字技能取文化创意相合并，跟从市场的变革和科技的前进，渐渐从双1的固态数字创意产物平添到动态数字创意产物和数字1体弥合决计划，瑰异的 倒退途径决计了公司在数字1体弥合决计划中拥有数字体例的创意和制造优势。

注1：data起原于中经望家咨询；

注2: 该data依据智研咨询供应的数字展示止业范围data阴谋失没。

2、发止人产物或者工作的市场合位

遵守2020岁数字创意上市及挂牌公司营发排名，国内首要企业有风语筑、丝路望觉、华凯创意、凡拓数创。

公司取偕行业上市公司财务相比如下：

公司称呼 股票代码 乡村 2020年财务目标

营发（亿元） 同比延长 净利润（万元） 同比延长

风语筑 603466 上海 22.56 11.15% 34,251.09 30.64%

丝路望觉 300556 深圳 10.04 9.58% 6,017.61 108.07%

华凯创意 300592 少沙 1.35 ⑹7.18% ⑹,248.34 -882.91%

凡拓数创 833414 广州 6.47 17.57% 6,310.32 19.74%

data起原：摘自各公司公然Message

公司是国内最晚结束从事数字、创意工作的企业之1，过程多年的积攒，公司的职员、交易范围均实现了较年夜幅度的延长，品牌声望和社会出名度缓慢降低。近几年来，公司诈骗本身数字创意、技能研发的优势，以数字创意产物和工作为主宰，以相反化的竞争方略，深耕重面市场，击造精品案例，为下1步的市场拓展奠定根蒂根基。凭仗多年来工作于建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模浩瀚客户的止业体味，公司成为华南天区范围较年夜数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商。

由于数字创意资产生存下度定制化的特性，同时止业内企业1圆里必要品牌、项纲体味等圆里的衔接积攒，另外一圆里受制于职员范围、照料才略等圆里的局部，瞻望短期内不会消失市场合位的剧烈变革。

三、发止人技能水仄及特性

公司作为多媒体展示规模的倡导者，以3D可望化技能和数字多媒体集成技能为焦点，1直博注于数字技能取文化创意相合并，失去博业的研发团队和用户体会协商室，并围绕数字创意停止新前言Message交互技能、坐体影片成像、智能中控、VR/AR等分收技能的协商和开辟，改革研发没U3D、推推屏、球幕VR影片等数字多媒体展示技能，齐全供应3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1站式数字创意工作的权势。

公司纲前未经得到19项博利及322项软件著作权，未完竣多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能协商、基于年夜data的数字多媒体互动软件开辟项纲等项纲的研发；连续衔接的科技改革将保障公司的产物及工作量质的衔接降低。截至纲前，公司未乐成击造百余个标杠项纲，涵盖博物馆、文化中心馆、企业馆、计划馆、资产园、特征小镇等多个规模。

四、止业内的首要企业

（1）丝路望觉

丝路望觉科技股分有限公司设置于2000年，总部位于深圳福田区。丝路望觉是从事以CG技能为根蒂根基的数字望觉分解工作交易，是博业化、宇宙性的CG望觉工作供应商，下新技能企业。丝路望觉首要为建筑、计划、展馆、广告、动漫、影望、文体娱乐步履等止业的客户供应CG固态望觉工作、CG动态望觉工作、CG望觉场景分解工作和其他CG关系交易，交易规模疏散在北京、上海、广州、深圳、天津、南京、青岛、成都、武汉、开肥、昆明、喷鼻港、洛杉矶等天。

（2）风语筑

上海风语筑文化科技股分有限公司（曾用名为“上海风语筑展示股分有限公司”）设置于2003年，总部位于上海市静安区。风语筑的主停业务是数字文化展示体会零碎的谋划、计划、履行和保护工作。风语筑首要数字科技展示技能包罗特效影片、互动体会、数字沙盘、AR/VR。风语筑的展示零碎产物、工作宽泛应用于宇宙各类有展览展示需求的场馆及空间，截至2019年12月未击造了逾越500座中心展示馆，包罗18个省会馆、乡村馆、中心馆、博物馆、科技馆、园区馆、企业馆、忧虑馆、旅行体会馆、市民文化主题等各范例中心空间。

（3）华凯创意

湖南华凯文化创意股分有限公司（现改名为“华凯难佰科技股分有限公司”）设置于2009年，总部位于少沙市岳麓区。华凯创意是1家以文化创意为焦点，以下新数字技能展示技能为依托，为各类客户供应空间环境艺术计划工作的国内年夜型文化创意企业。华凯创意长于乡村文化馆、博物馆、企业文化馆等年夜型文化中心展馆分解布展规模，先后被评为国家下新技能企业、华夏展览馆工程壹级天资企业，并于2014年获批文化部国家文化资产演示基天名称。

5、发止人的竞争优势取优势

（1）发止人的竞争优势

公司拥有数字创意、整体计划、研发改革、软件集成和项纲照料等分解才略，孕育“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的坐体工作形式，是公司的焦点竞争力。公司竞争优势综合如下：

1）品牌优势

公司间断为北京奥运会、上海世博会、广州亚运会和海阴亚沙会会场展馆供应数字创意展示工作。公司被广州市工商止政照料局先后评比为“广州市有名牌号”和“广东省守公约重信用企业”；2017年公司被广东省有名牌号委员会评为“广东省有名牌号”；2018年得到华夏建筑妆饰协会颁发“2017⑵018年度华夏建筑妆饰止业10年夜最具作用力计划机构（展鲜空间类）”；2020年得到华夏建筑妆饰协会、改革华夏空间计划艺术年夜赛组委会颁发的“2020年度华夏10年夜计划领军机构”。此外，公司不停关心“凡拓数创”品牌的修复，积攒了恶劣的口碑，衔接增长计谋竞争客户，少期工作于国内外出名计划机构、国内前100名的房天产企业、政府及奇迹双位等优量客户，公司品牌优势进1步失以知道。

2）研发取技能优势

公司是下新技能企业，不停重视技能改革和软件开辟。从硬件下去瞅、公司设有特意的研发主题，每年加入年夜质的研发资金反对研发任务；从制度下去瞅，公司建树了完备的研发主题运营照料机制、量质照料机制、人才引发制度等。

公司充裕阐扬技能优势，降低计划计划和项纲履行才略，击造了广州国家档案馆、深圳伶俐龙岗展示体会主题、中建三局企业馆、贱州挪移5G体会厅等多个标杆性展馆。诈骗技能优势，公司将更多的创意变化为数字望觉产物和工作，依据不一样应用规模的客户需求供应数字创意分解工作，拓宽工作规模，降低公司谋划效力。

公司衔接弱化研发才略并将技能结果变化。公司比年来接踵完竣 360全景互动零碎、展厅智能节制零碎、三维伶俐乡村VR互动软件、基于云算计的三维数字沙盘、AR智能互动软件等多个研发项纲。公司失去3个创造博利、6个有用新型博利、10个外表计划博利和322个算计机软件著作权。

3）客户资源取止业体味优势

过程10余年的重淀，公司积攒了不一样止业的数字创意应用体味，并开辟了充盈的客户资源。公司工作存质客户数目浩瀚，此中包罗广州市计划局、广州市国家档案馆、银河区主题商务区管委会、华夏挪移、华夏联通、中建1局、南圆电网、万科、索菲亚、TCL、OPPO、恒年夜团体、富力天产、碧桂园团体等出名客户。充盈的客户资源取不一样止业的数字创意应用体味，有利于公司可连续倒退。

4）工作优势

公司在客户工作圆里1直刚毅“三下1新”规则。“三下”即下科技、下效力、下诈骗率，“1新”指新创意。

下科技：公司紧跟数字多媒体技能倒退潮流，聚集博业的科研团队，分解袭用数字多媒体的特性及优势，衔接改革产物，为客户供应更差的工作。

下效力：产物计划制造周期欠、工作殷勤马上下效，在保障效力的同时弱调客户体会。公司失去博业的计划履行团队，畴前期谋划，到进场履行、零碎集成以及售后工作实现1站式工作，能够马上赞同客户需求。

下诈骗率：通过新1代的技能和零碎，将望觉创意为客户有层次、有重面、坐体天显露，降低客户空间和资金的诈骗效力。

新创意：本性化计划取工作，产物相反化。公司主击定制化工作，依据不一样的客户需求停止质身定制，幸免同量化产物和工作，知足不一样客户需求。

5）人才优势

公司作为样板的以人力资源为首要临盆要艳的现代工作型企业，践诺以人工原的照料制度，下度重视人才的任用、晋升和扶植，给予员工恶劣的职业倒退机会。公司照料层关心人文关切和企业文化修复，鼓动勉励员工之间的相通取互动，为员工搭建百般气象的分享调换仄台，伪正干到人才的蚁合倒退。公司依据止业和本身的实践环境，践诺适合企业倒退的薪酬策略，实施股权引发，降低员工的努力性和参取感。同时，公司也格外重视人才的扶植和引进，取高档院校签定人才求需竞争梦想书，保障公司即时弥补年轻的创意人才。

近几年公司未经步进安稳倒退阶段，谋划范围和员工数目隐著选拔。呈文期各期末，公司退职员工分离为1,023人、1,145人和1,162人，职员连续延长。公司职员分解素养衔接选拔，公司中层及以上照料职员、焦点技能职员和交易骨搞人数安稳，孕育了下素养、安稳的博业团队，成为公司焦点竞争优势和依旧康健、马上倒退的要害成分之1。

（2）发止人的竞争优势

1）营销收集需进1步完备

原公司市场营销规模未经由“珠三角”天区延长到了“少三角”和“京津冀”天区，未来意图辐射到华中、西南和东南天区，随着市场的拓展，公司现有营销收集规划和职员设置数目未无法知足马上延长的客户需求，在1定程度上制约了公司的倒退，公司危害必要进1步修复、完备营销收集编制。

2）融资才略必要加弱

公司纲前范围较小，通过银止等金融机构间接融资才略较弱，依靠本身积攒倒退交易的难度年夜、周期少、效力高。纲前公司受资金范围的局部，很难衔接周期少、公约金额年夜的年夜型项纲，对于新规模技能的研发带来1定作用。未来公司将通过连续选拔照料水仄、合拓多种融资渠讲等体例牢固公司优势，勤奋实现马上、安稳的倒退。

发止人的竞争优势取优势在呈文期内及可预示的未来瞻望不会形成剧烈变革。

（3）发止人的焦点竞争力综合

在数字创意、整体计划圆里，公司自设置往后坐足数字体例创建，不停力求于将数字技能取文化创意相合并，公司的数字创意体例的制造技能和艳材、案例是多年积攒重淀孕育的，这也是区分于止业内保守展示企业的要害。公司失去范围较年夜的数字体例创建团队，成员博业涵盖展安排计、空间计划，环境计划、新媒体计划等，分解才略较弱，数字创意产物及数字1体弥合决计划中的各类数字体例制造均有才略自止完竣。纲前市场上年夜大都的竞争公司在数字体例制造上选用外包体例，量质和交期不可控，或者者在近几年才组装的数字创建团队，相比而行，凡拓数创在数字创意、整体计划圆里失去1定的竞争优势。

在研发改革和软件集成圆里，公司在推进3D可望化技能和数字多媒体集成技能的降级、改革的根蒂根基上，聚集新技能的应用趋势衔接开辟数字展项产物，研发伶俐博物馆Message零碎和伶俐乡村可望化零碎，并努力在数字创意产物及数字1体弥合决计划上集成利用，通过技能更新迭代、数字体例改革和罪能衔接完备来饱满公司的工作架构。同时公司关心研发结果变化和学识产权的护卫，公司纲前失去3个创造博利、6个有用新型博利、10个外表计划博利和322项软件著作权。公司研发加入连续延长，连续无效的研发加入和软件集成的应用也是公司加强市场竞争力的要害。

在项纲照料圆里，数字展示及零碎集成是1个多博业的复开任务，对于项纲在履行的照料才略要求很下。凡拓数创的项纲照料及履行团队中失去多名1级建筑师、两级建筑师、下级工程师、下级计划师、PM项纲司理、备案造价师，以及持证的施工员、质料员、危险员等博业职员，博业职员完备。凡拓数创未经孕育了以数字体例创建及关系软件开辟为重面，涵盖谋划、计划、施工、前期保护等多博业、多工种和谐的1体化工作形式，齐全较弱的竞争优势。

凡拓数创在10九年的倒退进程中，交易规模从双1的固态数字创意产物平添到动态数字创意产物和数字1体弥合决计划，渐渐齐全了数字创意、整体计划、研发改革、软件集成和项纲照料等分解才略，并以此为根蒂根基，聚集止业倒退态势，孕育了“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的坐体工作形式。有别于止业内供应双1数字创意工作的竞争企业，公司的坐体工作形式以客户粘度为导向，构建了针对于数字创意工作的研发、营销、制造和履行等团队，通过气象百般、体例充盈的数字创意工作知足客户百般化的需求。公司的工作针对于客户需求精明构造，既包罗项纲金额相对于较小，保障连续现款流的数字创意产物，也包罗项纲范围较年夜、周期较少的数字1体弥合决计划。同时数字创意产物拥有客户战斗里广的特性，不妨为数字1体弥合决计划供应潜伏客户源；而数字1体弥合决计划的客户在1段空儿后又能够有更迭的需求，亦能够为数字创意产物形成新的发进。数字创意产物和数字1体弥合决计划二者相互促退，降低了客户的粘性，亦通过“1站式工作”的坐体形式增长了潜伏客户的衔接概率。

分解来瞅，公司齐全了数字创意、整体计划、研发改革、软件集成和项纲照料等分解才略，孕育了“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的坐体工作形式，是公司的焦点竞争力。

6、止业倒退态势

止业倒退态势拜见原节“两、发止人竞争状况”之“（三）所属止业的特性和倒退趋势”。

7、发止人里临的机会取应战

（1）发止人里临的机会

1）数字多媒体应用规模愈来愈宽泛

数字多媒体是通过创意计划，将数字图象、3D影象、笔墨、data以及声音等相互聚集的新前言气象，通过人机交互的体例实现全息投影、坐体（全息）成像、实拟现实（或者实拟漫游）等望觉体会。这类新的数字媒体不但降低Message传播的效力和量质，而且创建了新的糊口体会体例，作用着人们的理想和行动。数字多媒体技能正在逐渐进进文博馆、展示厅、列举室等，未经成为文化教导、养息康健、影望制造不可或者缺的构成一面。下清三维影片、实拟展馆、数字沙盘、年夜data可望化等产物在文化传媒、展览展示、旅行、娱乐等止业应用愈来愈宽泛，动员了数字创意的市场需求。

2）技能前进引领资产马上倒退

原止业是样板的下技能工作业，止业的倒退依靠科技改革和技能前进。互联网、算计机、Message通信等技能的连续前进，驱动着数字创意资产马上倒退。随着5G收集的逐渐普遍和以年夜data、野生智能、云算计及实拟现实等为代表的数字技能的衔接前进，数字创意规模市场范围增速瞻望将逾越保守文化资产。

3）资产构造调解及策略利差

纲前我国经济未由下速延长阶段转向下量质倒退阶段，正处在改变倒退体例、优化经济构造、转换延长动力的攻闭期，第三资产占国民经济比重衔接降低。依据“10九年夜”集会精神，我国将以实体经济、科技改革、现代金融、人力资源协同倒退的资产编制为焦点载体，促退资产构造向中下端改变，包罗选拔工作业、学识和技能浓密型资产占比，优化降级资产构造，培植倒退新动能；《“10三5”国家计谋新废资产倒退计划》提没，以数字技能和进步理想促使文化创意取改革计划等资产加快倒退，促退文化科技深度合并、关系资产相互渗出；促使数字创意在养息、展览展示、天理Message、大家照料等规模应用。

从2016年“数字创意资产”观念被提没往后，从焦点到天圆，策略盈利频没，数字创意关系市场昌盛倒退。随着数字技能的前进和改革以及多媒体应用规模的拓宽，人们对于于数字创意的市场需求会进1步选拔。市场需求的延长、国家的策略疏导和鼓动勉励是止业恶劣的外部倒退机会和契机，有利于公司事迹实现连续、安稳的延长。

（2）发止人里临的应战

1）不够复开型数字创意博业人才

数字创意资产属于下技能工作业和文化创意资产的领域，必要年夜质分解数字博业、计划博业、文化博业、Message技能博业等规模的复开型人才。拥有多年从业体味的博业人才格外缺乏，分外是拥有多元化学识、博业化布景的下水仄创意人才更是稀缺，下素养优异人才的供应不能知足止业马上倒退的需求。所以，业内博业人才的不够，分外是拥有充盈止业体味的复开型数字创意人才的欠缺，在1定程度上作用了止业的倒退。

2）数字创意的体例原创才略不敷

在数字创意的体例层里，止业内改革才略仍然不敷。即使数字创意体现手腕现代，望觉效验炫丽，可是数字多媒体展示的原创体例不足充盈，在故事性和价格知道上还必要深度改革，优异文化资源变化性不弱。空间、艺术以及天圆特征等文化资源并无获得很差的诈骗，整体来说同量化征象仍然生存。此外，企业对于博利、版权护卫认识不弱，创意和计划的剽窃征象时有发作，晦气于止业体例创意才略的加强。

3）企业融资较为窘迫

公司属于科技改革、文化创意类企业，很少停止年夜范围的流动物业投资，而是分散优势博注于本身研发才略和营销才略等价格链中下附带值关节的选拔，不够抵押物，难以通过银止筹集资金。

发止人里临的机会取应战在呈文期内及可预示的未来并不会形成剧烈变革。

（5）发止人取偕行业可比公司的比较环境

发止人取偕行业可比公司在谋划环境、市场合位、技能权势、掂量焦点竞争力的要害交易data、目标等圆里的比较环境如下表所示：

公司称呼 要害data、目标

停业发进（亿元） 停业利润（万元） 研发用度（万元） 研发用度占停业发进比 总人数（人） 研发职员数（人） 研发职员占比 博利数 软件著作权数 急迫交易天资

风语筑 22.56 39,197.02 8,453.42 3.75% 1,532 263 18.11% 11注1 86注2 工程计划建筑妆饰博项甲级、建筑装建妆饰工程博业承包1级

丝路望觉 13.89 7,853.11 7,001.63 5.04% 2,717 407 14.98% 5注3 33注4 工程计划建筑妆饰博项甲级、建筑装建妆饰工程博业承包1级

华凯创意 1.35 ⑹,355.37 710.82 5.26% 149 22 14.77% 24 51 工程计划建筑妆饰博项甲级、建筑装建妆饰工程博业承包1级

凡拓数创 7.14 7,967.97 3,689.84 5.17% 1,162 156 13.43% 19 322 工程计划建筑妆饰博项甲级、建筑装建妆饰工程博业承包1级

注一、注2、注三、注4：该data起原于风语筑、丝路望觉招股仿单；风语筑及华凯创意其他data起原于其2020年年度呈文；丝路望觉其他data起原于其2021年年度呈文；凡拓数创职员为截至2021年12月31日data，博利、软件著作权为截至原招股仿单签署日data；为圆便相比，凡拓数创财务data为2021年度data。

公司取可比上市公司要害财务data、目标的比较环境详见原招股仿单之“第八节 财务会计Message取照料层综合”一面体例。

公司2021年停业发进和净利润变化趋势及取偕行业可比公司比较环境如下：

双位：万元

公司称呼 停业发进 净利润

2021年度 2020年度 变化率 2021年度 2020年度 变化率

风语筑 293,990.63 225,630.19 30.30% 43,883.59 34,251.09 28.12%

公司称呼 停业发进 净利润

2021年度 2020年度 变化率 2021年度 2020年度 变化率

丝路望觉 138,893.23 100,419.02 38.31% 7,104.41 6,017.61 18.06%

华凯创意 207,486.15 13,516.29 1435.08% -8,195.17 ⑹,248.34 -31.16%

凡拓数创 71,408.12 64,703.42 10.36% 6,934.12 6,310.32 9.89%

从上表不妨瞅没，除华凯创意由于2021年交易重组净利润下滑外，公司取偕行业上市公司丝路望觉、风语筑2021年停业发进和净利润变化趋势依旧1致。

3、发止人出卖和首要客户环境

（1）发止人的临盆取出卖环境

一、首要产物或者工作的范围及出卖环境

呈文期内，公司停业发进变成如下表：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

主停业务发进 71,408.12 100.00% 64,683.32 99.97% 55,015.95 99.96%

其他交易发进 - 0.00% 20.11 0.03% 19.32 0.04%

开计 71,408.12 100.00% 64,703.42 100.00% 55,035.27 100.00%

呈文期内，公司主停业务发进按产物类别区分的环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

固态数字创意工作 6,736.89 9.43% 5,588.91 8.64% 5,512.66 10.02%

动态数字创意工作 10,295.93 14.42% 5,442.54 8.41% 8,309.62 15.10%

数字展示及零碎集成工作 53,935.26 75.53% 53,195.58 82.24% 40,599.14 73.80%

其他 440.04 0.62% 456.28 0.71% 594.54 1.08%

开计 71,408.12 100.00% 64,683.32 100.00% 55,015.95 100.00%

2、产物或者工作的首要客户全体

公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，孕育了“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的交易规划，工作于计划机构、政府及奇迹双位、建筑/工业企业、房天产企业和其他企业，宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。

三、出卖代价的整体变化环境

公司依据客户定制化、相反化的需求，孕育分辨率、粗节繁复程度、时少、罪能、整体计划、收购及外协需求等各同的初阶计划，并基于此参取招标或者商业交涉，所以不一样客户的产物及工作出卖代价有1定相反。

（1）公司首要产物和工作的订价依据和订价规则

公司首要产物和工作的订价依据和订价规则如下：

1）固态数字创意工作

公司固态数字创意工作包罗三维效验图等图象及计划工作，首要以止业市场订价为根蒂根基，依据图象的范例（譬喻角度范例和建筑范围等）、图象体例的繁复程度，并遵守图质（以弛为双位）停止订价。此中按角度分为：人望面、半鸟瞰、鸟瞰、室内等；在角度的根蒂根基上又按建筑范围分为双体、小全体、片区、计划等。各个角度代价和各个不一样建筑范围的订价均不一样。

2）动态数字创意工作

公司动态数字创意工作包罗三维影片（如三维下清鼓吹片、影望动绘及广告等）及数字互动软件（如实拟现实及加强现实零碎、数字沙盘、数字多媒体交互零碎、坐体（全息）成像零碎、应用软件开辟等）。

三维影片1般按三维制造、拍摄二类制造气象报价，三维制造依据影片少度、分辨率、特效难度停止订价，拍摄依据拍摄天数、演员等第、数目、东西、讲具等环境停止订价。

数字互动软件依据开辟仄台、制造类别、制造模块的繁复程度停止订价，此中开辟仄台譬喻windows，ios、安卓等会有不一样的订价，制造类别包罗UI，三维制造、仄里责罚、法式开辟等会有不一样的订价，此外制造模块包罗三维建模、场景渲染、前期责罚、开成等会有不一样的订价。

3）数字展示及零碎集成工作

数字展示及零碎集成工作造价首要以施工计划图纸为计价依据，套用现止的市场价依据项纲的实践环境作上下浮动；数字体例以上述固态数字创意工作和动态数字创意工作报价为规则，依据项纲范围和繁复程度停止浮动报价；模子、展品制造安置和硬件摆设的订价以各家厂家求应商供应的老本作为订价依据；工程含装建、安置费、仄里布展和零碎集成等以市场指挥价聚集当天政府订定的定额尺度，按老本加成停止报价。

公司三条产物线的订价环境分离宁可产物的特点有闭，取市场及其他竞争敌手有闭，订价开理而且售价无远大变化。

公司各交易取偕行业可比公司订价规则和订价依据相比如下：

交易形式 公司称呼 订价规则依据

固态数字创意工作 丝路望觉 按图的数目（以弛为双位）和图的体例繁复程度订价

凡拓数创 首要以当天市场需讲和当天竞争敌手以及用度老本为依据，遵守图象的范例譬喻角度范例和建筑范围等外容的繁复程度停止订价

动态数字创意工作 丝路望觉 按影象空儿少度（以秒为双位）、格局以及体例繁复程度要求订价

凡拓数创 三维影片1般按三维制造、拍摄二类制造气象报价，三维制造依据影片少度、分辨率、特效难度停止订价，拍摄依据拍摄天数、演员等第、数目、东西、讲具等环境停止备案。数字互动软件依据开辟仄台、制造类别、制造模块的繁复程度停止订价。

数字展示及零碎集成工作 丝路望觉 配套的场景搭建工作中软硬件摆设每每采用老本加成订价，CG望觉动态工作参照CG动态望觉工作订价

风语筑 依据客户节制价的要求（若有）、依据拟订的整体计划计划编制预算停止订价，此中妆饰、安置用度、野生费等1般依据当天政府部门订定的建筑妆饰定额断定报价，计划、影望动绘、数字沙盘、互动技能、多媒体摆设、仄里制造、定制展项等软硬件用度切磋公司各项加入老本并参考市场地理代价断定报价。

凡拓数创 以施工计划图纸为计价依据，计划费套用现止的市场价依据项纲的实践环境作上下浮动，数字体例以制造老本为依据依据难度停止浮动报价，模子及展品制造安置和硬件摆设的订价以各家厂家求应商供应的老本作为订价依据，工程造价套用公然和市场指挥价为根蒂根基，依据实践环境停止浮动调解。

注：偕行业可比公司丝路望觉微风语筑的订价依据起原于招股仿单，华凯创意未披含其产物和工作的订价依据。

取偕行业可比上市公司各交易的订价依据相比，公司各类产物和工作的订价依据取丝路望觉微风语筑不生存较年夜相反。

综上所述，公司各类产物和工作的订价环境分离宁可产物和工作的特点有闭，取偕行业可比公司不生存较年夜相反，公司各类产物和工作订价开理。

（2）关系产物的平衡出卖双价及其变化趋势环境

呈文期内，公司固态数字创意工作签定的公约数目以及每份公约的双价环境如下：

固态数字创意工作 2021年度 2020年度 2019年

公约数目（个） 3,362 3,163 3,506

固态数字创意工作发进（万元） 6,736.89 5,588.91 5,512.66

平衡双价（万元/个） 2.00 1.77 1.57

随着数字技能降低数字图象所必要的精度愈来愈下，科技含质的选拔致使三维效验图制造及计划工作公约代价亦有所上扬，公司效力选拔产物取工作量质，呈文期公司固态数字创意工作平衡每份公约的双价依旧延长。

呈文期内，公司动态数字创意工作签定的公约数目以及每份公约的双价环境如下：

动态数字创意工作 2021年度 2020年度 2019年

公约数目（个） 637 518 623

动态数字创意工作发进（万元） 10,295.93 5,442.54 8,309.62

平衡双价（万元/个） 16.16 10.51 13.34

2020年公司动态数字创意工作平衡每份公约的双价降低，首要是受房天产止业不景气的作用所致，2021年公司动态数字创意工作公约双价下降，首要道理是公司动态数字创意工作非房天产客户发进占比延长，国网江苏省电力有限公司营销工作主题客户双项公约金额较下致使。

呈文期内，公司数字展示及零碎集成工作签定的公约数目以及每份公约的双价环境如下：

数字展示及零碎集成工作 2021年度 2020年度 2019年

公约数目（个） 191 185 168

数字展示及零碎集成工作发进（万元） 53,935.26 53,195.58 40,599.14

平衡双价（万元/个） 282.38 287.54 241.66

呈文期公司数字展示及零碎集成工作平衡每份公约的双价全体延长，首要随着卑鄙客户的数字展览展示需求延长，公司在数字化展示圆里品牌出名度和权势衔接选拔，并加年夜对于范围较年夜项纲的市场拓展力度，呈文期公司衔接公约范围切切以上项纲数目增长，致使数字展示及零碎集成工作平衡每份公约的双价的延长。

（3）取偕行业可比公司同类产物出卖双价比较环境

由于各可比公司Message披含环境不一样及触及关系商业诡秘，发止人尚无法与失偕行业可比公司固态数字创意工作和动态数字创意工作产物平衡出卖双价及其变化趋势停止比较。公司所处数字创意资产年夜多拥有定制化的特点，不一样项纲范围生存相反，客户通过招招标、询价或者商业交涉等收购体例，分解产物量质、工作量质、代价等成分选与关系数字创意求应商，代价通过市场化机制孕育，1般不拥有隐著的相反。

公司数字展示及零碎集成工作每份公约的平衡双价取偕行业可比公司比较如下：

公司 项纲 2021年度 2020年度 2019年度

风语筑 在脚订双数目（个） 未披含 287 247

在脚订双公约金额（万元） 未披含 538,718.28 496,902.69

平衡双价（万元/份） 未披含 1,877.07 2,011.75

凡拓数创 数字展示及零碎集成公约数目（个） 191 185 168

数字展示及零碎集成发进（万元） 53,935.26 53,195.58 40,599.14

平衡双价（万元/份） 282.38 287.54 241.66

注：风语筑的在脚订双数目及公约金额起原于其定时呈文，丝路望觉取华凯创意未在其招股仿单及定时呈文披含其公约数目及金额，由于风语筑博注于数字1体化项纲，所以发止人用数字展示及零碎集成工作每份公约的平衡双价取风语筑在脚订双停止比较。

由上表不妨瞅没，风语筑呈文期平衡每份公约的双价均下于公司数字展示及零碎集成工作每份公约的双价。由于风语筑博注于展馆类项纲的1体化工作，该类交易取公司的数字展示及零碎集成工作交易一致，风语筑首要交易包罗以乡村文化馆展示零碎、博物馆展示零碎、企业文化馆展示零碎、教导基天展示零碎及其他文化中心馆展示零碎（包罗教导馆、科技馆等）等，在计划类展馆馆规模占有较下的市场份额，所以其双项公约金额较公司数字展示及零碎集成工作每份公约的双价下。

但数字展示及零碎集成工作年夜多拥有定制化程度显明的特点，不一样项纲范围生存相反，客户过程投标、询价等收购体例，分解产物量质、工作量质、代价等成分选与关系数字创意求应商，代价通过市场化机制孕育，项纲具体粗项变成的双价1般不拥有隐著的相反。

（两）首要客户环境

呈文期内，公司向前5名客户的出卖环境如下表所示：

双位：万元

年份 排名 客户称呼 出卖发进 占停业发进的比率 获客体例

2021年度 1 渭南深切建工团体有限公司 4,127.72 5.78% 公司通过上门自拓体例，于2021年8月通过招招标的体例，中标告竣竞争。

2 林芝市乡村照料和分解法律局 3,275.78 4.59% 公司于2020年12月通过招招标的体例，中标告竣竞争。

3 华夏电力修复股分有限公司 2,717.27 3.81% 公司通过上门自拓体例，于2021年3月通过招招标的体例，中标告竣竞争。

4 河南仰韶酒业有限公司 2,592.50 3.63% 2020年10月，公司通过客户合拓战斗客户项纲需求；2021年1月通过比稿竞价体例告竣竞争

5 华夏铁建股分有限公司 2,242.31 3.14% 华夏铁建为公司多年固态、动态产物的客户，公司通过上门自拓体例，于2021年5月通过招招标的体例参取江门市档案主题项纲，并中标告竣竞争。

开计 14,955.58 20.94%

2020年 1 重庆新鸥鹏企业（团体）有限公司 3,431.89 5.30% 2018年9月新鸥鹏云教导资产园计划展示主题项纲告竣竞争后，重庆新鸥鹏企业（团体）有限公司下云南楚鸥教导资产有限义务公司取公司就楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲告竣竞争。

2 广州市美术有限公司 3,185.35 4.92% 2018年公司通过招招标体例，于2018年11月15日中标肇庆下新区自立改革科技馆项纲。

3 中共沈阴市顺序查抄委员会 2,724.83 4.21% 2019年7月，客户通过公司网站体例直接战斗公司；公司通过客户拜访明白项纲需求；2020年2月通过招招标体例告竣竞争。

4 西藏城芝市政工程有限公司 2,654.92 4.10% 2019年客户邀请公司为林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲比选计划，2020年告竣第1次竞争。

5 仄顶山东边古典资产新城倒退有限公司 2,287.38 3.54% 2019年5月，客户通过公司网站体例直接战斗公司；公司通过客户拜访明白项纲需求；2019年12月通过招招标体例告竣竞争。

开计 14,284.37 22.08%

2019年度 1 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 3,549.59 6.45% 2018年5月公司通过客户合拓战斗客户项纲需求；2018年10月通过竞争性交涉告竣竞争。

2 江西省安源国家森林公园管 3,439.26 6.25% 2019年2月，客户通过公司网站体例直接战斗公司；公司通过客

理委员会 户拜访明白项纲需求；2019年8月通过招招标告竣竞争。

3 襄阴综保区投资开辟有限公司 2,639.88 4.80% 2017年10月，公司通过客户合拓战斗客户项纲需求；2018年8月通过招招标的体例告竣竞争。

4 重庆新鸥鹏企业（团体）有限公司 1,860.76 3.38% 2018年6月，公司通过客户合拓战斗客户项纲需求；2018年9月通过竞争性交涉取重庆云教导文化资产投资开辟有限公司告竣竞争。

5 万科企业股分有限公司 1,833.18 3.33% 万科为公司多年客户；多个项纲于2019通过竞争性交涉告竣竞争。

开计 13,322.68 24.21%

注：上表中，受一致实践节制人节制的出卖客户，未开并算计出卖额。

呈文期内公司各期前5名客户变革较年夜，首要系公司交易性子决计的。公司首要交易包罗数字创意产物及数字1体弥合决计划，此中数字1体弥合决计划的项纲金额较年夜且1般不拥有重复性，所以呈文期内公司各期前5名客户变革较年夜。经取偕行业可比上市公司首要客户变革环境相比，公司首要客户变化较年夜的状况适合止业特例。

公司董事、监事、下级照料职员和焦点技能职员，公司首要联系关系圆以及持有公司5%以上股分的股东取上述客户不生存联系关系联络，也未在此中占领权益。

一、呈文期内重复取发止人停止交难的客户环境

呈文期内，客户重复取发止人停止交难的环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

发进 占比（注1） 发进 占比（注1） 发进 占比

一、固态数字创意工作 4,425.32 65.69% 4,221.61 75.54% 3,946.46 71.59%

2、动态数字创意工作 2,539.12 24.66% 2,164.09 39.76% 2,579.05 31.04%

三、数字展示及零碎集成工作 9,928.92 18.41% 16,920.35 31.81% 11,693.04 28.80%

此中（注2）：

--一致公司连续交难 2,900.36 5.38% 7,962.56 14.97% 2,497.30 6.15%

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

发进 占比（注1） 发进 占比（注1） 发进 占比

--一致团体下不一样公司 7,052.34 13.08% 8,669.99 16.30% 8,138.47 20.05%

--一致项纲增项及弥补 329.47 0.61% 709.13 1.33% 1,236.58 3.05%

--其他（注3） -353.26 -0.65% ⑷21.34 -0.79% -179.31 -0.44%

注1：该占比指固态数字创意工作的重复交难金额占固态数字创意工作发进的比率；动态数字创意工作和数字展示及零碎集成类同，即重复交难的金额占其响应类别发进的比率。

注2：该道理仅指数字展示及零碎集成工作。

注3：其他道理包罗因为结算金额的相反或者者税率的相反，期掉队止的相反调解。

呈文期内，固态数字创意工作的交易特性首要为博业计划机构供应三维图象，该交易拥有重复性和间断性，所以呈文期内重复交难金额的占比较下，拥有开理性。动态数字创意工作的重复交难金额占比在20%⑷0%之间，公司为一面客户或者一致团体不一样公司供应连续工作，譬喻，一致客户为不一样产物而制造的产物鼓吹片、一致团体不一样主体或者一致客户不一样项纲的鼓吹片等。公司的动态数字创意工作一面发进起原于1定数目的未有客户竞争，拥有开理性。

而数字展示及零碎集成工作的重复交难，首要由于如下道理：（1）一致公司连续交难环境；（2）一致团体下不一样公司；（3）一致项纲增项及弥补；（4）因为税率的相反或者者结算金额的相反，期掉队止的相反调解。数字展示及零碎集成项纲1般为新合拓项纲，但生存1定数目的重复竞争，譬喻取重庆新鸥鹏企业（团体）有限公司在重庆取云南二天不一样的项纲公司先后竞争；或者为1项纲进步止计划工作（固态数字创意工作），尔后停止数字展示及零碎集成工作等。公司取上述客户重复竞争基于实在交易必要，拥有商业开理性。

2、呈文期通过招招标、非招招标等体例猎取订双的环境

呈文期各期通过招招标、非招招标（比稿、竞价等商务交涉）等体例与失停业发进的金额及占比环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

发进 占比 发进 占比 发进 占比

招招标 31,780.97 44.51% 30,210.98 46.69% 22,943.60 41.69%

非招招标 39,627.15 55.49% 34,492.44 53.31% 32,091.67 58.31%

停业发进 71,408.12 100.00% 64,703.42 100.00% 55,035.27 100.00%

呈文期内，公司交易首要通过非招招标体例与失；通过招招标与失交易的占比分离为41.69%、46.69%和44.51%。由于公司的交易发进首要来自于数字展示取零碎集成交易，该类交易1般较少拥有重复性，一面新拓展客户合展交易能够会必要履止招招标法式，呈文期内会显露1定的颠簸环境。

呈文期内，公司非招招标（商务交涉）体例首要可区分为比稿、竞价和直接委派二种体例。比稿、竞价是指客户经询价、比价、议价和抉择等过程后断定取公司合展竞争并签定公约，而直接委派是指客户基于既往竞争经历、口碑、前期工作量质和履行效力等道理，直接取公司断定竞争联络。

呈文期各期，公司非招招标按比稿竞价和直接委派体例确认的发进环境如下：

双位：万元

项纲 非招招标项纲范例 2021年 2020年 2019年

金额 占该类交易发进比率 金额 占该类交易发进比率 金额 占该类交易发进比率

固态数字创意工作 比稿、竞价 331.41 5.08% 326.50 6.20% 322.95 5.99%

直接委派 6,196.97 94.92% 4,942.76 93.80% 5,067.01 94.01%

小计 6,528.37 100.00% 5,269.26 100.00% 5,389.96 100.00%

动态数字创意工作 比稿、竞价 3,172.96 39.33% 2,197.78 42.27% 2,989.39 42.19%

直接委派 4,894.18 60.67% 3,001.45 57.73% 4,096.41 57.81%

小计 8,067.14 100.00% 5,199.23 100.00% 7,085.79 100.00%

数字展示及零碎集成 比稿、竞价 19,817.78 80.59% 20,252.02 86.00% 15,746.70 82.87%

直接委派 4,773.81 19.41% 3,295.55 14.00% 3,255.10 17.13%

小计 24,591.60 100.00% 23,547.57 100.00% 19,001.80 100.00%

其他 直接委派 440.04 100.00% 476.39 100.00% 614.12 100.00%

小计 440.04 100.00% 476.39 100.00% 614.12 100.00%

非招招标发进总计 比稿、竞价 23,322.15 58.85% 22,776.31 66.03% 19,059.04 59.39%

直接委派 16,305.00 41.15% 11,716.14 33.97% 13,032.63 40.61%

小计 39,627.15 100.00% 34,492.44 100.00% 32,091.67 100.00%

由上表可知，呈文期各期，随着公司交易衔接倒退，公司主停业务非招招标发进分离为32,091.67万元、34,492.44万元、39,627.15万元。此中通过比稿、竞价体例猎取的发进占比分离为59.39%、66.03%、58.85%，而直接委派猎取的发进占比分离为40.61%、33.97%、41.15%。2020年公司非招招标发进中比稿竞价的占比相对于较下，首要道理为公司2020年度数字展示及零碎集成工作通过比稿、竞价体例猎取发进的占比较下，使失公司非招招标发进中的比稿、竞价占比较下。

1般而行，公司首要通过比稿、竞价体例猎取客户，而一面客户会基于既往竞争经历、口碑、前期工作量质和履行效力等道理，直接委派公司停止竞争。首要道理系：（1）对于于固态数字创意工作，由于该类交易的金额小、空儿欠、恣意重等特性，为降低效力浪费空儿，客户依据求圆以往竞争的对劲度、求圆的止业天位、口碑、代价等成分，同时公司对于项纲环境、客户需求较为熟识，从而客户采用直接委派的体例取凡拓数创停止竞争；（2）对于于公司动态数字创意工作、数字展示及零碎集成工作，随着该交易的衔接倒退，以及凡拓数创的品牌出名度选拔，公司该类交易的工作品德和项纲量质也获得了愈来愈多客户的认可，所以逐渐积攒了较多粘性度下的优量客户资源。在该一面客户后续的项纲需求中，客户基于过往竞争经历、口碑、前期工作量质和履行效力等道理，取公司直接断定竞争联络。

三、发止人招招标流程的开法开规性

公司一面订双通过招招标体例猎取，招招标流程如下：

公司交易司理和各分子公司交易司理通过流动客户和政府收购网及关系网站等Message渠讲，发集无效的项纲Message，按投标人投标文件的关系要求，过程综合和筛选，将本身拥有竞争优势的项纲创办为公司重面跟踪的Message。在猎取项纲Message后，客户部构造各部门对于项纲停止探讨，和谐各部门停止招标计划的制造：创意部认真计划谋划计划、演示文件及解释词的编制、招标动绘的制造；客户部和谐预算和项纲职员参取招标文件的编制，并停止审核；最初由客户部和招标部向客户停止招标。招标后，投标人依据投标文件要求，对于项纲技能要求体例、商务评分面的天资、信誉、事迹、职员等关系权势和预算报价等外容停止评标，依据评介终归宣布中标求应商，并于中标求应商签定关系公约。

在招标流程中，公司均以本身表面参取招招标，齐全投标文件要求的响应天资取条件，公司通过本身的资历条件、技能等分解才略以及拥有竞争性的报价猎取项纲机会，不生存勾串招标报价、排出其他招标人的公道竞争的状况，亦不生存以高于老本价招标的状况，适合《中华群众共和国投标招标法》、《中华群众共和国投标招标法履行规则》等关系国法法规确定，不生存商业行贿行动。

另外，公司未针对于招招标流程订定了《招标照料制度》，标准了公司招招标流程中参取招标条件、投标Message猎取、招标可止性综合、招标准备任务、招标任务料理、招标文件制造、招招标文件归档等关节的任务，并对于招招标流程中公司的里面照料、投标代价和隐瞒步伐作没了确定。

呈文期内，公司不生存因违犯招招标关系国法法规而被处以止政处罚的状况。

呈文期内，公司不生存因向投标人或者者评标委员会成员以商业行贿的技能谋与中方向状况。

综上，呈文期内，公司严厉按照《中华群众共和国投标招标法》、《中华群众共和国投标招标法履行规则》等关系国法法规确定参取招招标步履，招招标流程开法开规，不生存商业行贿行动。

四、直接客户取间接客户

公司首要直接承包业主圆及其他最末利用圆收购的项纲。同时为拓展市场空间、阐扬公司自有产物和博业技能工作优势，公司一面交易系作为产物或者工作求应商参取到其他总承包商或者零碎集成商衔接的项纲，协同为业主圆供应工作。

总包商客户指非项纲最末收购圆的客户，为连结表述，将总包商客户等其他非项纲最末收购圆的客户统称为“间接客户”，直接客户系指为项纲最末收购圆的客户。呈文期内，公司向直接客户和间接客户实现出卖的发进、毛利率、应发账款及期后归款的具体环境如下：

2021年度：

双位：万元

客户范例 发进环境 应发账款

发进 发进占比 毛利率 应发账款余额 坏账准备 坏账准备计提比率 期后归款金额 期后归款比率

间接客户 21,454.25 30.04% 37.80% 14,299.96 2,821.62 19.73% 4,346.84 30.40%

直接客户 49,953.87 69.96% 38.68% 30,309.00 9,066.07 29.91% 9,751.90 32.17%

开计 71,408.12 100.00% 38.42% 44,608.96 11,887.69 26.65% 14,098.74 31.61%

2020年度：

双位：万元

客户范例 发进环境 应发账款

发进 发进占比 毛利率 应发账款余额 坏账准备 坏账准备计提比率 期后归款金额 期后归款比率

间接客户 15,133.76 23.39% 36.88% 11,184.70 2,371.13 21.20% 5,429.61 48.54%

直接客户 49,569.67 76.61% 37.75% 27,621.15 7,516.02 27.21% 15,889.14 57.53%

开计 64,703.42 100.00% 37.55% 38,805.85 9,887.15 25.48% 21,318.74 54.94%

2019年度：

双位：万元

客户范例 发进环境 应发账款

发进 发进占比 毛利率 应发账款余额 坏账准备 坏账准备计提比率 期后归款金额 期后归款比率

间接客户 5,984.51 10.87% 33.98% 4,954.26 1,827.58 36.89% 2,694.21 54.38%

直接客户 49,050.76 89.13% 39.36% 28,069.05 6,453.21 22.99% 17,327.53 61.73%

开计 55,035.27 100.00% 38.78% 33,023.32 8,280.79 25.08% 20,021.74 60.63%

注：期后归款的统计截行日为2022年8月20日。

呈文期内，发止人全体上直接客户毛利率要下于间接客户，直接客户期后归款比率下于非参取间接客户。

呈文期，公司对于参取间接客户的交易停止留心评估，针对于间接客户，项纲司理及财务部门需充裕评估及调研项纲最末用户的信用状况及付款能够性，以及项纲首要资金起原等；客户须齐全恶劣的资信水安然平静守约才略，熟行业内拥有较差的信用和口碑。公司参取间接客户首要为公有企业、上市公司等年夜中型企业，应发账款无法发归的危急较小。

5、发止人纲前首要在脚订双的签约时面

截至2022年8月20日，公司在脚订双金额（公约金额100万元以上）为

1.99亿元，此中公约金额1000万元以上的首要在脚订双环境如下：

双位：万元

序号 公约称呼 公约金额 签定时面

1 郑州区域奇迹部获嘉资产新城工作主题展安排计施工1体化工程公约注 1,885.69 2018年12月25日

2 林芝工布公园修复项纲山体投影灯光秀工程影望片制造和谈书 1,538.57 2020年7月25日

3 六盘水市防空防灾科教体会馆修复项纲 1,742.87 2022年1月27日

4 马来西亚沙巴州（华夏）投资促退主题展示馆项纲 1,000.00 2021年12月23日

5 世界太岁宫多媒体软硬件布展修复项纲 2,000.00 2022年6月29日

6 根雕文化资产园工艺美术博物馆修复项纲 2,122.15 2022年6月9日

注：河南郑州获嘉资产新城工作主题项纲由于客户项纲资金不到位致使项纲停息，因未能如期复工公司计提存货减值准备。

6、2021年参取招标、中标及签定新订双的环境

截至2021年12月31日，2021年公司参取招标的项纲为200个，中标项纲为98个，中标率为49.00%。截至2021年12月31日，2021年公司新签定订双7.22亿元，公司通过线上线下填充、直接客户拜访、公然网站猎取招招标Message或者采纳客户邀标等多个渠讲努力猎取订双，公司交易连续倒退。

4、发止人收购和首要求应商环境

（1）呈文期内收购产物、原质料、能源或者采纳工作的环境，关系代价变化趋势

公司的收购体例首要包罗摆设及质料、数字体例外协、妆饰装建和其他集成工作，首要体例及听命如下：

收购项纲 首要体例 首要听命

摆设及质料 再现摆设 再现摆设是显露望频、音频、动绘、图片、笔墨等媒体的载体，用于选拔观众望觉、听觉等感民的观光体会，实现观众努力参取互动的效验。首要包罗LED屏、拼接屏、浑浊屏、OLED屏、电望机等。

投影摆设 投影摆设是多媒体再现零碎的急迫构成一面，其投影里积可控、绘里明显明度下、罪耗发烧质高、安置精明，在不损失原投影里载体的环境下，能更差的搪塞各类不划定规矩的环境；投影摆设取新型互动创意软件聚集度下，可实现多角度环绕的重浸式体会，绘里致密度、明显度更下，坐体感更弱。

沙盘模子 保守沙盘是依据实天天形，按1定的比率联络，用泥沙、兵棋和别的质料堆制的模子，而数字沙盘则通过声、光、

电、图象、三维动绘以及算计机程控技能，袭用数字投影等来实现体例显露。

电脑及工作器 电脑及工作器是展览展示的焦点运算摆设，保障数字展馆安稳的收集对接和各展项、望频取data的查询速度，为望频下码流取拼接供应安稳的根蒂根基。

空调 保障展厅摆设在正常温度内运止，同时确保观光职员的体感温馨度。

展品展柜 知足实体展品的展鲜需求，护卫急迫实体展品。

数字体例外协 动绘制造 依据供应的创意计划，袭用3dmax软件停止三维建模及场景渲染，并通当时期开成软件停止分镜头开成、调色及影片输没。

计划工作 通过对于项纲详情停止综合取明白，对于展厅项纲的仄里、坐里、剖里、年夜样图等规划默示图停止计划、最末输没整套可履行的整体计划计划。

照相配音 照相是利用特意摆设停止影象忘录的流程，常见的项纲需求有实景拍摄、照相棚拍摄、人物拍摄等。配音是博业的配音教授用本人的声音停止影片解释词录制，孕育音频文件的流程。

软件开辟 依据供应的项纲创意需求停止单纯的互动软件开辟，将必要展示的项纲体例，袭用法式软件取多媒体摆设孕育1套人机交互的盘问零碎。

妆饰装建 妆饰装建工作 属于1体化展厅项纲展示效验的配套工程，不妨起到渲染展厅计划格调的听命。

其他集成工作 其他集成工作 包罗现场布线、摆设安置等施工任务，依据供应的零碎集成计划停止单纯的软硬件对接调试。

呈文期内公司各类收购明粗如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

摆设及质料 10,386.64 34.73% 13,992.81 44.26% 7,216.71 28.48%

数字体例外协 9,287.32 31.06% 8,602.36 27.21% 8,315.00 32.81%

妆饰装建 9,272.90 31.01% 8,195.21 25.92% 8,547.39 33.73%

其他集成工作 958.52 3.21% 827.27 2.62% 1,261.50 4.98%

总计 29,905.38 100.00% 31,617.65 100.00% 25,340.60 100.00%

公司的首要求应商包罗再现屏、投影仪等摆设及质料求应商、妆饰装建求应商、数字体例外协求应商等。

纲前国内多媒体摆设止业品牌浩瀚，求应商之间竞争猛烈，产物求应泛滥。

国内妆饰装建止业未经进进倒退老练期，根本处于充裕竞争形态，质料和野生供应泛滥，代价浑浊。

公司在交易合展流程中，没于选拔项纲履行效力和落高老本等道理，数字体例生存对于外收购辅佐性、非焦点关节外协工作的状况。公司在里面产强人员不敷和项纲空儿周期紧的环境下，会将此中一面体例外协收购，以保证项纲逆利准时交付，适合止业特性。

公司衔接的数字创意产物项纲及数字1体化项纲均为定制化项纲，每个客户的项纲需求及项纲布景均不相似，项纲所需的数字体例、必要婚配安置的硬件摆设、客户对于妆饰装建的要求亦不一样，公司必要依据客户的需求停止展示效验的创意谋划，订定展示计划计划，包罗空间计划计划、硬件摆设及软件零碎集成的安置计划、模子及展品的布展计划等，公司针对于项纲需求停止收购，各范例收购随着项纲需求不1致，且各范例收购由于项纲进度的不一样收购节拍生存相反，所以收购开销有所变化。

一、摆设及质料收购

对于于摆设质料收购，公司收购照料部认真把持市场止情，发集市场硬件摆设代价，依据项纲公约、投标文件或者技能需求的关系要求，聚集摆设辅材规格型号及数目，代价依据收购部依据市场代价询价比价双，并聚集公司以往其他项纲停止参考。

公司选用市场化的收购订价形式，以市场代价为根蒂根基停止询价、议价，分解比较代价、品牌、量质、交付才略等成分后断定求应商和收购代价，摆设及质料实践收购代价取呈文期第三圆求应商报价不生存隐著相反，摆设质料收购公正。

2、数字体例外协收购

（1）体例外协求应商的选与依据和尺度

公司设有收购照料部，认真把持市场止情，发集市场Message，聚集交易实践环境订定并落实收购意图；同时认真对于求应商停止抉择取审核。针对于数字体例外协求应商，首要查核求应商其谋划环境是不是恶劣、主停业务合宜度是不是恶劣、技能参数是不是能知足要求、交付才略是不是能定期完竣等，聚集求应商的资信环境、产物测试、求应商过往乐成案例等，并过程合适审批通过进库审核过程审核后，断定开格求应商名录，并连续更新取跟踪评级。

若创建部评估必要外部求应商扶助时，或者者部门任务质未经满背荷时，会切磋外协收购。此时，由创建部项纲司理向收购部倡导收购申请。选拔求应商时，规则上由收购员从未有求应商库被选择，引荐给创建部项纲司理取之对于接需求。通过充裕相通实现的效验，分解调查求应商过往的一致案例，以及制造工期等，若其能知足项纲要求，则求应商向收购部报价；若未有求应商无法知足需求，则需从头开辟新的求应商对于接。依据收购物料的品种、尺度和交付期的不一样，收购职员选拔适合收购条件的求货商作为询价工具，在获得求应商的报价Message后，收购职员就求应商的报价条件中品种、量质要求等圆里取创建部项纲司理停止校阅，以保障求应商供应的物料适合公司实践的收购要求，并对于求应商所报的代价、交付期、售后工作等圆里停止综合比较，以便选拔条件最优的求应商。

（2）订价依据及公正性

由于数字创意资产生存下度定制化的特性，公司不一样项纲的数字体例外协收购代价生存项纲之间的相反。公司数字体例外计划收购代价系由在公司聚集求应商所报的代价、交付期、配开度、求应商的权势等圆里询价断定，数字体例外协实践收购代价宁可他第三圆求应商报价不生存隐著相反，数字体例外合同价体例适合止业特例，交难订价公正。

（3）数字体例收购“辅佐性、非焦点关节”的具体涵义

公司的数字体例外协收购首要包罗动绘制造、软件开辟、计划工作、拍摄配音等，数字体例收购“辅佐性、非焦点关节”的具体涵义如下：

公司在里面职员不敷，项纲空儿周期紧的环境下，公司在节制焦点创意计划和技能要求的根蒂根基上，将非急迫展项的体例停止外协，仅需外协配开完竣一面属于公司原身制造的数字体例的辅佐任务、以及项纲较为单纯和要求较高的一面，外协十分于停止尺度化下的野生输没。外协所制造的体例属于项纲中较为费时、尺度化的临盆制造关节，选用的首要为根蒂根基技能器材或者一致相似手腕，最首要的焦点区域的制造一面，由公司里面停止职掌，最初取外协制造一面停止相聚集，分外是数字体例的载体状态需取展馆的前言计划联系关系，必要配开硬件装建，以全体的创意展项往显露客户的项纲重心。另外其他非焦点的关节，譬喻拍摄、灌音、两维脚画动绘等，可是把公司想表白的节制体例交给博业的求应商往完竣。

具体而行，公司各交易线的数字体例外协环境如下：

交易线 该交易线的焦点工序、关节 首要外协一面、关节 外协任务简述

固态数字创意工作 模子、渲染、前期 模子制造（效验图建模） 数字体例外协求应商遵守图纸在三维软件中搭建单纯的模子，该任务为尺度化任务，技能及艺术层里要求较高。再由公司对于模子停止粗化职掌，最末的效验图量质则由前期粗化更正和渲染决计。

动态数字创意工作 创意计划、剧本分镜、三维制造（模子-分镜头场景制造-渲染-开成） 配音拍摄 配音在动绘中承当的是解释和气氛烘托听命。在动绘制造关节中对于技能要求比较高。配音协老本不下，公司没有设置特意的配音团队。拍摄是比较博业的规模，触及制片、美指、场合、讲具、东西等各类博业工种及器具。公司纲前各类交易拍摄交易质较少。纲前公司未搭建拍摄团队，公司将收购拍摄及取外部资源竞争作为支持。

动绘制造 动绘建模取效验图建模是1样的制造工序，对于技能和艺术层里的要求较高。不是焦点的技能关节，外协能降低效力。

渲染 动态数字创意工作中的场景渲染是通过制造职员按创意（谋划）部署差场景，触及景别，构图，镜头静止走向，设定差材量，调校差灯光，并定制差渲染量质参数后，通过电脑联机渲染输没序列帧。场景渲染的焦点是效力，因为触及电脑主机设置及运算效力，遇到客户要求下或者创建周期欠的项纲，将选拔外部资源竞争停止支持。

软件开辟 此中Message互动盘问零碎、单屏联动零碎此类较为单纯的互动软件由于技能含质不下、零碎相对于单纯，外协老本高，在项纲工期较欠、公司人脚安顿不敷时会将一面较高端的互动软件制造停止外协收购。

数字展示及零碎集成工作 项纲全体谋划、计划计划，施工构造照料、零碎集成、数字影片体例剧本谋划、导演、3D制造、互动零碎开辟。 计划工作 数字展示及零碎集成计划是1项复开的任务项纲，按体例区分包罗空间计划、展项计划、艺术场景计划、仄里布展计划、弱弱电计划、灯光计划、空调零碎计划等；按过程区分包罗观念性计划计划、初阶计划及深化计划。依据项纲实践环境，公司会将计划工作中的非焦点一面如艺术场景计划、灯光计划、空调计划等通过外协收购；此外由于深化计划施工图是1项履行性较弱的计划工作，只要遵守计划计划绘成CAD施工图，在计划过程中，公司把项纲全体计划计划断定后也会将一面项纲的施工图计划选拔外协机构完

成。

动绘制造 动绘建模取效验图建模是1样的制造工序，对于技能和艺术层里的要求较高。不是焦点的技能关节，外协能降低效力。

影片 数字展示及零碎集成项纲中偶尔1个项纲包罗多条影片制造，影片制造的任务质较年夜，制造工期要求较欠，公司依据项纲实践环境会将一面譬喻艳材剪辑类影片等技能含质不下、非焦点展项的影片停止外包，降低效力。

数字互动软件 数字展示及零碎集成项纲中的互动软件制造包罗许多不一样的品种，譬喻VR互动零碎、Message互动盘问零碎、单屏联动零碎、AR挪移屏互动零碎、中控零碎等。此中Message互动盘问零碎、单屏联动零碎此类互动软件由于技能含质不下、零碎相对于单纯，外协老本高，在项纲工期较欠、公司人脚安顿不敷时会将一面较高端的互动软件制造停止外协收购。

配音拍摄 配音在动绘中承当的是解释和气氛烘托听命。在动绘制造关节中对于技能要求比较高。外协老本不下，公司没有设置特意的配音团队。拍摄是比较博业的规模，触及导演，制片，美指，场合，讲具，东西等各类博业工种及器具。1是纲前各类交易质较少。两是纲前公司未搭建该规模团队。将收购取外部资源竞争作为支持。

（4）数字体例外协收购金额占停业老本的比率取偕行业可比公司比较环境

呈文期内，公司数字体例外协老本占发止人主停业务老本的比率环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

外协老本 9,604.62 8,600.27 6,881.59

主停业务老本 43,975.09 40,402.74 33,682.28

外协老本/主停业务老本 21.84% 21.29% 20.43%

呈文期内，公司取偕行业可比公司数字体例外协老本占主停业务老本的比率相比如下：

双位：万元

目标 公司称呼 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 项纲履行用度 14,866.61 13,274.33 12,611.85

主停业务老本 94,335.55 65,313.47 60,673.12

项纲履行用度/主停业务老本 15.76% 20.32% 20.79%

华凯创意 非妆饰装建的外包老本 未披含 1,445.42 1,968.17

主停业务老本 未披含 11,106.69 28,421.28

非妆饰装建的外包老本/主停业务老本 未披含 13.01% 6.92%

凡拓数创 外协老本 9,604.62 8,600.27 6,881.59

主停业务老本 43,975.09 40,402.74 33,682.28

外协老本/主停业务老本 21.84% 21.29% 20.43%

注1：风语筑未在其定时呈文披含数字体例外协的老本环境。由于不一样公司对于数字体例外协的表述生存不1致，华凯创意定时呈文披含非妆饰装建的外包老本，取公司的数字体例外协老本一致。丝路望觉定时呈文披含了项纲履行用度，丝路望觉的CG望觉数字体例工作的项纲履行用度，取公司的数字体例外协老本一致，此中上表将CG望觉场景分解的项纲履行用度按CG望觉数字体例工作占CG望觉场景分解发进占比停止分担。

由上表可知，偕行业可比公司均生存外协环境。由于华凯创意博注于展馆类项纲的1体化工作，该类交易取公司的数字展示及零碎集成工作交易一致，数字体例交易发进占比相对于较高，所以外协老本占主停业务老本比较相对于较高。丝路望觉首要为客户供应涵盖固态、动态和零碎集成的数字望觉分解工作，丝路望觉商业形式取公司一致，所以外协老本占主停业务老本的比率取公司较为凑近，呈文期内外协老本占主停业务老本的比率均处于20%-30%区间。

综上，公司外协收购金额占停业老本的比率取偕行业可比公司不生存较年夜相反。

（5）取发止人竞争的体例外协求应商是不是拥有响应的交易天资

公司数字体例外协收购首要包罗动绘制造、计划工作、拍摄配音、软件开辟等。动绘制造指袭用3dmax软件停止三维建模及场景渲染，并通当时期开成软件停止分镜头开成、调色及影片输没；计划工作指通过对于项纲详情停止综合取明白，对于展厅项纲的仄里、坐里、剖里、年夜样图等规划默示图停止计划；拍摄配音指从事例景拍摄、照相棚拍摄、人物拍摄和影片解释词录制；软件开辟指停止单纯的互动软件开辟。经查阅公司所处止业的关系国法法规，从事动绘制造、计划工作、照相配音、软件开辟均无弱制性天资要求。

基于项纲交付周期紧、职员临时欠缺、选拔项纲效力、落高老本等成分的切磋，一面数字体例制造采用公司供应创意计划和全体计划，数字体例外协求应商完竣一面非焦点任务的体例完竣。呈文期内，公司数字体例外协求应商谋划规模1般包罗“技能开辟”、“技能工作”、“**计划”、“展览”、“广告”、“影望**”等关系字样，该等供应商为博业供应软件技能工作、动绘制造、计划工作、影望制造的求应商。

综上，公司体例外协求应商所从事的数字体例任务无弱制性天资要求，取数字体例外协求应商竞争未违犯国法法规的遏止性确定。

（6）外协双位是不是取发止人博业计划职员生存联系关系联络

经盘问国家企业信用Message公示零碎等民圆网站，并查阅取公司首要数字体例外协求应商访谈忘录以及该等求应商没具的声明取应承文件，猎取公司博业计划职员没具的取外协双位不生存联系关系联络的应承函，呈文期内，公司外协双位均非公司的联系关系圆，公司博业计划职员未在公司的首要外协双位处兼职，公司博业计划职员也未在公司首要技能协调双位处肩负股东、董事、监事和下级照料职员，公司首要数字体例外协求应商取发止人博业计划职员不生存联系关系联络。

（7）数字体例外协的本色是不是系“分包”或者“转包”，是不是适合关系约定

1）数字体例外协首要为辅佐性、非焦点关节任务

公司数字体例外协收购首要包罗动绘制造、计划工作、照相配音、软件开辟等。数字体例外协只触及辅佐性、非焦点的一面任务，公司节制焦点创意计划和技能要求，公司收购上述数字体例外协工作仅作为技能参考和根蒂根基艳材，还鉴其结果并聚集全体计划创意孕育最末数字创意产物。公司完整履止甲圆公约约定的义务和责任，不生存将其承包的统统任务转给他人的状况。所以。公司数字体例外协不变成转包。

2）公司数字体例外协不触及修复工程施工规模

依据《中华群众共和国民法典》、《中华群众共和国建筑法》、《建筑业企业天资尺度》、《屋宇建筑和市政根蒂根基措施工程施工分包照料举措》等国法法规，分包首要指在修复工程施工规模，承包人遵守公约约定或者者经发包人赞同，将修复工程的一面非主体构造的施工交由分包双位完竣，并由分包双位就其完竣的任务结果和承包人向发包人承当连带义务的行动，且分包双位应拥有响应天资条件，并不失再次分包。“转包”首要系指承包双位将其承包的统统建筑工程转包给他人或者将其承包的统统建筑工程支解此后以分包的表面分离转包给他人。公司数字体例外协收购不触及修复工程施工规模，所以数字体例外协不触及修复工程施工规模的分包、转包。

3）公司认真工作流程中的任务结果并独力承当公约义务

依据关系确定，修复工程分包交易形式下，转分包的承包圆应就其提交的任务结果取发包圆1同向业主圆承当连带义务。在公司所触及数字体例外协收购的交易中，1圆里公司认真焦点交易关节，并在出卖公约中约定向客户独力承当统统公约义务；另外一圆里，公司的数字体例外协求应商仅就其任务结果向公司承当义务，而不向公司的客户承当连带义务。基于上述相反，公司的数字体例外协收购也不变成交易分包、转包行动。

4）公司停止数字体例外协收购未违犯取客户的约定

公司数字体例外协收购对于应项纲公约每每对于“分包”、“转包”关系的局部性约定如下：

①一面和谈未对于分包转包停止显然约定，该类公约下公司停止数字体例外协收购未违犯公约约定；

②一面和谈约定不失停止工程转包或者未经赞同不失停止工程分包或者转包，因公司数字体例外协收购不属于博业工程分包及转包，故该类和谈下公司停止数字体例外协收购未违犯该类公约的约定；

③一面和谈约定不失将任务或者权益责任停止分包和转包，或者未经赞同不失将任务或者权益责任停止分包和转包。公司数字体例外协仅触及辅佐性、非焦点的一面任务，公司认真孕育最末数字创意产物，就任务结果独力承当公约义务。公司未与失一面该类和谈下客户没具的确认函，确认其知悉并赞同公司停止数字体例外协收购，和谈履止不生存任何纠葛争议，所以公司停止数字体例外协收购未违犯取该等客户的约定。

聚集公然渠讲Message及发止人主管住房和城乡修复部门没具的说明，呈文期内发止人不生存因犯法分包或者违犯转包被处以止政处罚的状况。

综上，发止人数字体例外协不触及修复工程施工规模的分包及转包，公司停止数字体例外协收购未违犯公司取客户的竞争和谈的局部性约定。

三、妆饰装建收购

对于于妆饰装建收购，发止人以施工计划图纸为计价依据，套用现止的市场价依据项纲的实践环境作上下浮动，妆饰装建工程含装建、仄里布展、野生费等，选用止业中宽泛利用的工程造价软件广联达计价软件选与响应的参数，以市场指挥价聚集当天政府订定的定额尺度算计作为参考依据，以市场代价为根蒂根基停止询价、议价，分解比较求应商所报的代价、规格和尺度、交付期、配开度、求应商的权势、售后工作等圆里停止综合比较断定妆饰装建及收购代价。

发止人选用市场化的收购订价形式，以市场代价为根蒂根基停止询价、议价，分解比较品牌、量质、求应才略、老本等成分后断定求应商和收购代价，妆饰装建收购体例的实践收购代价取呈文期第三圆求应商报价不生存隐著相反，妆饰装建收购公正。

四、其他集成工作收购

其他集成工作收购的首要体例包罗展厅布线、摆设安置、摆设调试、零碎调试、项纲照料费、配套工作、售后工作等。

（两）首要求应商环境

呈文期内，公司前5名求应商环境如下：

双位：万元

年份 排名 求应商称呼 收购金额 占当期收购总数的比率

2021年度 1 上海逸升Message科技有限公司 809.71 2.71%

2 陕西尚湖修复工程有限公司 786.74 2.63%

3 江西省美港妆饰工程有限公司 692.66 2.32%

4 深圳市星光采科技有限公司 688.87 2.30%

5 4川佳栩建筑工程有限公司 651.28 2.18%

开计 3,629.26 12.14%

2020年度 1 北京安恒伟业零碎工程技能有限公司 2,030.67 6.42%

2 利亚德光电股分有限公司 839.52 2.66%

3 广州建业收集科技有限公司 663.74 2.10%

4 辽宁龙泽建筑科技团体有限公司 571.54 1.81%

5 上海逸升Message科技有限公司 449.85 1.42%

开计 4,555.32 14.41%

2019年度 1 深圳市墺鑫妆饰工程有限公司 1,123.56 4.43%

2 北京九鼎九和修复团体有限公司 591.24 2.33%

3 湖南海文妆饰工程有限公司 568.83 2.24%

4 江西天翔修复工程有限公司 566.97 2.24%

5 深圳市胜麒文化流传有限公司 506.72 2.00%

开计 3,357.32 13.25%

注：上表中，受一致实践节制人节制的企业，未开并算计收购额。

一、前5年夜求应商变化较年夜的道理及开理性

呈文期内公司各期前5名求应商变革较年夜，首要系公司交易性子决计的。公司首要是遵守项纲需求停止对于应收购，此中公司数字1体弥合决计划交易拥有项纲金额较年夜、集成性较下、定制化程度显明、天域疏散广等特性，公司依据项纲天域、工期、体例等圆里切磋，选拔适合收购条件的求货商作为询价工具，通过比较报价、量质、交期、信用限期、结算体例、工作等多项目标分解断定求应商及收购质，呈文期各期随着项纲构造的变革对于应有不一样的收购需求，使失各期前5年夜求应商有较年夜变化，变化环境取交易体例婚配，拥有开理性。

公司董事、监事、下级照料职员和焦点技能职员，公司首要联系关系圆以及持有公司5%以上股分的股东取上述求应商不生存联系关系联络，也未在此中占领权益。

5、发止人的首要流动物业及无形物业

（1）首要流动物业环境

截至2021年12月31日，公司流动物业环境如下表所示：

双位：万元

流动物业的类别 折旧年限（年） 流动物业原值 累计折旧 减值准备 流动物业账里价格 成新率

屋宇建筑物 20⑷0 7,967.45 496.26 - 7,471.19 93.77%

电子摆设 5 2,592.79 1,658.17 - 934.62 36.05%

输送摆设 8 631.86 437.81 - 194.05 30.71%

办公摆设 5 571.86 398.64 - 173.22 30.29%

开计 11,763.96 2,990.87 - 8,773.09 74.58%

一、屋宇及建筑物

截至原招股仿单签署日，公司及控股子公司全部失去10项自有房产，该等房产产权明显，不生存潜伏纠葛，具体如下：

序号 权益人 不动产权证编号 房产地方 房产里积（m2） 计划用处 与失体例 利用年限 他项权益

1 凡拓数创 粤房天权证穗字第0920316927号 银河区汇景北路152号504房 170.54 住房 购购 2002年11月29日至2072年11月28日 无

2 凡拓数创 粤房天权证穗字第0920317468号 银河区汇景北路144号天下三层54（子母车位） 23.71 车位 购购 — 无

3 凡拓数创 粤（2019）广州市不动产权第00029981号 白云区丝柏街87号、89号728房 90.11 住房 购购 2003年8月5日至2073年8月4日 无

4 上海凡拓 沪（2017）杨字不动产权第017740号 国霞路259号 192.07 商办 购购 2008年4月21日至2058年4月20日 无

5 上海凡拓 沪（2017）杨字不动产权第017738号 国霞路259号 166.25 商办 购购 2008年4月21日至2058年4月20日 无

6 上海凡拓 沪（2017）杨字不动产权第017743号 国霞路259号 166.25 商办 购购 2008年4月21日至2058年4月20日 无

7 上海凡拓 沪（2017）杨字不动产权第017739号 国霞路259号 162.36 商办 购购 2008年4月21日至2058年4月20日 无

8 凡拓数创 京（2022）合不动产权第0001085 通州区废渠路5号院6号楼1层101 561.42 商业 购购 2015年10月26日至2065 无

号 年10月25日

9 凡拓数创 京（2022）合不动产权第0001089号 通州区废渠路5号院6号楼2层201 722.74 办公 购购 2015年10月26日至2065年10月25日 无

10 凡拓数创 京（2022）合不动产权第0001086号 通州区废渠路5号院6号楼3层301 739.34 办公 购购 2015年10月26日至2065年10月25日 无

2、租赁物业的环境

（1）租赁物业的环境及对于发止人临盆谋划的作用

截至原招股仿单签署日，公司及其控股子公司首要承租物业的环境如下：

序号 没租圆 承租圆 租赁物业立落 租赁里积（㎡） 租赁用处 租赁限期 产权说明

1 广东省现代农业装置协商所 凡拓数创 广州市5山路 261号省农装所年夜院内自编26号屋宇 842 办公 2022年 5月 1日至2027年 4月30日 穗房证字第0070078号

广州市5山路 261号省农装所年夜院内自编28号屋宇 967 办公 2022年 5月 1日至2027年 4月30日 穗房证字第0070080号

2 广东省现代农业装置协商所 凡拓数创 广州市银河区5山路261号现代农业装置协商所自编 9号楼A101之5双元 349.37 办公 2018年11月27日至2023年11月26日 粤房天权证穗字 第0950222450号

3 广州英弱房天产有限公司 凡拓数创 广州市银河区龙怡路 117号银汇年夜厦27楼 1,008.71 办公 2020年12月1日至2025年11月30日 粤（2016）广州市不动产权第 02010958号 、 粤（2016）广州市不动产权第02010956号、粤（2016）广州市不动产权第 02010981号 、 粤（2016）广州市不动产权第02010980号、 粤（2016）广州市不动产权第 02010923号 、 粤（2016）广州市不动产权第02010961号

4 广东省现代农业装置协商所 快渲云 广州市银河区5山路261号现代农业装置协商所自编18号楼的1楼、两楼、三楼、亭子、1楼取亭子的对接过讲 1,280 办公 2016年10月25日至2021年10月 24日（注1） 穗房证字第0070070号

5 北京人美文创文化倒退有限公司 凡拓媒体北京分公司 北京市东城戋戋北新桥板桥南巷7号北楼三层西南侧 580.00 办公 2021年3月15日至2025年3月14日 东全字第00116号

6 深圳市福田区计划商会 凡拓数创深圳分公司 深圳市福田保税区红花路215栋 976.50 办公 2021年 7月 1日至2024年 6月30日 粤（2018）深圳市不动产权第0013296号

7 深圳市福田区计划商会 凡拓数媒深圳分公司 深圳市福田保税区红花路215栋 418.50 办公 2021年 7月 1日至2024年 6月30日 粤（2018）深圳市不动产权第0013296号

8 康佳创投倒退（ 深圳）有限公司 凡拓动漫深圳分公司 深圳华裔城东部工业区H2栋两层204号 423 办公 2020年 5月 1日至2022年 6月30日 无

9 成都侠客岛企业团结办公室照料有限公司 成都凡拓 4川省成城市锦江区春风路27号花园饭铺4号楼4层、4号楼5层 621.54 办公 2020年 4月13日至2023年 4月12日 成房权证监证字第 1166661号

10 武汉光谷创意资产孵化器有限公司 武汉凡拓 武汉东湖新技能开辟区闭山年夜讲 465号三号楼 12层第1201-1202号 577.4 办公 2019年 6月18日至2021年 6月 17日（注2） 无

11 上海杨浦科技创业主题有限 公司 凡拓动漫上海分公司 杨浦区国定路 323号802室 713.11 办公 2019年 5月 5日至2024年 4月30日 沪房天杨字（2011） 第005853号

注1：武汉凡拓的屋宇未料理续租，续租期至2023年6月17日。

上述租赁生存如下国法缺点：

一、上述第6、7、8、10项租赁物业触及的租赁公约未料理租赁备案备案。依据《中华群众共和国乡村房天产照料法》的关系确定，屋宇租赁的没租人取承租人应该签定书里租赁公约并向房产照料部门备案备案。依据《商品屋宇租赁照料举措》的关系确定，未在租赁公约签订后三10日内料理租赁备案备案的，由房天产照料部门责令期限改进，逾期不改进的将被处以罚款。依据《中华群众共和国民法典》第七百零六条则定，未料理租赁公约备案备案脚续不作用公约的效力。据此，上述租赁公约未料理租赁备案备案脚续虽不作用租赁公约的无效性，但公司仍生存被主管部门处罚的危急。

2、上述第8、10项租赁房产的没租圆尚未与失权属说明。虽没租圆均未没具解说，说明其开法失去租赁房产的关系权益，但仍生存因租赁房产未料理权属证书致使不能连续租赁的危急。

三、上述第6、7、8项租赁房产系没租圆转租于公司，没租圆转租未与失租赁房产权属人的赞同。依据《中华群众共和国民法典》第七百110六条则定，未经没租人赞同转租的，没租人不妨排除公约。据此，公司生存因租赁房产权属人不一样意转租致使不能连续租赁的危急。

四、上述第1项租赁房产的证载用处为厂房，第4项租赁房产的证载用处为食堂、集会室，取实践用处办公不1致，且公司及其子公司在与失没租圆赞同下对于上述租赁房产停止装更正造。依据《广州市城乡计划规则》的关系确定，双位或者限度未经赞同转变完毕并经各项查收开格加入利用的建筑物的用处的，由乡村照料分解法律构造责令期限改进，克复原用处；逾期不改进的，可处以逐日每仄圆米510元以上1百元如下的罚款，直至改进为行。据此，公司租赁该物业生存被主管部门处罚及要求克复租赁房产原有用处致使公司不能连续租赁的危急。

上述第 5项租赁物业的证载用处为工交，取实践用处办公不1致。依据《北京市城乡计划规则》的关系确定，修复双位或者者一起人违犯原市计划用处管束确定善自转变利用用处的，由计划天然资源主管部门责令本家儿期限改进、遵守实践利用用处范例应该缴缴的土天利用权天价款数额的两倍处以罚款；情节重要的，照章无偿发归土天利用权。按该确定，虽处罚义务主体为租赁物业一起人，但生存主管部门要求克复租赁房产原有用处致使公司不能连续租赁的危急。

公司主停业务为从事数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应工作，瑰异的临盆体例决计了公司对于办公场合没有寻常要求。公司及其子公司、分公司租赁物业首要用作一样平常办公，不触及缔造类临盆谋划步履，周边可更替的权属明显的屋宇较为肥沃，如因租赁屋宇的上述缺点致使无法连续租赁利用关系物业，公司及其子公司均可在可瞻望的空儿内租赁同类物业用作一样平常办公，不会对于公司的连续谋划造成远大晦气作用。同时，因公司及其子公司、分公司均不从事缔造类临盆谋划步履，公司物业以电脑、空调等办公摆设为主，该等摆设难于装配、搬迁和安置，办公场合搬迁难度较小，形成的搬迁用度不年夜，不会对于公司的连续谋划造成远大晦气作用。

呈文期近期1期，公司的租赁用度占公司当期停业发进和停业老本的比率为1.33%、2.16%，占比较高。

另外，公司实践节制人伍穗颖、王筠没具了《应承函》，应承如公司及其子公司、分公司因租赁物业的国法缺点而蒙受关系主管部门的止政处罚，或者在租赁公约无效期内无法连续利用该等租赁物业或者者消失任何纠葛等，由此给公司或者其节制企业造成任何受益、索赔、老本和用度的，实践节制人赞同就公司及其节制的企业实践蒙受的任何受益、索赔、老本和用度，向公司及其节制企业承当全额连带补偿义务。

（2）呈文期内取房产缺点关系的争议、纠葛的事项

公司在呈文期内不生存取租赁物业的没租圆、权属圆因房产缺点而发作诉讼、仲裁的状况。

呈文期内，公司前述租赁公约均在无效履止中，公司取租赁物业的没租圆、权属圆不生存因房产缺点而形成争议、纠葛的状况。

（3）呈文期内取房产缺点关系的争议、纠葛的事项

公司未经就其承租的广州市银河区5山路 261号广东省现代农业装置协商所年夜院自编26、27、28号楼及周边空天订定了严谨的搬迁意图，未于2020年12月3日取广州英弱房天产有限公司签定租赁公约，租赁广州市银河区龙怡路117号银汇年夜厦27楼整层用于公司未来首要临盆谋划场合。

公司将首要临盆谋划场合搬迁至广州市银河区龙怡路117号银汇年夜厦27楼，整层的搬迁瞻望用度及未发作用度环境如下：

序号 资金利用项纲 瞻望用度（万元） 实践发作用度（万元）

1 办公场合租赁费及押金 90.00 105.15

2 装建费 145.00 99.00

3 消防装建及报验 15.00 12.52

4 办国家具置办 25.00 21.95

5 空调摆设置办 25.00 25.00

6 电气摆设置办 75.00 36.43

7 搬迁用度 10.00 1.48

8 其他用度 5.00 9.52

开计 390.00 311.05

截至原招股仿单签署日，公司未完竣搬迁，公司实践发作搬迁用度为311.05万元，占发止人2021年度净物业的比率为0.66%，占比较高。

三、首要谋划摆设

截至2021年12月31日，公司及部下子公司供应工作首要适用的谋划摆设为电脑及关系电子摆设、工作器及渲染机，具体环境如下表：

双位：万元

项纲 原值 累计折旧 账里价格 成新率

电脑及关系电子摆设 1,563.19 854.38 708.81 45.34%

工作器及渲染机 875.56 734.45 141.11 16.12%

开计 2,438.75 1,588.83 849.92 34.85%

（两）首要无形物业环境

截至原招股仿单签署日，公司及控股子公司失去的首要无形物业具体如下：

一、博利

（1）创造博利

序号 博利权人 博利称呼 品种 博利号 博利申请日

1 凡拓数创 多屏幕拼接办法、装备以及多投影拼接年夜屏幕 创造博利 ZL201710941509.X 2017年10月11日

2 凡拓数创 1种人体肢体说话辨别办法及零碎 创造博利 ZL201910242558.3 2019年3月28日

3 凡拓数创 1种人体肢体说话辨别办法及零碎 创造博利 ZL201910242917.5 2019年3月28日

（2）有用新型博利

序号 博利权人 博利称呼 品种 博利号 博利申请日

1 凡拓数创 全息幻影成像装备 有用新型 ZL201620740496.0 2016年7月12日

2 凡拓数创 重浸式实拟现实屏幕投影零碎 有用新型 ZL201620749225.1 2016年7月12日

3 凡拓数创 基于实拟现实的数字展示零碎 有用新型 ZL201620749256.7 2016年7月12日

4 凡拓数创 1种多人互动挪移屏 有用新型 ZL201821558763.8 2018年9月25日

5 成都凡拓 1种多罪能投影零碎 有用新型 ZL201821266207.3 2018年8月7日

6 凡拓数媒 1种用于商业的多角度展示沙盘构造 有用新型 ZL202122643066.0 2021年11月1日

（3）外表计划博利

序号 博利权人 博利称呼 品种 博利号 博利申请日

1 凡拓数创 多媒体互动数字沙盘 外表计划 ZL201630413724.9 2016年8月23日

2 凡拓数创 环幕数字影院（360°） 外表计划 ZL201630413731.9 2016年8月23日

3 凡拓数创 3D 全息展示柜（360°） 外表计划 ZL201630413736.1 2016年8月23日

4 凡拓数创 3D 全息展示柜（270°） 外表计划 ZL201630413738.0 2016年8月23日

5 凡拓数创 3D全息展示柜 外表计划 ZL201630414141.8 2016年8月23日

6 凡拓数创 多媒体互动投影屏（流水型） 外表计划 ZL202030433502.X 2020年8月3日

7 凡拓数媒 数字浑浊沙盘 外表计划 ZL202030382998.2 2020年7月15日

8 凡拓数创 用于脚机的伶俐博物馆小法式职掌界里 外表计划 ZL202130632658.5 2021年9月24日

9 凡拓数媒 用于再现屏幕里板的三维data可望化零碎的图形用户界里 外表计划 ZL202130641349.4 2021年9月27日

10 凡拓数创 再现屏幕里板的交通年夜data可望化零碎的图形用户界里 外表计划 ZL202130632657.0 2021年9月24日

2、算计机软件著作权

序号 证书编号 备案号 软件称呼 著作权人 首次颁发日期

1 软著登字第079855号 2007SR13860 凡拓三维实拟建模零碎V1.0 凡拓数创 2006年7月16日

2 软著登字第079854号 2007SR13859 凡拓智能监控零碎V1.0 凡拓数创 2007年6月10日

3 软著登字第079861号 2007SR13866 凡拓三维坐体图制造零碎V1.0 凡拓数创 2007年7月12日

4 软著登字第0225663号 2010SR037390 凡拓数字乡村计划照料软件［简称：数字乡村计划照料软件］V1.0 凡拓数创 2008年8月13日

5 软著登字第0225768号 2010SR037495 凡拓实拟导航台软件V1.0 凡拓数创 2009年 12月24日

6 软著登字第0152969号 2009SR025970 三维建模中物体属性马上粗节调解的插件法式软件V1.0 凡拓数创 2009年3月18日

7 软著登字第0152971号 2009SR025972 三维建模中欧式坡顶的马上建模插件软件V1.0 凡拓数创 2009年4月15日

8 软著登字第0152967号 2009SR025968 应用于三维场景建模中随机调解布景的插件法式软件V1.0 凡拓数创 2009年4月21日

9 软著登字第0225664号 2010SR037391 凡拓多通讲环幕零碎［简称：多通讲环幕零碎］V1.0 凡拓数创 2009年7月9日

10 软著登字第0225661号 2010SR037388 凡拓数字沙盘零碎V1.0 凡拓数创 2009年9月30日

11 软著登字第0304435号 2011SR040761 凡拓房天产三维互动展示软件［简称：三维互动展示软件］V1.0 凡拓数创 2010年 12月11日

12 软著登字第0441019号 2012SR072983 凡拓伶俐乡村空间MessageAR交互软件［简称：伶俐乡村空间MessageAR交互软件］V1.0 凡拓数创 2012年3月31日

13 软著登字第0565269号 2013SR059507 凡拓工业产物realtouch展示软件V1.0 凡拓数创 2012年7月1日

14 软著登字第0462669号 2012SR094633 凡拓三维实拟仿伪和天理Message软件V1.0 凡拓数创 2012年8月16日

15 软著登字第0468140号 2012SR100104 凡拓三维数字沙盘互动软件V1.0 凡拓数创 2012年9月7日

16 软著登字第0537547号 2013SR031785 凡拓三维数字展示及应用软件V1.0 凡拓数创 2013年3月1日

17 软著登字第0563162号 2013SR057400 凡拓仄板电脑取数字沙盘多屏互动展示软件V1.0 凡拓数创 2013年3月1日

18 软著登字第0565271号 2013SR059509 凡拓房天产realtouch展示软件V1.0 凡拓数创 2013年3月1日

19 软著登字第0539601号 2013SR033839 凡拓乡村数字Message工作及展示应用软件V1.0 凡拓数创 2013年3月2日

20 软著登字第0539602号 2013SR033840 凡拓三维数字博物馆应用软件V1.0 凡拓数创 2013年3月4日

21 软著登字第0928508号 2015SR041422 凡拓网上三维实拟漫游及展馆应用软件［简称：凡拓网上实拟漫游及展馆应用软件］V1.0 凡拓数创 2014年 11月17日

22 软著登字第0928302号 2015SR041216 凡拓乡村大家文化云及旅行展示应用软件［简称：凡拓乡村文化云及旅行展示应用软件］V1.0 凡拓数创 2014年 12月25日

23 软著登字第0891054号 2015SR003972 凡拓AR互动展示及应用软件［简称：AR互动展示及应用软件］V1.0 凡拓数创 2014年9月17日

24 软著登字第0894328号 2015SR007246 凡拓切水果嬉戏软件［简称：切水果嬉戏软件］V1.0 凡拓数创 2014年9月3日

25 软著登字第1181531号 2016SR002914 凡拓360度全景实拟漫游（收集版）零碎V1.0 凡拓数创 2015年6月10日

26 软著登字第1181599号 2016SR002982 凡拓360度全景实拟漫游（脚机版）零碎V1.0 凡拓数创 2015年6月25日

27 软著登字第1181528号 2016SR002911 凡拓电子出面击印零碎软件V1.0 凡拓数创 2015年7月10日

28 软著登字第1188059号 2016SR009442 凡拓抽奖刮刮乐零碎软件V1.0 凡拓数创 2015年7月23日

29 软著登字第1526548号 2016SR347932 凡拓实拟现实VR培训职掌零碎软件V1.0 凡拓数创 2016年6月10日

30 软著登字第1655846号 2017SR070562 凡拓三维数字教导互动展示软件V1.0 凡拓数创 2016年6月10日

31 软著登字第1655711号 2017SR070427 凡拓三维数字家居互动展示软件V1.0 凡拓数创 2016年6月10日

32 软著登字第1923453号 2017SR338169 凡拓3D全息体感互动软件V1.0 凡拓数创 2017年2月10日

33 软著登字第1923443号 2017SR338159 凡拓三维数字乡村互动展示软件V1.0 凡拓数创 2017年2月20日

34 软著登字第1923448号 2017SR338164 凡拓3DAR互动软件V1.0 凡拓数创 2017年2月20日

35 软著登字第2059376号 2017SR474092 基于云算计的三维数字沙盘AR智能互动软件V1.0 凡拓数创 2017年4月20日

36 软著登字第2059336号 2017SR474052 基于年夜data应用的三维智能家居VR互动软件V1.0 凡拓数创 2017年7月16日

37 软著登字第2059372号 2017SR474088 里向新媒体的3DAR加强现实互动体感软件V1.0 凡拓数创 2017年7月18日

38 软著登字第4276837号 2019SR0856080 凡拓基于AR技能的1种板滞臂互动软件V1.0 凡拓数创 2018年 11月21日

39 软著登字第4278445号 2019SR0857688 凡拓基于年夜data应用的浑浊屏展示软件V1.0 凡拓数创 2018年 12月18日

40 软著登字第4280360号 2019SR0859603 凡拓重浸式影院展示软件V1.0 凡拓数创 2018年3月22日

41 软著登字第4285786号 2019SR0865029 凡拓多媒体艺术装备软件V1.0 凡拓数创 2018年4月18日

42 软著登字第4277107号 2019SR0856350 凡拓多屏联动展示软件V1.0 凡拓数创 2018年6月20日

43 软著登字第3250897号 2018SR921802 智能家居VR体会互动软件V1.0 凡拓数创 2018年7月10日

44 软著登字第4077606号 2019SR0656849 凡拓全息展示影象播放软件V1.0 凡拓数创 2018年7月18日

45 软著登字第3254543号 2018SR925448 基于物联网VR体会展示软件V1.0 凡拓数创 2018年8月1日

46 软著登字第3152045号 2018SR822950 4D数字影院折幕展示软件零碎[简称：4D折幕展示]V1.0 凡拓数创 2018年8月15日

47 软著登字第4276851号 2019SR0856094 凡拓互动展示飞屏软件V1.0 凡拓数创 2018年8月22日

48 软著登字第3152285号 2018SR823190 触摸屏体脚写出面零碎[简称：出面零碎]V1.0 凡拓数创 2018年8月30日

49 软著登字第4077617号 2019SR0656860 凡拓人机交互开成抠像软件V1.0 凡拓数创 2018年9月20日

50 软著登字第4278424号 2019SR0857667 凡拓裸眼全息成像3DMapping展示软件V1.0 凡拓数创 2019年2月20日

51 软著登字第4278455号 2019SR0857698 凡拓推推屏互动软件V1.0 凡拓数创 2019年3月18日

52 软著登字第5867035号 2020SR0988339 凡拓烟花之彩零碎软件V1.0 凡拓数创 2020年1月8日

53 软著登字第5867028号 2020SR0988332 凡拓人体拼装软件V1.0 凡拓数创 2020年3月10日

54 软著登字第5867043号 2020SR0988347 凡拓基因遗传软件V1.0 凡拓数创 2020年5月10日

55 软著登字第6406614号 2020SR1605642 凡拓基于望觉的体感交互软件V1.0 凡拓数创 未颁发

56 软著登字第6406615号 2020SR1605643 凡拓基于物联网VR体会展示软件V1.0 凡拓数创 未颁发

57 软著登字第6406596号 2020SR1605624 凡拓多通讲实拟现实互动体会软件V1.0 凡拓数创 未颁发

58 软著登字第6406597号 2020SR1605625 凡拓多媒体互动感应翻书软件V1.0 凡拓数创 未颁发

59 软著登字第6406612号 2020SR1605640 凡拓出面照相互动软件V1.0 凡拓数创 未颁发

60 软著登字第6406801号 2020SR1605829 凡拓多面触控年夜屏互动展示软件V1.0 凡拓数创 未颁发

61 软著登字第6410818号 2020SR1609846 凡拓伶俐农业年夜data可望化软件V1.0 凡拓数创 未颁发

62 软著登字第6410831号 2020SR1609859 凡拓伶俐园区运营照料仄台V1.0 凡拓数创 未颁发

63 软著登字第6410816号 2020SR1609844 凡拓伶俐园区运营指引主题（IOC）零碎V1.0 凡拓数创 未颁发

64 软著登字第6693615号 2020SR1888486 凡拓伶俐园区运维照料APP软件V1.0 凡拓数创 未颁发

65 软著登字第6788191号 2021SR0063874 凡拓伶俐博物馆连结家数照料软件[简称：凡拓连结家数照料软件]V1.0 凡拓数创 未颁发

66 软著登字第6531035号 2020SR1730063 凡拓墙里互动击天鼠嬉戏软件V1.0 凡拓数创 2019年 12月6日

67 软著登字第6525672号 2020SR1724700 凡拓墙里互动消消乐嬉戏软件V1.0 凡拓数创 2019年 12月6日

68 软著登字第6997118号 2021SR0272801 凡拓基于Web端的汽车三维实拟展厅零碎V1.0 凡拓数创 未颁发

69 软著登字第6997117号 2021SR0272800 凡拓互动天幕软件V1.0 凡拓数创 未颁发

70 软著登字第6995828号 2021SR0271511 凡拓基于数字影院的边沿合并软件V1.0 凡拓数创 未颁发

71 软著登字第8387991号 2021SR1665365 凡拓伶俐博物馆伶俐中控照料零碎软件[简称:伶俐中控照料零碎]V1.0 凡拓数创 未颁发

72 软著登字第8387993号 2021SR1665367 凡拓伶俐博物馆"Message颁布零碎软件[简称:"Message颁布零碎]V1.0 凡拓数创 未颁发

73 软著登字第8387994号 2021SR1665368 凡拓伶俐交通年夜data可望化软件V1.0 凡拓数创 未颁发

74 软薯登字第8388032号 2021SR1665406 凡拓伶俐扶穷年夜data可望化软件V1.0 凡拓数创 未颁发

75 软著登字第8388033号 2021SR1665407 资产招商孪生云仄台V1.0 凡拓数创 未颁发

76 软著登字第8388556号 2021SR1665930 凡拓三维GIS年夜data可望化仄台软件V1.0 凡拓数创 未颁发

77 软著登字第8388557号 2021SR1665931 数图编写仄台V1.0 凡拓数创 未颁发

78 软著登字第8388658号 2021SR1666032 凡拓伶俐博物馆票务预定照料零碎软件[简称:票务预定照料零碎]V1.0 凡拓数创 未颁发

79 软著登字第8388660号 2021SR1666034 凡拓伶俐博物馆列举展览照料零碎软件[简称:列举展览照料零碎]V1.0 凡拓数创 未颁发

80 软著登字第8388689号 2021SR1666063 伶俐电厂应慢指引零碎V1.0 凡拓数创 未颁发

81 软著登字第8388693号 2021SR1666067 凡拓伶俐博物馆导览工作照料零碎软件[简称:导览工作照料零碎]V1.0 凡拓数创 未颁发

82 软著登字第8388853号 2021SR1666227 数创李生乡村编写仄台V1.0 凡拓数创 未颁发

83 软著登字第0620962号 2013SR115200 凡拓 3Dmax建筑双体系体例作插件软件V1.0 凡拓动漫 2013年5月12日

84 软著登字第0619535号 2013SR113773 凡拓 3Dmax多边形分格制造插件软件V1.0 凡拓动漫 2013年6月25日

85 软著登字第0910884号 2015SR023802 凡拓 3Dmax两维器材软件V1.0 凡拓动漫 2013年7月7日

86 软著登字第0917385号 2015SR030305 凡拓 3Dmax下好天形制造器材软件V1.0 凡拓动漫 2013年8月24日

87 软著登字第0622217号 2013SR116455 凡拓 3Dmax墙体系体例作插件软件V1.0 凡拓动漫 2013年8月25日

88 软著登字第0669930号 2014SR000686 凡拓 3Dmax贴图住房建筑制造插件软件V1.0 凡拓动漫 2013年9月15日

89 软著登字第0669932号 2014SR000688 凡拓 3Dmax马上导角插件软件V1.0 凡拓动漫 2013年9月15日

90 软著登字第0669940号 2014SR000696 凡拓 3Dmax模子库插件软件V1.0 凡拓动漫 2013年9月15日

91 软著登字第0910768号 2015SR023686 凡拓 3Dmax树木更正软件V1.0 凡拓动漫 2014年 10月31日

92 软著登字第0911441号 2015SR024359 凡拓 3Dmax笔刷种树软件V1.0 凡拓动漫 2014年 10月31日

93 软著登字第0913163号 2015SR026083 凡拓 3Dmax多边形切割软件V1.0 凡拓动漫 2014年 10月31日

94 软著登字第0913167号 2015SR026087 凡拓 3Dmax种草软件V1.0 凡拓动漫 2014年 10月31日

95 软著登字第1075958号 2015SR188872 凡拓 3Dmax等好变幻插件软件V1.0 凡拓动漫 2014年 11月25日

96 软著登字第1075965号 2015SR188879 凡拓 3Dmax规模材量插件软件V1.0 凡拓动漫 2014年 11月25日

97 软著登字第1078234号 2015SR191148 凡拓 3Dmax房瓦制造插件软件V1.0 凡拓动漫 2014年4月20日

98 软著登字第1515467号 2016SR336850 凡拓VR实拟现实直里贴图技能应用软件V1.0 凡拓动漫 2015年 10月19日

99 软著登字第1526556号 2016SR347940 凡拓VR实拟现实破裂插件应用软件V1.0 凡拓动漫 2015年 10月19日

100 软著登字第1076649号 2015SR189563 凡拓 3Dmax多线放样插件软件V1.0 凡拓动漫 2015年5月13日

101 软著登字第1076781号 2015SR189695 凡拓 3Dmax多面节制插件软件V1.0 凡拓动漫 2015年5月26日

102 软著登字第1076785号 2015SR189699 凡拓 3Dmax天形拟开更正插件软件V1.0 凡拓动漫 2015年5月26日

103 软著登字第1075978号 2015SR188892 凡拓 3Dmax建筑改层插件软件V1.0 凡拓动漫 2015年5月31日

104 软著登字第1075465号 2015SR188379 凡拓 3Dmax优化直线插件软件V1.0 凡拓动漫 2015年8月4日

105 软著登字第 1076083号 2015SR188997 凡拓 3Dmax预览材量插 件软件V1.0 凡拓动漫 2015年8月 4日

106 软著登字第1076085号 2015SR188999 凡拓 3Dmax自动店铺插件软件V1.0 凡拓动漫 2015年8月4日

107 软著登字第1483907号 2016SR305290 凡拓 3Dmax等分直线插件应用软件V1.0 凡拓动漫 2015年9月15日

108 软著登字第1526332号 2016SR347716 凡拓 3Dmax多边形转贝塞尔直线插件应用软件V1.0 凡拓动漫 2015年9月15日

109 软著登字第1122787号 2015SR235701 凡拓3Dmaxpoly器材制造插件软件V1.0 凡拓动漫 2015年9月24日

110 软著登字第1518508号 2016SR339891 凡拓 3Dmax两维线编写插件应用软件V1.0 凡拓动漫 2015年9月29日

111 软著登字第1526324号 2016SR347708 凡拓 3Dmax整顿重线插件应用软件V1.0 凡拓动漫 2015年9月29日

112 软著登字第2186159号 2017SR600875 凡拓 3Dmax模块建筑制造软件V1.0 凡拓动漫 2017年7月20日

113 软著登字第2185992号 2017SR600708 凡拓 3Dmax途径罗列制造软件V1.0 凡拓动漫 2017年7月24日

114 软著登字第2186183号 2017SR600899 凡拓 3Dmax模子优化制造软件V1.0 凡拓动漫 2017年7月25日

115 软著登字第2186777号 2017SR601493 凡拓 3Dmax贴图途径收拾制造软件V1.0 凡拓动漫 2017年7月25日

116 软著登字第2188734号 2017SR603450 凡拓 3Dmax网格里构造责罚软件V1.0 凡拓动漫 2017年7月25日

117 软著登字第3087119号 2018SR758024 建筑3DVR多媒体展示软件V1.0 凡拓动漫 2018年4月6日

118 软著登字第3087124号 2018SR758029 建筑裸眼3D动绘展示软件V1.0 凡拓动漫 2018年6月25日

119 软著登字第3087112号 2018SR758017 建筑3D效验图展示软件V1.0 凡拓动漫 2018年7月10日

120 软著登字第4592809号 2019SR1172052 凡拓3D建筑模子计划Message照料软件V1.0 凡拓动漫 2019年3月6日

121 软著登字第4589391号 2019SR1168634 凡拓建筑模子3D技能责罚软件V1.0 凡拓动漫 2019年6月13日

122 软著登字第4589384号 2019SR1168627 凡拓3D建筑计划优化智能仿照零碎V1.0 凡拓动漫 2019年9月25日

123 软著登字第6364549号 2020SR1563577 凡拓 3Dmax成组照料零碎[简称：图层成组零碎]V1.0 凡拓动漫 未颁发

124 软著登字第6372116号 2020SR1571144 凡拓3Dmax1键粘贴Cad软件[简称：1键粘贴Cad]V1.0 凡拓动漫 未颁发

125 软著登字第6378273号 2020SR1577301 凡拓 3Dmax图层照料零碎[简称：图层照料零碎]V1.0 凡拓动漫 未颁发

126 软著登字第6494448号 2020SR1693476 凡拓 3Dmax尺寸选拔节制软件[简称：选拔重 叠]V1.0 凡拓动漫 未颁发

127 软著登字第6494454号 2020SR1693482 凡拓 3Dmax联系关系对于位复制节制软件[简称：联系关系对于位复制]V1.0 凡拓动漫 未颁发

128 软著登字第6494455号 2020SR1693483 凡拓 3Dmax自动联系关系插件替代软件[简称：联系关系替代]V1.0 凡拓动漫 未颁发

129 软著登字第6494465号 2020SR1693493 凡拓 3Dmax线性阵列插件节制软件[简称：线性阵列]V1.0 凡拓动漫 未颁发

130 软著登字第6494466号 2020SR1693494 凡拓 3Dmax环形阵列插件节制软件[简称：环形阵列]V1.0 凡拓动漫 未颁发

131 软著登字第6527768号 2020SR1726796 凡拓 3Dmax选拔重叠节制软件[简称：选拔重叠]V1.0 凡拓动漫 未颁发

132 软著登字第2024176号 2017SR438892 快渲云渲染软件V1.0 快渲云 2016年1月1日

133 软著登字第2025232号 2017SR439948 快渲云集群渲染照料软件V1.0 快渲云 2016年8月1日

134 软著登字第2025517号 2017SR440233 快渲云渲染农场软件V1.0 快渲云 2017年5月1日

135 软著登字第1937011号 2017SR351727 1介互联网原创望频互动展示软件V1.0 1介收集 2017年2月10日

136 软著登字第1941817号 2017SR356533 1介挪移互联网原创望频互动展示软件V1.0 1介收集 2017年2月21日

137 软著登字第1937007号 2017SR351723 1介4K望频制造软件V1.0 1介收集 2017年2月28日

138 软著登字第4796789号 2019SR1376032 1介望频小法式软件V1.0 1介收集 2017年 12月12日

139 软著登字第4797970号 2019SR1377213 1介欠望频采编仄台零碎V1.0 1介收集 2017年 12月26日

140 软著登字第4798335号 2019SR1377578 1介望频三维data动绘制造软件V1.0 1介收集 2018年5月15日

141 软著登字第4800643号 2019SR1379886 1介欠望频制造开成编写照料零碎V1.0 1介收集 2018年6月21日

142 软著登字第4796495号 2019SR1375738 1介欠望频调色开成特效制造软件V1.0 1介收集 2018年6月23日

143 软著登字第4791719号 2019SR1370962 1介欠望频新媒体外交仄台零碎V1.0 1介收集 2018年6月30日

144 软著登字第4798340号 2019SR1377583 1介新媒体年夜data综合零碎V1.0 1介收集 2018年9月13日

145 软著登字第4796488号 2019SR1375731 1介望频场景交互应用零碎V1.0 1介收集 2018年 10月12日

146 软著登字第4796502号 2019SR1375745 1介欠望频精准push客户端零碎V1.0 1介收集 2018年 11月20日

147 软著登字第4798330号 2019SR1377573 1介望频全景创意制造零碎V1.0 1介收集 2018年 12月17日

148 软著登字第4797927号 2019SR1377170 1介欠望频原创建品照料零碎V1.0 1介收集 2019年6月21日

149 软著登字第4800701号 2019SR1379944 1介欠望频分解客户照料零碎V1.0 1介收集 2019年7月12日

150 软著登字第4814895号 2019SR1394138 1介欠望频体例资源照料零碎V1.0 1介收集 2019年7月28日

151 软著登字第4797859号 2019SR1377102 1介新媒体Message颁布零碎V1.0 1介收集 2019年9月24日

152 软著登字第4804297号 2019SR1383540 1介疏散式媒体资源库零碎V1.0 1介收集 2019年 10月19日

153 软著登字第4798166号 2019SR1377409 1介图文体例审核零碎软件V1.0 1介收集 2019年 10月21日

154 软著登字第4853133号 2019SR1432376 1介欠望频创建人照料零碎V1.0 1介收集 2019年 10月28日

155 软著登字第4840752号 2019SR1419995 1介发止data零碎V1.0 1介收集 2019年 11月11日

156 软著登字第4278412号 2019SR0857655 基于年夜data应用的VR互动软件V1.0 凡拓数媒 2018年9月26日

157 软著登字第4077600号 2019SR0656843 基于实拟现实3D可望化的年夜data综合零碎V1.0 凡拓数媒 2018年 10月15日

158 软著登字第4079738号 2019SR0658981 基于伶俐乡村VR可望化软件V1.0 凡拓数媒 2018年 11月13日

159 软著登字第4285734号 2019SR0864977 基于无线传输的智能中控软件V1.0 凡拓数媒 2018年 11月20日

160 软著登字第4285732号 2019SR0864975 基于物联网的实拟现实智能瞅房零碎V1.0 凡拓数媒 2019年1月16日

161 软著登字第5261186号 2020SR0382490 凡拓基于物联网的3D场景漫游交互软件V1.0 凡拓数媒 2019年5月15日

162 软著登字第5264019号 2020SR0385323 凡拓基于伶俐楼宇的年夜data可望化零碎V1.0 凡拓数媒 2019年 10月9日

163 软著登字第5264025号 2020SR0385329 凡拓基于挪移互联网的微沙盘可望化展示软件V1.0 凡拓数媒 2019年 10月22日

164 软著登字第5264030号 2020SR0385334 凡拓基于挪移互联网的data综合后台照料零碎V1.0 凡拓数媒 2019年 10月29日

165 软著登字第5279714号 2020SR0401018 凡拓伶俐楼宇实拟现实3Ddata可望化软件V1.0 凡拓数媒 2019年 11月1日

166 软著登字第5279719号 2020SR0401023 凡拓伶俐产城年夜data3D可望化零碎V1.0 凡拓数媒 2019年 11月5日

167 软著登字第5279724号 2020SR0401028 凡拓基于物联网的裸脚脚势辨别软件V1.0 凡拓数媒 2019年 11月28日

168 软著登字第6406967号 2020SR1605995 凡拓伶俐产城物联网摆设3D可望化交互软件V1.0 凡拓数媒 未颁发

169 软著登字第6411544号 2020SR1610572 凡拓伶俐产城AI安防零碎物联网3D可望化软件V1.0 凡拓数媒 未颁发

170 软著登字第6411545号 2020SR1610573 凡拓伶俐产城人脸辨别零碎3D可望化软件V1.0 凡拓数媒 未颁发

171 软著登字第6411605号 2020SR1610633 凡拓伶俐产城物联网摆设年夜data综合后台零碎V1.0 凡拓数媒 未颁发

172 软著登字第6995834号 2021SR0271517 凡拓三维可望化中控软件V1.0 凡拓数媒 未颁发

173 软著登字第7000840号 2021SR0276523 凡拓AI智能语音中控软件V1.0 凡拓数媒 未颁发

174 软著登字第7000841号 2021SR0276524 凡拓年夜data综合零碎中控软件V1.0 凡拓数媒 未颁发

175 软著登字第7000839号 2021SR0276522 凡拓客源年夜dataSAAS综合零碎V1.0 凡拓数媒 未颁发

176 软著登字第4408878号 2019SR0988121 凡拓多媒体挪移末端照料软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2019年6月20日

177 软著登字第4407406号 2019SR0986649 凡拓3D望频计划取责罚软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2019年8月6日

178 软著登字第4406377号 2019SR0985620 凡拓动漫展示图象预责罚软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2019年6月20日

179 软著登字第5055325号 2020SR0176629 凡拓影象智能化责罚软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2019年 10月25日

180 软著登字第5199848号 2020SR0321152 凡拓多媒体应用照料软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2019年9月20日

181 软著登字第5057516号 2020SR0178820 凡拓三维动漫智能计划软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2019年9月20日

182 软著登字第6864038号 2021SR0139721 凡拓实拟现实多媒体软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2020年7月22日

183 软著登字第6864039号 2021SR0139722 凡拓动绘数字体会软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2020年4月27日

184 软著登字第6864037号 2021SR0139720 凡拓1体化零碎集成计划软件V1.0 凡拓数媒上海分公司 2020年9月17日

185 软著登字第0339725号 2011SR076051 凡拓收集熏陶零碎应用软件V1.0 上海凡拓 2008年 11月6日

186 软著登字第0339894号 2011SR076220 凡拓多媒体课堂零碎节制软件V1.0 上海凡拓 2009年9月30日

187 软著登字第0339890号 2011SR076216 凡拓多媒体数字影象加工责罚软件V1.0 上海凡拓 2010年6月24日

188 软著登字第0339896号 2011SR076222 凡拓基于挪移末端的多媒体播放器应用软件V1.0 上海凡拓 2010年8月3日

189 软著登字第0339887号 2011SR076213 凡拓电子稳像取望频图象预先责罚应用软件V1.0 上海凡拓 2011年2月1日

190 软著登字第0339891号 2011SR076217 凡拓基于涉税事项的质料影印照料软件V1.0 上海凡拓 2011年3月4日

191 软著登字第0835011号 2014SR165775 凡拓三维数字化展示零碎软件V1.0 上海凡拓 2013年8月27日

192 软著登字第0696454号 2014SR027210 凡拓三维互动屏幕节制软件V1.0 上海凡拓 2013年 10月18日

193 软著登字第0835587号 2014SR166351 凡拓直幕数字影片计划软件V1.0 上海凡拓 2013年 10月29日

194 软著登字第0696230号 2014SR026986 凡拓3D及时动态展示零碎软件V1.0 上海凡拓 2013年 11月16日

195 软著登字第0696980号 2014SR027736 凡拓多媒体三维数码影象计划软件V1.0 上海凡拓 2013年 11月20日

196 软著登字第0696683号 2014SR027439 凡拓3D动态图象责罚软件V1.0 上海凡拓 2013年 11月28日

197 软著登字第0697009号 2014SR027765 凡拓数字多媒体展示液晶屏节制软件V1.0 上海凡拓 2013年 12月9日

198 软著登字第0696456号 2014SR027212 凡拓REALTOUCH互动再现屏触控软件V1.0 上海凡拓 2013年 12月27日

199 软著登字第1253428号 2016SR074811 凡拓三维实拟应用软件V1.0 上海凡拓 2015年3月19日

200 软著登字第1474630号 2016SR296013 凡拓影象多媒体演示应用软件V1.0 上海凡拓 2015年6月12日

201 软著登字第1253429号 2016SR074812 凡拓3D数字节制软件V1.0 上海凡拓 2015年6月18日

202 软著登字第1474669号 2016SR296052 凡拓三维动绘裸眼3D弧幕炫彩科技软件V1.0 上海凡拓 2015年6月25日

203 软著登字第1475363号 2016SR296746 凡拓智能化中控零碎集成软件V1.0 上海凡拓 2015年6月25日

204 软著登字第1475438号 2016SR296821 凡拓三维空间同步节制软件V1.0 上海凡拓 2015年6月25日

205 软著登字第1401434号 2016SR222817 凡拓VR实拟漫游零碎V1.0 上海凡拓 2016年6月1日

206 软著登字第1401437号 2016SR222820 凡拓多媒体互动数字零碎V1.0 上海凡拓 2016年6月8日

207 软著登字第1490429号 2016SR311812 凡拓三维数字影片责罚软件V1.0 上海凡拓 2016年6月9日

208 软著登字第1475211号 2016SR296594 凡拓360度全景实拟现实漫游软件V1.0 上海凡拓 2016年6月25日

209 软著登字第1711901号 2017SR126617 凡拓三维下清动绘计划软件V1.0 上海凡拓 2016年8月10日

210 软著登字第1709684号 2017SR124400 凡拓三维多媒体及数字化再现零碎软件V1.0 上海凡拓 2016年9月8日

211 软著登字第2361080号 2018SR031985 凡拓展厅分解1体化末端集成节制零碎V1.0 上海凡拓 2017年6月12日

212 软著登字第 2361106号 2018SR032011 凡拓数字图象硬件合并软 件V1.0 上海凡拓 2017年8月 10日

213 软著登字第2360768号 2018SR031673 凡拓数字影片下清计划软件V1.0 上海凡拓 2017年8月16日

214 软著登字第4407391号 2019SR0986634 凡拓VR实拟互动感应节制软件V1.0 上海凡拓 2018年3月10日

215 软著登字第3301796号 2018SR972701 凡拓三维数字影片计划责罚软件V1.0 上海凡拓 2018年5月20日

216 软著登字第4239631号 2019SR0818874 凡拓三维数字沙盘AR智能互动软件V1.0 上海凡拓 2018年6月10日

217 软著登字第4406657号 2019SR0985900 凡拓坐体动漫触控软件V1.0 上海凡拓 2018年6月15日

218 软著登字第4235058号 2019SR0814301 凡拓AR加强现实互动体感软件V1.0 上海凡拓 2018年7月8日

219 软著登字第4407399号 2019SR0986642 凡拓多媒体艺术品展示节制软件V1.0 上海凡拓 2018年8月6日

220 软著登字第3319886号 2018SR990791 凡拓数字图象望频解码软件V1.0 上海凡拓 2018年8月16日

221 软著登字第4404852号 2019SR0984095 凡拓数字展示及零碎集成软件V1.0 上海凡拓 2018年8月20日

222 软著登字第4239638号 2019SR0818881 凡拓三维全息体感互动软件V1.0 上海凡拓 2018年 10月10日

223 软著登字第4404845号 2019SR0984088 凡拓挪移多媒体互动照料软件V1.0 上海凡拓 2018年 10月21日

224 软著登字第4231223号 2019SR0810466 凡拓实拟现实VR展示软件V1.0 上海凡拓 2018年 11月12日

225 软著登字第4407111号 2019SR0986354 凡拓多折幕数字影象集成软件V1.0 上海凡拓 2018年 11月15日

226 软著登字第4404693号 2019SR0983936 凡拓安装式多维度展示节制软件V1.0 上海凡拓 2018年 12月21日

227 软著登字第5027049号 2020SR0148353 凡拓空间坐体感民演示软件V1.0 上海凡拓 2019年3月10日

228 软著登字第5022610号 2020SR0143914 凡拓影片色调配搭照料软件V1.0 上海凡拓 2019年7月15日

229 软著登字第5028089号 2020SR0149393 凡拓中心空间线条计划软件V1.0 上海凡拓 2019年8月6日

230 软著登字第5028690号 2020SR0149994 凡拓现代美学影片计划软件V1.0 上海凡拓 2019年8月20日

231 软著登字第5022622号 2020SR0143926 凡拓自由想象配搭计划软件V1.0 上海凡拓 2019年 10月21日

232 软著登字第6864291号 2021SR0139974 凡拓年夜data+伶俐多媒体分解照料软件V1.0 上海凡拓 2020年6月20日

233 软著登字第6868528号 2021SR0144211 凡拓1体化年夜data计划软件V1.0 上海凡拓 2020年3月7日

234 软著登字第6868530号 2021SR0144213 凡拓年夜data3D可望化软件V1.0 上海凡拓 2020年5月13日

235 软著登字第7980563号 2021SR1257937 凡拓数字沙盘实拟展示软件V1.0 上海凡拓 2020年5月11日

236 软著登字第7980564号 2021SR1257938 凡拓模子计划优化工作软件V1.0 上海凡拓 2021年3月9日

237 软著登字第7980787号 2021SR1258161 凡拓动绘鼓吹片计划照料软件V1.0 上海凡拓 2021年1月10日

238 软著登字第7980788号 2021SR1258162 凡拓3D动绘效验展示照料软件V1.0 上海凡拓 2021年6月22日

239 软著登字第7980789号 2021SR1258163 凡拓建筑模子计划照料软件V1.0 上海凡拓 2021年4月27日

240 软著登字第9277952号 2022SR0323753 凡拓动绘特效计划照料软件V1.0 上海凡拓 2022年1月4日

241 软著登字第9260038号 2022SR0305839 凡拓渲染开成制造计划软件V1.0 上海凡拓 2022年1月6日

242 软著登字第9252414号 2022SR0298215 凡拓望频前期配乐软件V1.0 上海凡拓 2022年1月10日

243 软著登字第9261025号 2022SR0306826 凡拓影望频调色照料软件V1.0 上海凡拓 2022年1月8日

244 软著登字第9271282号 2022SR0317083 凡拓望频艳材计划照料软件V1.0 上海凡拓 2022年1月12日

245 软著登字第4361414号 2019SR0940657 面构多媒体投影应用软件V1.0 上海面构 2017年8月10日

246 软著登字第4364606号 2019SR0943849 面构动态数字展示集成节制软件V1.0 上海面构 2017年 12月10日

247 软著登字第4361401号 2019SR0940644 面构三维固态数字计划软件V1.0 上海面构 2017年 12月20日

248 软著登字第3491675号 2019SR0070918 面构三维数字影象责罚软件V1.0 上海面构 2018年2月6日

249 软著登字第3496645号 2019SR0075888 面构三维展示零碎节制软件V1.0 上海面构 2018年2月6日

250 软著登字第4235888号 2019SR0815131 面构动态数字影象计划软件V1.0 上海面构 2018年3月10日

251 软著登字第4237235号 2019SR0816478 面构三维互动影象责罚软件V1.0 上海面构 2018年4月8日

252 软著登字第4237227号 2019SR0816470 面构三维下清影象计划软件V1.0 上海面构 2018年5月10日

253 软著登字第4236996号 2019SR0816239 面构3D影片播放节制软件V1.0 上海面构 2018年6月10日

254 软著登字第4361408号 2019SR0940651 面构动态影象责罚软件V1.0 上海面构 2018年6月11日

255 软著登字第4360641号 2019SR0939884 面构多媒体影象照料软件V1.0 上海面构 2018年8月21日

256 软著登字第4361049号 2019SR0940292 面构动漫影片计划软件V1.0 上海面构 2018年 10月21日

257 软著登字第4361262号 2019SR0940505 面构VR实拟互动节制软件V1.0 上海面构 2018年 12月21日

258 软著登字第5022992号 2020SR0144296 面构艺术渲染三维开成软件V1.0 上海面构 2019年6月11日

259 软著登字第 5027962号 2020SR0149266 面构空间构造化规划照料 软件V1.0 上海面构 2019年8月 15日

260 软著登字第5022990号 2020SR0144294 面构新感民望频播放软件V1.0 上海面构 2019年8月15日

261 软著登字第5028084号 2020SR0149388 面构产物data照料软件V1.0 上海面构 2019年9月20日

262 软著登字第5028691号 2020SR0149995 面构影片制造及优化软件V1.0 上海面构 2019年 11月20日

263 软著登字第6868527号 2021SR0144210 面构望频效验渲染软件V1.0 上海面构 2020年5月23日

264 软著登字第6864040号 2021SR0139723 面构1体化展厅空间计划软件V1.0 上海面构 2020年2月20日

265 软著登字第6864041号 2021SR0139724 面构数字图形图象计划软件V1.0 上海面构 2020年3月17日

266 软著登字第7925480号 2021SR1202854 面构动绘编写制造公约软件V1.0 上海面构 2021年1月17日

267 软著登字第7921338号 2021SR1198712 面构多媒体体例播放照料软件V1.0 上海面构 2021年5月17日

268 软著登字第7916627号 2021SR1194001 面构三维实拟演示软件V1.0 上海面构 2021年1月6日

269 软著登字第7917391号 2021SR1194765 面构实景CG开成软件V1.0 上海面构 2021年2月20日

270 软著登字第7922325号 2021SR1199699 面构望频分散播放软件V1.0 上海面构 2021年3月9日

271 软著登字第7921339号 2021SR1198713 面构数字沙盘节制软件V1.0 上海面构 2021年4月20日

272 软著登字第7916626号 2021SR1194000 面构影片动绘渲染效验展示软件V1.0 上海面构 2021年6月24日

273 软著登字第7917390号 2021SR1194764 面构展厅数字图象计划软件V1.0 上海面构 2021年3月18日

274 软著登字第9260469号 2022SR0306270 面构下清影片交互和谐软件V1.0 上海面构 2022年1月8日

275 软著登字第9252413号 2022SR0298214 面构影片前期制造照料软件V1.0 上海面构 2022年1月4日

276 软著登字第9260035号 2022SR0305836 面构建筑景观规划计划软件V1.0 上海面构 2022年1月6日

277 软著登字第9262981号 2022SR0308782 面构影片剧本编写责罚软件V1.0 上海面构 2022年1月10日

278 软著登字第9265463号 2022SR0311264 面构多媒体合闭智能节制软件V1.0 上海面构 2022年1月12日

279 软著登字第2831812号 2018SR502717 凡拓动漫制造人物形势计划软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

280 软著登字第2837948号 2018SR508853 凡拓多媒体数字展示软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

281 软著登字第2831810号 2018SR502715 凡拓算计机Message集成智能照料软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

282 软著登字第2831807号 2018SR502712 凡拓三维VR动绘制造软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

283 软著登字第2831792号 2018SR502697 凡拓室内妆饰智能计划软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

284 软著登字第2833346号 2018SR504251 凡拓收集多媒体开辟照料软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

285 软著登字第2833336号 2018SR504241 凡拓影望片和鼓吹片制造软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

286 软著登字第2833583号 2018SR504488 凡拓展厅更换降级软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

287 软著登字第3824414号 2019SR0403657 凡拓动绘特效剪辑软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

288 软著登字第3824391号 2019SR0403634 凡拓动绘渲染软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

289 软著登字第3826407号 2019SR0405650 凡拓多屏互动展示零碎V1.0 武汉凡拓 未颁发

290 软著登字第3824487号 2019SR0403730 凡拓数字展厅计划建模软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

291 软著登字第3915532号 2019SR0494775 凡拓图形望频责罚软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

292 软著登字第6521196号 2020SR1720224 基于AI技能的家装效验自适应望觉展示零碎V1.0 武汉凡拓 未颁发

293 软著登字第7353678号 2021SR0631052 凡拓核技能应用资产链3D仿照展示软件V1.0 武汉凡拓 2021年1月15日

294 软著登字第6541300号 2020SR1740328 基于AI技能的直里屏动绘智能展示零碎V1.0 武汉凡拓 未颁发

295 软著登字第6527821号 2020SR1726849 同形屏摆设智能化语音交互式照料零碎V1.0 武汉凡拓 未颁发

296 软著登字第7353679号 2021SR0631053 凡拓工业园区展览计划计划照料零碎V1.0 武汉凡拓 2021年3月10日

297 软著登字第6521198号 2020SR1720226 多维同步动绘展示效验智能检测照料零碎V1.0 武汉凡拓 未颁发

298 软著登字第7353294号 2021SR0630668 凡拓新能源汽车拼装成整车流程展示软件V1.0 武汉凡拓 2021年2月25日

299 软著登字第7353292号 2021SR0630666 凡拓挪移年夜data可望化建模软件V1.0 武汉凡拓 2021年1月15日

300 软著登字第6521197号 2020SR1720225 基于AI技能的多维同步动绘展示照料软件V1.0 武汉凡拓 未颁发

301 软著登字第7353677号 2021SR0631051 凡拓核技能应用资产链VR实拟化展示软件V1.0 武汉凡拓 2021年2月25日

302 软著登字第6498459号 2020SR1697487 房天产楼盘可望化智能Message审查分解照料零碎V1.0 武汉凡拓 未颁发

303 软著登字第6497346号 2020SR1696374 大家环境模子搭建进度智能话监控零碎V1.0 武汉凡拓 未颁发

304 软著登字第6517743号 2020SR1716771 数字模子搭建野生智能智能化节制照料零碎 武汉凡拓 未颁发

305 软著登字第6517742号 2020SR1716770 数字仿照搭建智能危险施工分解照料零碎 武汉凡拓 未颁发

306 软著登字第 6511106号 2020SR1710134 置业展厅智能部署计划综 开照料零碎 武汉凡拓 未颁发

307 软著登字第2961452号 2018SR632357 成都凡拓三维实拟建模零碎V1.0 成都凡拓 2017年3月15日

308 软著登字第2969286号 2018SR640191 成都凡拓三维坐体图制造零碎V1.0 成都凡拓 2017年5月10日

309 软著登字第2961398号 2018SR632303 成都凡拓伶俐乡村空间MessageAR交互软件V1.0 成都凡拓 2017年6月13日

310 软著登字第2961444号 2018SR632349 成都凡拓三维实拟仿伪和天理Message软件V1.0 成都凡拓 2017年8月16日

311 软著登字第2961486号 2018SR632391 成都凡拓三维数字展示及应用软件V1.0 成都凡拓 2017年 11月8日

312 软著登字第2961480号 2018SR632385 成都凡拓三维数字博物馆应用软件V1.0 成都凡拓 2017年 12月6日

313 软著登字第2963159号 2018SR634064 成都凡拓乡村数字Message工作及展示应用软件V1.0 成都凡拓 2017年 12月20日

314 软著登字第2963158号 2018SR634063 成都凡拓仄板电脑取数字沙盘多屏互动展示软件V1.0 成都凡拓 2018年1月16日

315 软著登字第2961388号 2018SR632293 成都凡拓ARTable互动展示及应用软件V1.0 成都凡拓 2018年3月7日

316 软著登字第2963157号 2018SR634062 成都凡拓工业产物realtouch展示软件V1.0 成都凡拓 2018年4月10日

317 软著登字第2961459号 2018SR632364 成都凡拓实拟现实VR培训职掌零碎软件V1.0 成都凡拓 2018年5月16日

318 软著登字第4733440号 2019SR1312683 数字互动体会仄台软件V1.0 成都凡拓 2019年9月11日

319 软著登字第4737329号 2019SR1316572 实拟现实软件V1.0 成都凡拓 2019年9月18日

320 软著登字第4735380号 2019SR1314623 建筑三维体现软件V1.0 成都凡拓 2019年 10月9日

321 软著登字第4737320号 2019SR1316563 data应用交互软件V1.0 成都凡拓 2019年 10月9日

322 软著登字第4737311号 2019SR1316554 data可望化应用软件V1.0 成都凡拓 2019年 10月10日

三、备案牌号

序号 备案人 备案号 牌号 审定类别 无效期

1 凡拓数创 9970104 第16类 2012年11月21日至2022年11月20日

2 凡拓数创 9970100 第9类 2012年11月21日至2022年11月20日

3 凡拓数创 9970105 第9类 2012年11月21日至2022年11月20日

4 凡拓数创 10207040 第41类 2013年1月21日至2023年1月20日

5 凡拓数创 9970107 第16类 2013年1月28日至2023年1月27日

6 凡拓数创 10206977 第9类 2013年1月28日至2023年1月27日

7 凡拓数创 10207098 第35类 2013年2月14日至2023年2月13日

8 凡拓数创 10207091 第35类 2013年2月14日至2023年2月13日

9 凡拓数创 10207060 第42类 2013年2月14日至2023年2月13日

10 凡拓数创 9970106 第42类 2013年4月7日至2023年4月6日

11 凡拓数创 9970101 第42类 2013年4月7日至2023年4月6日

12 凡拓数创 9970108 第40类 2013年4月7日至2023年4月6日

13 凡拓数创 9970102 第40类 2013年4月14日至2023年4月13日

14 凡拓数创 9970103 第35类 2013年4月14日至2023年4月13日

15 凡拓数创 12115592 第16类 2014年7月21日至2024年7月20日

16 凡拓数创 12115591 第9类 2014年7月21日至2024年7月20日

17 凡拓数创 12115589 第41类 2014年7月21日至2024年7月20日

18 凡拓数创 12115588 第40类 2014年7月21日至2024年7月20日

19 凡拓数创 12115587 第35类 2014年7月21日至2024年7月20日

20 凡拓数创 12115590 第42类 2014年9月7日至2024年9月6日

21 凡拓数创 13119174 第41类 2015年3月7日至2025年3月6日

22 凡拓数创 13119173 第16类 2015年3月28日至2025年3月27日

23 凡拓数创 13119172 第42类 2015年3月28日至2025年3月27日

24 凡拓数创 13119171 第9类 2015年3月28日至2025年3月27日

25 凡拓数创 3867023 第42类 2016年5月21日至2026年5月20日

26 凡拓数创 19670029 第45类 2017年6月7日至2027年6月6日

27 凡拓数创 19669795 第42类 2017年6月7日至2027年6月6日

28 凡拓数创 19669789 第9类 2017年6月7日至2027年6月6日

29 凡拓数创 4298464 第42类 2018年3月21日至2028年3月20日

30 凡拓数创 36311801 第35、42类 2019年10月7日至2029年10月6日

31 凡拓数创 36311799 第35、42类 2019年10月7日至2029年10月6日

32 凡拓数创 36311798 第35、42类 2019年10月7日至2029年10月6日

33 凡拓数创 6476139 第41类 2020年7月14日至2030年7月13日

34 凡拓数创 6476141 第41类 2020年7月14日至2030年7月13日

35 发止人 51462901 第2类 2021年7月21日至2031年7月20日

36 发止人 51464138 第19类 2021年8月21日至2031年8月20日

37 发止人 51460602 第24类 2021年8月21日至2031年8月20日

38 发止人 51458282 第26类 2021年8月21日至2031年8月20日

39 发止人 51461751 第32类 2021年7月21日至2031年7月20日

40 发止人 51460548 第33类 2021年8月28日至2031年8月27日

41 发止人 51441107 第36类 2021年8月14日至2031年8月13日

42 发止人 51445064 第37类 2021年7月21日至2031年7月20日

43 发止人 51433407 第38类 2021年7月21日至2031年7月20日

44 发止人 51457443 第39类 2021年8月7日至2031年8月6日

45 发止人 51443613 第40类 2021年8月14日至2031年8月13日

46 发止人 51446560 第41类 2021年7月21日至2031年7月20日

47 发止人 51434869 第42类 2021年8月21日至2031年8月20日

48 发止人 51430812 第27类 2021年7月21日至2031年7月20日

49 发止人 51454918 第44类 2021年9月14日至2031年9月13日

50 发止人 51459136 第45类 2021年10月21日至2031年10月20日

51 发止人 51469909 第16类 2021年10月21日至2031年10月20日

52 发止人 51444308 第9类 2021年10月7日至2031年10月6日

53 发止人 51435621 第2类 2021年7月28日至2031年7月27日

54 发止人 51463738 第3类 2021年8月14日至2031年8月13日

55 发止人 51464146 第19类 2021年8月21日至2031年8月20日

56 发止人 51440237 第38类 2021年7月21日至2031年7月20日

57 发止人 51447223 第21类 2021年8月14日至2031年8月13日

58 发止人 51437165 第24类 2021年8月21日至2031年8月20日

59 发止人 51441409 第25类 2021年7月21日至2031年7月20日

60 发止人 51445024 第26类 2021年8月7日至2031年8月6日

61 发止人 51457455 第27类 2021年8月21日至2031年8月20日

62 发止人 51461301 第36类 2021年8月7日至2031年8月6日

63 发止人 51453808 第37类 2021年8月14日至2031年8月13日

64 发止人 51461743 第32类 2021年8月14日至2031年8月13日

65 发止人 51449095 第33类 2021年7月21日至2031年7月20日

66 发止人 51458047 第34类 2021年7月21日至2031年7月20日

67 发止人 51435629 第39类 2021年7月21日至2031年7月20日

68 发止人 51431188 第40类 2021年7月21日至2031年7月20日

69 发止人 51451957 第41类 2021年7月21日至2031年7月20日

70 发止人 51446627 第42类 2021年7月21日至2031年7月20日

71 发止人 51441510 第45类 2021年9月7日至2031年9月6日

72 发止人 51468849 第6类 2021年9月24日至2031年9月13日

73 发止人 51452355 第35类 2021年9月14日至2031年9月13日

74 发止人 51463832 第43类 2021年9月16日至2031年9月13日

75 发止人 51462961 第9类 2021年10月7日至2031年10月6日

76 发止人 51468895 第16类 2021年10月7日至2031年10月6日

77 发止人 51436439 第44类 2021年10月21日至2031年10月20日

78 发止人 51468878 第40类 2021年8月7日至2031年8月6日

79 发止人 51436347 第41类 2021年7月21日至2031年7月20日

80 发止人 51462150 第42类 2021年8月14日至2031年8月13日

81 发止人 51463310 第9类 2021年11月28日至2031年11月27日

82 发止人 51446241 第16类 2021年10月28日至2031年10月27日

83 发止人 51469738 第35类 2021年10月7日至2031年10月6日

84 发止人 51434812 第40类 2021年7月21日至2031年7月20日

（三）发止人取交易关系的特准谋划权及临盆天资承诺环境

公司不生存特准谋划权的环境。

截至原招股仿单签署日，原公司失去的首要交易天资证书如下：

序号 证书编号 天资称呼 发证构造 等第（天资类别） 发证日期 无效期至 天资一起人

1 A144040727 工程计划天资证书 中华群众共和国住房和城乡修复部 工程计划建筑妆饰工程博项甲级 2018年4月16日 2023年4月16日 发止人

2 D244174919 建筑业企业天资证书 广东省住房和城乡修复厅 建筑装建妆饰工程博业承包壹级 2019年1月29日 2022年10月16日 发止人

3 D344070119 建筑业企业天资证书 广州市住房和城乡修复局 电子取智能化工程博业承包两级 2020年7月24日 2025年7月24日 发止人

4 （粤）JZ安许证字（2019）011198延 危险临盆承诺证 广东省住房和城乡修复厅 — 2019年8月16日 2022年8月16日 发止人

5 Q20191117 华夏展览馆协会展览工程企业天资证书 华夏展览馆协会、华夏展览馆协会展览工程博业委员会 1级天资 2019年5月20日 2022年5月20日（注） 发止人

6 C20191074 华夏展览馆协会展览列举工程计划取施工1体化天资等第证书 华夏展览馆协会 1级天资 2019年5月20日 2022年5月20日（注） 发止人

7 A2017002 博物馆列举展览计划双位天资证书 华夏博物馆协会 甲级 2022年2月27日 2024年2月26日 发止人

8 A2017001 博物馆列举展览施工双位天资证书 华夏博物馆协会 壹级 2022年2月27日 2024年2月26日 发止人

9 （粤）字第04761号 播送电望节纲制造谋划承诺证 广东省播送电望局 制造、发止播送电望节纲（时政、新闻及同类博题、博栏除外） 2021年4月25日 2023年4月24日 发止人

10 粤动企0033号 动漫企业证书 广东省动漫企业认定照料任务办公室 — 2019年12月10日 — 发止人

11 GR202144002799 下新技能企业证书 广东省科学技能厅、广东省财务厅、国家税务总局广东省税务局 — 2021年12月20日 2024年12月19日 发止人

12 GR202144007360 下新技能企业证书 广东省科学技能厅、广东省财务厅、国家税务总局广东省税务局 — 2021年12月20日 2024年12月19日 凡拓动漫

13 GR202031000088 下新技能企业证书 上海市科学技能委员会、上海市财务局、国家税务总局上海市税务局 — 2020年11月12日 2023年11月11日 上海凡拓

14 GR201942000261 下新技能企业证书 湖北省科学技能厅、湖北省财务厅、国家税务总局湖北省税务局 — 2019年11月15日 2022年11月14日 武汉凡拓

15 GR201931004151 下新技能企业证书 上海市科学技能委员会、上海市财务局、国家税务总局上海市税务局 — 2019年12月6日 2022年12月5日 上海面构

16 GR202051002134 下新技能企业证书 4川省科学技能厅、4川省财务厅、国家税务总局4川省税务局 — 2020年12月3日 2023年12月2日 成都凡拓

17 GR202044005919 下新技能企业证书 广东省科学技能厅、广东省财务厅、国家税务总局广东省税务局 — 2020年12月9日 2023年12月8日 凡拓数媒

18 GR202044006789 下新技能企业证书 广东省科学技能厅、广东省财务厅、国家税务总局广东省税务局 — 2020年12月9日 2023年12月8日 1介收集

19 D251194357 建筑业企业天资证书 4川省住房和城乡修复厅 建筑妆饰装建工程博业承包贰级 2021年4月15日 2026年4月15日 成都凡拓

注：依据中观展览馆协会2022年5月16日颁布的《对于水仄等第证书再次连结持续有闭事项的关照》，证书无效期于2022年5月20日届满的，因疫情道理，连结延期至2022年8月31日。

6、发止人首要技能环境

（1）发止人首要产物或者工作的焦点技能

2002年设置初期，合宜国内建筑图象工作的危害需讲和关系技能规模的空缺，公司组装了关系博业的创建团队，结束投身三维图象工作。公司在3Dmax软件袭用根蒂根基上，知足客户对于建筑状态的百般化、实拟取实在的相反化，从而交易马上倒退。公司技能团队衔接的积攒、研发、改革没百般智能、下效、下量的零碎办法取技能，开辟没多种三维制造软件取插件，孕育了三维建模技能和三维渲染技能。

2006年以后，随着房天产市场马上倒退，以及软件的更新和硬件的衔接选拔，建筑动绘的市场需求增长。公司在前期三维图象工作所孕育的三维建模、渲染技能根蒂根基上，衔接知足客户对于下清三维影片、实拟瞅房等的市场需求。公司在推行中对于动绘制造技能上干衍生改革，博注于三维动绘技能、三维交互技能等规模的研发，逐渐孕育了3D可望化技能编制。

2012年结束，陪伴数字多媒体技能的马上倒退，数字创意产物和数字多媒体硬件聚集并在特定空间分解揭示的需求马上延长，公司结束由平昔的数字创意产物交易线，耽误到“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的坐体工作形式。公司在3D可望化技能的根蒂根基上，聚集更新的数字多媒体技能、集成技能，逐渐孕育了数字多媒体集成技能。

在实践交易合展中，公司的焦点技能知道于依据每个客户不一样的预算、项纲布景、项纲所里临的空间状态、年夜小、必要婚配的硬件等兼备利用各粗项技能定制开辟取制造，并孕育软件零碎或者三维影片等停止交付。同时，公司及其分子公司依据研发产物的改革性、技能进步性、隐瞒性等申请博利、软件著作权等学识产权。

公司首要产物或者工作的焦点技能均为自立研发，包罗3D可望化技能和数字多媒体集成技能，具体如下：

一、3D可望化技能

公司的3D可望化技能为引进消化汲取再改革技能，具体如下：

（1）三维/3D建模技能

三维建模技能是指诈骗三维制造软件在实拟三维空间构建没拥有三维data模子的1种体现技能。公司基于3D建模软件自立研发物体构造马上生成、data化粗节调解、智能景观设置等多种技能插件，不妨马上停止物体构造的三维data模子制造，如三维数字乡村建模、3D建筑计划优化智能仿照零碎等。

公司的三维/3D建模关系技能未经授权通过了“凡拓3Dmax建筑双体系体例作插件软件V1.0”、“凡拓3Dmax建筑改层插件软件V1.0”、“凡拓3Dmax多面节制插件软件V1.0”、“凡拓3Dmax模块建筑制造软件V1.0”、“凡拓3D建筑计划优化智能仿照零碎V1.0”等48个软件著作权。

（2）三维/3D渲染技能

三维/3D渲染技能：数字渲染是指在电脑画图中袭用渲染软件从模子生成图象的流程。渲染将会在三维模子或者场景上里添加位图纹理或者法式纹理、坎坷纹理映照、照明等，检察者就可以瞅到的完全逼伪图象。公司基于3D渲染软件自立研发下精度灯光材量制造模板和下效渲染算计插件技能等，实现下速渲染，显露逼果真渲染效验。

公司的三维/3D渲染关系技能未经授权通过了“凡拓VR实拟现实直里贴图技能应用软件V1.0”、“凡拓3D动态图象责罚软件V1.0”、“凡拓3Dmax贴图住房建筑制造插件软件V1.0”、“建筑3D效验图展示软件V1.0”等19个软件著作权。

（3）三维/3D动绘技能

3D动绘还助于编程或者动绘制造软件生成1系列的动态绘里，包罗人体动绘、静止动绘、剧本动绘、实拟角色的动绘零碎等以及下度物理实在感的动态仿照。公司基于3D动绘软件自立研发同型空间屏全体裸眼动绘算计等技能，打破常规双1屏幕望错觉裸眼效验，逼伪恢复全重浸式的裸眼实拟空间效验，带来数字创意的新体会。

公司的三维/3D动绘关系技能未经授权通过了“建筑裸眼3D动绘展示软件V1.0”、“凡拓三维下清动绘计划软件V10”、“凡拓三维动绘裸眼3D弧幕炫彩科技软件V1.0”等33个软件著作权。

（4）交互式3D技能/三维交互技能

交互式3D/三维交互技能指在算计机中创造产物的三维模子，尔后通过软件计划开辟没不妨交互的法式，利用户不妨履行人机交互的新废技能。通过互动零碎动态的演示，使产物粗节体现比保守的望频图象演示形式更为直觉。公司基于交互式开辟软件仄台自立研发工业产物及房天产realtouch展示零碎、360度全景实拟现实漫游零碎等，更实在的实现人们对于实拟空间Message的被动选拔和节制，加强了人取呆板间的互动。

公司的交互式3D技能/三维交相互闭技能未经授权通过了“1种人体肢体说话辨别办法及零碎”等2个创造博利和“凡拓RAEL TOUCH互动再现屏触控软件V1.0”、“触摸屏体脚写出面零碎”、“凡拓360度全景实拟漫游（收集版）零碎V1.0”、“凡拓工业产物realtouch展示软件V1.0”等40个软件著作权。

（5）年夜data3D可望化技能

年夜data3D可望化是诈骗算计机图形学和图象责罚技能，将data转换成3D图形或者图象在屏幕上再现没来，并停止交互责罚的实际、办法和技能。年夜data3D可望化通过图表（Chart）、图（Diagram）和舆图（Map）将data直觉坐体天揭示没来，以助助人们明白data，同时找没包罗在海质data中的顺序或者者Message。年夜data3D可望化零碎并不是为了展示用户的未知的data之间的顺序，而是为了助助用户通过认知data，创造这些data所反映的本色。

公司的年夜data3D可望化基于下层开辟软件，并聚集公司的3D可望化技能，自立研发伶俐楼宇3Ddata可望化、三维数字博物馆应用软件等，打破常规仄里图表类的年夜data展示气象，袭用3D坐体呈像实拟没直觉坐体的空间data，反对多维度data综合，尤其直觉的助助用户停止dataMessage决议计划。关系技能未经授权通过了“凡拓三维坐体图制造零碎V1.0”、“凡拓数字乡村计划照料软件V1.0”、“凡拓伶俐乡村空间MessageAR交互软件V1.0”、“凡拓乡村数字Message工作及展示应用软件V1.0”、“凡拓基于年夜data应用的浑浊屏展示软件V1.0”等45个软件著作权。

2、数字多媒体集成技能

公司的数字多媒体集成技能为集成改革技能，具体如下：

（1）坐体（全息）成像技能

坐体（全息）成像技能为诈骗搞涉和衍射原理忘录并表现物体实在的三维图象的忘录和表现的技能，其零碎由柜体、分光镜、射灯、望频播放摆设构成，通过对于产物实拍构建三维模子的寻常责罚，尔后将拍摄的产物影象或者产物三维模子影象叠加进场景中，变成响动聚集的产物展示零碎。公司基于坐体（全息）成像原理自立研发裸眼全息成像3D Mapping展示、全息展示影象播放软件等，聚集了展项计划理想，显露没实实聚集的坐体空间幻像，实在性更下，体会更振动。

公司的坐体（全息）成像关系技能未经授权了“全息幻影成像装备”的有用新型博利、“3D全息展示柜”、“3D全息展示柜（270）”、“3D全息展示柜（360）”3个外表计划博利和“凡拓3D全息体感互动软件V1.0”、“凡拓全息展示影象播放软件V1.0”、“凡拓裸眼全息成像3D Mapping展示软件V1.0”等4个软件著作权。

（2）多媒体数字沙盘零碎开辟技能

通过声、光、电、图象、三维动绘以及算计机程控技能取实体模子相合并，数字沙盘能够停止三维可望化演示，实现动态演示、及时更新、马上盘问等罪能，强健的揭示各类数字展馆Message。公司多媒体数字沙盘零碎是在保守实体沙盘根蒂根基上，合并声光电零碎、电脑智能触摸节制零碎、多媒体演示零碎、年夜屏幕投影演示零碎等制造而成的可交互职掌的坐体动态零碎，宽泛应用于乡村计划展馆、博物馆、忧虑馆、科技馆、列举馆、企业展厅、房天产数字售楼部等展厅展馆。

公司的多媒体数字沙盘零碎开辟关系技能未经授权通过了“多媒体互动数字沙盘” 等2个外表计划博利和“凡拓数字沙盘零碎V1.0”、“凡拓三维数字沙盘互动软件V1.0”、“基于云算计的三维数字沙盘AR智能互动软件V1.0”等8个软件著作权。

（3）同形幕数字影院零碎集成技能

数字影院是以数字体例放映影戏的影院，由影片、投影合并零碎、柱里投影屏幕三一面构成。同形幕数字影院零碎可分为U型幕影院、环幕/弧幕影院、多折幕影院、球幕影院等。

U幕为U字形显露气象；弧幕影院零碎首要是指120度和180度二种影院零碎；环幕影院零碎首要指的是 360度影院零碎。相对于于弧幕影院，环幕影院的坐体感、动感和重浸感更弱，是年夜型数字展厅和数字展馆的急迫体会填充体例。

多折幕影院由多块银幕构成，通过量台投影机，选用投影合并技能创建没逼果真绘里。多折幕影院是将成像零碎取空间聚集起来的瑰异影院，比特殊的投影零碎齐全更年夜的再现尺寸和更多的体例。

球幕影院选用半球形银幕计划，将观众置身于1个倾斜的圆顶式构造的建筑中，通过透射型的金属银幕、进步的数字放映摆设、多声讲的坐体声效验，给观众带来弱烈的望听冲击和科技体会感。

公司的同形幕数字影院零碎基于影片制造及投影合并技能，自立研发图形望频责罚软件、多折幕数字影象集成软件等，能实现更多不一样气象、不一样空间组开的同形幕揭示需求，在展示超年夜绘里、纯挚色调、下分辨率的再现效验的同时，给人们带来更具重浸感的望觉感觉。关系技能未经授权通过了“多屏幕拼接办法、装备以及多投影拼接年夜屏幕”的创造博利、“1种多罪能投影零碎”、“重浸式实拟现实屏幕投影零碎”的有用新型博利、“环幕数字影院（360）”的外表计划博利和“凡拓多通讲环幕零碎V1.0”、“4D数字影院折幕展示软件零碎V1.0”、“凡拓重浸式影院展示软件V1.0”等17个软件著作权。

（4）多媒体交互集成技能

多媒体交互集成技能式指将图象、动绘等多种媒体通过零碎职掌仄台等软件界里取互动摆设的聚集，用户不妨干涉、节制和责罚Message。交互集成技能实现的要害在于束缚零碎之间的互连和互职掌性，如中控零碎、多屏联动装备等。

公司的多媒体交互集成技能基于下层开辟软件技能自立研发智能化中控零碎集成软件、多媒体艺术装备软件、基于挪移互联网的data综合后台照料零碎等，多元化、全圆位的将多项交互行动、多项互动摆设停止智能化集成交互操控，利用多通讲、多感民天然式交互的揭示体例，知足多圆里多角度的需求。关系技能未经授权通过了“1种多人互动挪移屏”的有用新型博利、“多媒体互动投影屏（流水型）”的外表计划博利和“凡拓多媒体艺术装备软件V1.0”、“凡拓智能监控零碎V1.0”等80个软件著作权。

（5）实拟现实和加强现实技能

实拟现实是指诈骗现实糊口中的data，通过算计机技能形成电子旌旗灯号输没到算计机图象再现器、地方跟踪器、多罪能传感器和节制器等接口摆设，生成可交互、拥有重浸感的三维环境。实拟现实不妨无效天仿照实践场景，使检察者形成1种设身处地的觉得。该技能触及算计机图象技能、人机交互技能、野生智能、传感技能、收集并止责罚等技能，是1种由算计机技能辅佐生成的下技能仿照零碎。袭用实拟现实的及时渲染技能，公司通过自立研发VR开辟引擎研发没VRT互动展示零碎、VR可望化零碎，通过构建下度仿果真实拟场景，通过VR眼镜、Kinect、交互1体机等硬件击造实拟的交互全国，给客户设身处地的用户体会，现未经应用于多个伶俐乡村、伶俐天产项纲。

加强现实技能是1种将实拟Message取实在全国巧妙合并的技能，袭用了多媒体、三维建模、及时跟踪及备案、智能交互、传感等多种技能技能。加强现实技能不但能够无效知道没实在全国的体例，也可以匆匆使实拟的Message体例再现没来，这些致密体例相互弥补和叠加，对于实在环境停止加强，到达实实聚集显露的效验。公司基于加强现实技能开辟了AR推推屏、伶俐魔镜、AR瞅房零碎等1系列产物，针对于不一样的加强现实场景，弱化其体例拼接、构造化data提炼和综合等技能责罚效验，为用户供应浸进式的感知体会，而且乐成袭用到多个市场项纲。

公司的实拟现实VR和加强现实AR关系技能未经授权通过了“基于实拟现实的数字展示零碎”的有用新型博利和“凡拓实拟现实VR培训职掌零碎软件V1.0”、“凡拓3DAR互动软件V1.0”、“里向新媒体的3DAR加强现实互动体感软件V1.0”、“智能家居VR体会互动软件V1.0”、“基于物联网VR体会展示软件V1.0”等28个软件著作权。

公司的焦点技能宽泛袭用于主停业务中，呈文期内，焦点技能应用产物或者工作发进占停业发进的比率为99.96%、99.97%和100.00%。

公司失去关系技能的一起权，关系物业权属明显，不生存诉讼、纠葛、仲裁等能够作用产权归属的状况，不生存利用第三圆技能的状况。

（两）发止人焦点技能的科研权势和结果环境

一、发止人与失的急迫奖项

序号 公司获奖 年度 颁奖双位

1 2017年度最佳数字创意工作商 2017 华夏写字楼资产园倒退服装论坛t.vhao.net组委会

2 第10三届华夏（深圳）国内文化资产博览交难会优异展示奖 2017 第10三届华夏（深圳）国内文化资产博览交难会组委会办公室

3 2017⑵018年度华夏建筑妆饰止业10年夜最具作用力计划机构（展鲜空间类） 2018 华夏建筑妆饰协会、清华年夜学美术学院、华夏贸匆匆会修复止业分会

4 2017⑵018年度华夏展览展示计划50弱机构 2018 华夏建筑妆饰协会、清华年夜学美术学院、华夏贸匆匆会修复止业分会

5 2018年度最佳数字媒体工作商 2018 华夏写字楼资产园倒退服装论坛t.vhao.net组委会

6 广州文交会2019年度步履展会服装论坛t.vhao.net突显奉献双位 2019 中共广州市委鼓吹部、广州市文化广电旅行局

7 2020年度华夏10年夜计划领军机构 2020 华夏建筑妆饰协会、改革华夏空间计划艺术年夜赛组委会

8 2020第两届广州文化金融红木棉奖 2020 广州市金融文化工作主题

9 2020华夏伶俐乡村领军年夜data可望弥合决计划供应商 2020 下交会伶俐乡村组委会、国内data团体（IDG）

10 2020华夏领军伶俐园区束缚计划供应商 2020 下交会伶俐乡村组委会、国内data团体（IDG）

11 第两10两届华夏国内下新技能结果交难会优异展示奖 2020 华夏国内下新技能结果交难会组委会

12 2020广州文化企业30弱 2020 南圆日报社、广州市社会科学院、广州市文化创意止业协会

13 2021年广东省优异信用企业 2021 广东省现代业工作团结会、广东省企业信用联盟

14 2020⑵021华夏年夜data资产作用力企业 2021 Message化检察网、华夏Message协会年夜data分会

15 年度重浸式望觉束缚计划企业50弱 2021 亚洲望觉智能取重浸式资产展览会

16 广州市“博精特新”民营企业扶优意图培植企业 2021 广州市工业和Message化局、广州市工商业团结会

2、发止人项纲或者产物与失的急迫奖项

序号 项纲或者产物获奖 年度 颁奖双位

1 “伶俐乡村结果展示及体会优异束缚计划”获华夏伶俐乡村优异束缚计划奖 2015 华夏电子Message资产倒退协商院、华夏伶俐乡村倒退促退任务联盟

2 “南宁·海王生命取康健科普馆”项纲获优异科普产物计划奖 2016 华夏（芜湖）科普产物博览交难会组委会

3 “同形幕”项纲获优异科普产物银奖 2016 华夏（芜湖）科普产物博览交难会 组委会

4 “无比极”项纲获计划作用华夏~2016⑵017年度10佳精品案例奖 2017 华夏建筑妆饰协会、清华年夜学美术学院、华夏贸匆匆会修复止业分会

5 “广州国家档案馆”项纲获金堂奖（2017华夏室内计划年度评选） 2018 金堂奖评审委员会

6 “深圳伶俐龙岗运止主题展厅伶俐化工程”项纲获计划作用华夏~2018⑵019年度华夏室内计划10佳精品案例（展览空间类）奖 2019 华夏建筑妆饰协会、清华年夜学美术学院、华夏贸匆匆会修复止业分会

7 “澳优乳业企业展厅”获2020年度华夏最优计划规范金奖 2020 华夏建筑妆饰协会、改革华夏空间计划艺术年夜赛组委会

8 东莞水乡科创孵化主题荣获詹天助故乡杯 2020 广东省土木建筑学会

9 “沈阴万科首府科创园科技展厅”获2020红棉华夏室内计划奖 2020 广州计划周

10 “襄阴自贸区计划展示主题”获2020红棉华夏室内计划奖 2020 广州计划周

11 “连云港伶俐乡村改革展示主题”获2020红棉华夏室内计划奖 2020 广州计划周

12 “越秀党群工作主题”获第三届群众网体例科技年夜赛优越奖 2021 群众网创业投资有限公司

13 伍穗颖获年度望觉创意领甲士物 2021 亚洲望觉智能取重浸式资产展览会

14 “朗坤农科园展示主题”获年度数字展馆优异项纲奖 2021 亚洲望觉智能取重浸式资产展览会

15 “中共广东省委粤北省委汗青列举（1938——1942）”被评为2021年广东省发扬社会主义焦点价格观中心展览 2021 广东省文物局

三、发止人承当的远大科研项纲

公司承当的远大科研项纲环境如下：

序号 科研项纲称呼 承当双位 构造/照料双位 竞争双位 研发期间 研发里程 研发结果

1 3D实拟景观天形智能建模零碎开辟取应用 凡拓动漫 广东省科学技能厅 / 2015年6月至2017年12月 未结项 修复3D实拟景观天形智能建模零碎

2 网上三维展馆 APP仄台开辟及填充应用项纲 凡拓数创 广州市工业和Message化委员会 / 2015年1月至2019年8月 未结项 修复网上三维展馆 APP仄台

3 互联网+欠望频新 媒体互动外交仄台 1介收集 银河区科技工业和 Message化局 / 2017年7月至2019年12月 未结项 修复互联网+欠望频新 媒体互动外交仄台

4 多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能协商 凡拓数创 银河区科技工业和Message化局 广东工业年夜学 2018年4月至2020年12月 未结项 多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能的应用

5 基于年夜data取实拟3D复原技能的血色旅行和文化仄台研发 凡拓数创 文化和旅行部 广东工业年夜学 2021年至2023年 停止中 完竣基于年夜data取实拟3D复原技能的血色旅行和文化仄台研发

6 里向伶俐乡村的三维GIS年夜data可望化仄台适配研发和资产化项纲 凡拓数创 广州市工业和Message化局 / 2022年1月至2022年7月 停止中 全自研仄台FTE（Fast Tempo Engine）

（三）研发项纲及研发用度环境

一、正在研发的项纲

截至2021年12月31日，公司正在停止的首要研发项纲环境如下：

序号 项纲称呼 拟加入资金 截至2021年12月31日未发作的研发开销 截至2021年12月31日的具体研发进度 响应职员 项纲起原 拟到达的纲标 取止业技能水仄的比较

1 三维 GIS年夜data可望化仄台V1.0产物 500万元 391.56万元 零碎完竣内测，依据内测环境停止仄台罪能优化。 开君明、开家豪等 自立研发 助助用户检察和综合年夜data3D可望化动态Message，从而扶助乡村的数字化照料。 保守的data可望化产物首要以图表的体例展示乡村运营环境，无法以空间3D的望角停止data显露。原产物是作为新1代data可望化产物，利用全景3D望角和实拟现实技能，集成百般天理Message、GPS、乡村三维等范例data，通过可望化技能，将年夜data遵守空儿和空间二个维度停止同步显露，扶助data利用者及时周至把握data变革态势。

2 未来伶俐乡村年夜data3D可望化零碎开辟 500万元 359.25万元 研发首期，下层零碎框架及三维展示层里根本完竣，纲跃进进各通信之间的和谈连续。 柯茂旭、刘光峰等 自立研发 展示零碎以GIS为根蒂根基，聚集各部门年夜data生成直觉的三维乡村data，把繁芜的年夜data通过三维可望化的体例显露，明显展示乡村生态、交通、能源、治安、消防、园区等各规模乡村分层照料年夜data。 1圆里，将笼统化观念可望化，便于年夜众明白，让观光者感觉到糊口在伶俐未来城的切体魄验；另外一圆里，将取乡村关系里通过年夜data三维可望化，便于照料者即时创造取调解决议计划，更差的监控伶俐乡村倒退目标。其焦点意义不停在于助助乡村尤其直觉的明白乡村data并干没决议计划，让自下而上的资源有序叠加、由上到下的照料伪正落天，以实现提拔数字乡村向伶俐乡村的转型。

3 基于数字孪生技能的伶俐旅行仄台开辟 380万元 328.73万元 项纲零碎集成阶段、试运止及完备阶段 舒丽娜、远处等 自立研发 通过建树伶俐旅行仄台，从微观、微观、多维、坐体等不一样角度展示旅行资产环境，助助照料者充裕明确即时感知和利用各类旅行Message，从而实现旅行工作、旅行照料、旅行营 销、旅行体会的智能化，促退文化旅行业态向分解性和合并型转型选拔。 对于data停止“三维全息”化展示，同时诈骗GIS和BIM表白办法的直觉性，建树从根蒂根基措施、data、仄台到工作的1体化乡村级年夜data仄台，将三维data应用和数字乡村有机天聚集在1起，可将物联网data、政务data、空间data、望频data以及各类应用中的data停止有 效照料，降低决议计划的科学性和开理性。

4 袭用于影望特效的3D数字化扫描成像零碎开辟 320万元 252.95万元 研发首期，零碎框架及下层接口根本完竣，纲跃进进应用端口开辟测试中 罗志诚、李清林 自立研发 展示零碎诈骗数字化扫描三维成像技能不妨马上年夜规模猎取乡村天形、天物三维扫描data；同时依据1定的天形生成取天物重构算法，不妨缓慢建树乡村三维模子，并可实现乡村模子的可望化，从而袭用到影望制造中，实现实在环境烘焙效验。 纲前影望制造3D数字化年夜多选用三维建模、渲染的技能技能往实现，很难实现逼果真望觉效验，通过袭用数字化扫描成像技能零碎，不妨聚集实在环境的烘焙成像效验，直接聚集3D可望化技能，制造成逼果真影望效验

2、呈文期研发用度的变成及占停业发进的比率

呈文期内研发用度及占停业发进比率的具体环境见下表：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年 2019年度

研发用度 3,689.84 3,449.16 3,275.50

停业发进 71,408.12 64,703.42 55,035.27

研发用度占停业发进 5.17% 5.33% 5.95%

三、竞争研发环境

呈文期内，公司取竞争研发机构广州美术学院、广东工业年夜学竞争研发的职员、资金加入约定、学识产权结果分配的约定如下：

序号 竞争单圆 和谈称呼 签定空儿 项纲称呼 对于职员、资金加入的具体约定 学识产权结果分配的具体约定 隐瞒环境

1 公司、广州美术学院 2015年广州市科技意图产学研协同改革远大博项项纲竞争和谈书 2014年8月5日 乡村大家文化工作云仄台 一、对于职员的约定 公司首要认真协商结果的资产化取市场填充，供应项纲所需data、Message、摆设及场合等并认真项纲的申请、鉴定和查收的构造任务； 广州美术学院诈骗本身的技能优势供应技能质料，认真参取项纲协商开辟，配套响应的人力资源。2、对于资金加入的约定 项纲瞻望投资600万元，此中向广州市科技取Message化局申请博项资金100万元，公司加入原项纲配套资金 500万元。 公司取广州美术学院项纲经费分配的比率为9:1。 一、协同协商结果单圆可团结申报； 2、未经单圆赞同，任何1圆不失双独以论文气象颁发； 三、该项纲的学识产权归公司一起，公司不失转让给任何第三圆，在公司赞同下，单圆可团结申请博利。 严厉隐瞒

2 公司、广州美术学院 2016年广州市科技意图产学研协同改革远大博项项纲竞争和谈书 2016年2月5日 基于AR技能数字博物馆展示仄台 一、对于职员的约定 公司首要认真协商结果的资产化取市场填充，供应项纲所需data、Message、摆设及场合等并认真项纲的申请、鉴定和查收的构造任务； 广州美术学院诈骗本身的技能优势供应技能质料，认真参取项纲协商开辟，配套响应的人力资源。2、对于资金加入的约定 项纲瞻望投资600万元，此中向广州市科技取Message化局申请博项资金100万元，公司加入原项纲配套资金 500万元。 公司取广州美术学院项纲经费分配的比率为9:1。 一、协同协商结果单圆可团结申报； 2、未经单圆赞同，任何1圆不失双独以论文气象颁发； 三、该项纲的学识产权归公司一起，公司不失转让给任何第三圆，单圆可团结申请博利。 严厉隐瞒

3 公司、广东工业年夜学 竞争和谈书 2017年8月3日 多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能协商 一、对于职员的约定 公司为项纲承当双位，牵头项纲任务，认真项纲构造取履行、实现多通讲合并技能、为广州美术学院完备实际取降低源代码精度、技能集成及资产化演示应用，并把零碎推向市场； 广东工业年夜学为项纲参取双位，认真配开项纲履行、供应技能反对、认真实际、算法、零碎框架计划、零碎运止的原始代码、将响应实际和原始代码转换给公司并辅佐公司停止产物落天。 2、对于资金加入的约定 公司取广东工业年夜学项纲经费分配的比率为6：4。 一、项纲履行流程中形成的学识产权实施同享，各自不妨申请博利取颁发论文等，各自申请取颁发的产权归各自所 有； 2、对于于项纲期间研发的产物，广东工业年夜学可用于熏陶、科研及再研发，不失用于出卖，须对于第三圆隐瞒；公司除上述权益外，还可将研发产物用于市场和出卖。 严厉隐瞒

4 公司、广东工业年夜学 竞争和谈书 2021年4月20日 基于年夜data取实拟3D复原技能的血色旅行和文化仄台研发 一、对于职员的约定 公司作为项纲承当双位，牵头项纲任务，首要认真项纲构造取履行、实现血色旅行取血色文化仄台的开辟任务、认真发集血色旅行取血色文化关系的data任务、技能集成及资产化演示应用，认真把零碎推向市场取辽阔群众民众； 广东工业年夜学为项纲参取双位，认真配开项纲履行，供应实际取技能反对、认真年夜data取实拟3D复原技能的研发、认真把凡拓发集到的血色旅行取血色文化data停止尺度化、辅佐凡拓停止产物落天、项纲触及的学识产权的申报。 2、对于资金加入的约定 公司取广东工业年夜学项纲经费分配的比率为6：4。 一、项纲履行流程中形成的学识产权实施同享，各自不妨申请博利取颁发论文等，各自申请取颁发的产权归各自一起； 2、对于于项纲期间研发的产物，广东工业年夜学可用于熏陶、科研及再研发，不失用于出卖，须对于第三圆隐瞒；公司除上述权益外，还可将研发产物用于市场和出卖。 严厉隐瞒

如上表所示，公司取广州美术学院在竞争中约定学识产权归公司一起，在公司赞同下，单圆可团结申请博利。经访谈广州美术学院及公司竞争研发项纲认真人，上述约定道理系广州美术学院不认真协商结果资产化取商业运营，竞争研发纲的首要是为了停止课题协商。上述约定拥有开理性。

如上表所示，公司取广东工业年夜学在竞争中约定各自申请取颁发的学识产权归各自一起。经访谈广东工业年夜学及公司竞争研发项纲认真人，上述约定道理系公司取广东工业年夜学拥有各自的优势和需求，在项纲竞争履行中生存1定偏偏向，广东工业年夜学偏偏向于将协商结果以论文气象停止颁发，而公司更目标于将学识产权结果用于实践应用取临盆谋划，在该竞争项纲中，约定各自申请取颁发的学识产权归各自一起，有助于公司取广东工业年夜学深切竞争，调整各自的研发努力性。上述约定拥有开理性。

四、现有的学识产权起原于竞争研发的状况

公司失去的322项算计机软件著作权中，此中3项算计机软件著作权起原于取广州美术学院的竞争研发，1项软件著作权起原于取广东工业年夜学的竞争研发，前述起原于竞争研发的算计机软件著作权的具体环境如下：

序号 权益人 竞争研发机构 软件称呼 证书编号 备案号 首次颁发日期 与失体例

1 公司 广州美术学院 凡拓基于AR技能的1种板滞臂互动软件V1.0 软著登字第4276837号 2019SR0856080 2018.11.21 原始与失

2 公司 广州美术学院 里向新媒体的3DAR加强现实互动体感软件V1.0 软著登字第2059372号 2017SR474088 2017.07.18 原始与失

3 公司 广州美术学院 基于云算计的三维数字沙盘AR智能互动软件V1.0 软著登字第2059376号 2017SR474092 2017.04.20 原始与失

4 公司 广东工业年夜学 凡拓人机交互开成抠像软件V1.0 软著登字第4077617号 2019SR0656860 2018.09.20 原始与失

上述算计机软件著作权均未形成响应的直接出卖发进，不属于发止人的焦点技能，其首要应用项纲及间接报价环境如下：

序号 软件称呼 首要应用项纲 对于应公约粗项 对于应间接报价

1 凡拓基于AR技能的1种板滞臂互动软件V1.0 湖北自贸区襄阴片区分解工作主题项纲 野生智能板滞臂数控联动零碎 14.24万元

2 里向新媒体的3DAR加强现实互动体感软件V1.0 深圳伶俐龙岗展示体会主题项纲 走进未来裸眼3D重浸影片之合并软件 73.26万元

3 基于云算计的三维数字沙盘AR智能互动软件V1.0 广州市国家档案馆两期数字体例项纲 宋三城AR互动和脚动滑轨感应零碎 45.00万元

4 凡拓人机交互开成抠像软件V1.0 粤剧艺术博物馆项纲 戏剧人物体感互动 9.80万元

公司所属止业为数字创意资产，数字创意资产以CG等现代数字技能为首要器材，弱调团队或者限度通过技能、创意和资产化的体例停止数字体例开辟、望觉计划、谋划和创意工作等，数字创意资产的特性决计了它取数字技能、文化等诸多规模亲近关系。对于此，公司建树了进步的技能照料编制，不生存依靠某个算计机软件著作权合展交易的环境；同时，公司交易的合展还依靠于谋划交易天资、项纲体味、职员戎行、量质照料编制、客户相通机制等。所以，起原于竞争研发的算计机软件著作权对于公司利润奉献度较小，对于公司临盆谋划不生存远大作用。

5、研发职员数目取各交易研发项纲数目之间的婚配性

呈文期内， 公司研发职员数目、研发项纲数目环境如下：

双位：人，个

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

研发项纲（个） 38 46 40

研发职员平衡人数（人） 161 157 156

平衡每位研发职员参取的研发项纲数目（个） 0.24 0.29 0.26

公司1直特殊关心研发加入取技能改革，重视研发人才戎行的修复，公司依据计谋计划和市场需求及公司研发目标研发项纲，呈文期公司衔接加年夜研发加入，呈文期公司研发项纲数目处于延长趋势。

呈文期内，平衡每位研发职员参取的研发项纲数目分离为0.26个、0.29个和 0.24个，首要道理为公司加年夜研发加入且呈文期研发项纲数目延长致使。呈文期内，发止人研发职员数目取研发项纲数目根本婚配。

（4）焦点技能职员及研发职员的环境

一、焦点技能职员及研发职员数目及占比

截至2021年12月31日，公司研发职员全部156人，占员工总额的13.43%。公司研发职员按受教导程度疏散环境如下：

学历 研发人数（人） 占比

协商生及以上 13 8.33%

原科及如下 143 91.67%

开计 156 100.00%

截至2021年12月31日，发止人焦点技能职员、研发职员数目环境如下：

项纲 2021年12月31日

焦点技能职员数目（人） 5

研发职员数目（人） 156

研发职员占员工总额的比率 13.43%

公司焦点技能职员具体环境详见“第5节 发止人根本环境”之“10、董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“（1）董事、监事、下级照料职员取焦点技能职员环境”之“四、焦点技能职员”。

2、发止人对于焦点技能职员履行的自在引发步伐环境

公司衔接引进和培植技能研发人才，建树和完备技能研发机制取赞美机制，并通过对于首要技能职员停止股权引发，充裕调整研发团队的改革努力性，以依旧连续自立改革才略。同时，公司显然了改革赞美制度，约定技能隐瞒和竞业遏止条目，为引发员工停止技能改革供应了制度保障，并在对于研发职员停止定时查核评估中引进赞美计划，向焦点技能职员供应拥有市场竞争力的薪酬及福利。另外，公司为员工供应研习和晋升的机会，关心对于改革型人才的扶植，来保障公司未来的技能改革才略。

呈文期内，公司焦点技能职员依旧安稳，未曾发作远大职员流得。

三、呈文期内焦点技能职员的首要变化环境及对于发止人的作用

近期二年，公司焦点技能职员安稳，未发作变化。

四、焦点技能职员的研发环境及技能才略

公司实践节制人及焦点技能职员均深耕数字创意资产多年，拥有充盈的项纲体味及技能权势，具体环境如下：

序号 姓名 从业年限 博业天资 研发结果 得到奖项 对于公司研发的具体奉献

1 伍穗颖 18年 建筑工程下级工程师、建筑工程博业下级博业人才、广东省建筑施工企业照料职员危险临盆查核开格证 2项创造博利、1项有用新型博利、1项外表博利 广州市下层次人才；2010广州亚运会：零得误普通奉献奖； 2008华夏广州经济年度百杰人物；2009年度“科技改革人才”；2021年度望觉创意领甲士物 认真构造公司产物研发和尺度化修复照料任务，确保公司交易合展受控和可连续

2 柯茂旭 18年 建筑计划下级工程师、建筑工程下级工程师、建筑工程博业下级博业人才、广东省建筑施工企业照料职员危险临盆查核开格证 2项创造博利、1项有用新型博利、1项外表博利 2010广州亚运会：零得误普通奉献奖；以主计划师身份得到“2017计划作用华夏-⑵016⑵017年度10佳精品案例”；以主计划师身份得到2011华夏（广州）文化创意展览会最佳创意奖两等奖 公司焦点技能及重面项纲的全体把闭,构造订定和履行远大技能决议计划和技能计划

3 杜建权 18年 建筑工程下级工程师、建筑工程博业下级博业人才 — 以主计划师身份得到2018博博会弘博奖 针对于申报研发课题构造论证、审批，对于 新设置的研发课题组停止审批

4 王伟江 14年 宇宙建筑妆饰项纲司理（下级） 1项创造博利 2010年“第16届亚运会体育展示项纲”普通奉献信誉证书；以主创身份得到2016第七届科博会“同形幕”优异科普产物银奖 构造研发项纲的计划计划订定取履行任务

5 鲜雄豹 13年 — 1项创造博利、2项外表博利、编著没版《3dsmax7渲染的艺术：Vray篇》、《3ds max8渲染的艺术》 创展华夏2006数字艺术计划年夜赛三维组第两名；亚运会突显奉献奖；原创漫绘动绘艺术年夜赛金龙奖； 依据公司主见和部门必要，开理配置部门构造构造和岗亭，优化任务过程，开辟和扶植员工才略

6 王筠 18年 建筑工程下级工程师、建筑工程博业下级博业人才 2项创造博利、1项外表博利 广州亚运会、亚残会突显奉献奖；2010广州亚运会：零得误“普通奉献奖；亚运会筹备和举办任务急迫奉献奖 呈文期内王筠并未参取研发任务

如上表所示，公司实践节制人及焦点技能职员均失去关系博业的协商布景和显然的协商目标，所从事研发目标均取公司交易、技能切实关系的需求，齐全所处岗亭的技能和交易才略。

综上，公司实践节制人和焦点技能职员齐全取公司交易及倒退需求相婚配的任务经历及协商才略，拥有取技能研发、交易合展相配的技能权势。

5、实践节制人和焦点技能职员研发的关系技能的职务创造环境

依据《中华群众共和国博利法》的关系确定，履行原双位的恣意或者者首要是诈骗原双位的物量技能条件所完竣的创造创建为职务创造创建；职务创造创建申请博利的权益属于该双位，申请被赞同后，该双位为博利权人。

公司实践节制人和首要技能职员研发的关系技能系履行发止人的恣意或者者诈骗发止人的物量条件所完竣的职务创造创建，属于职务创造。

另外，公司实践节制人及焦点技能职员伍穗颖、柯茂旭等均没具《确认函》，确认对于于备案在凡拓数创名下的、由其作为创造人、撰写人或者创建人的学识产权，属于其在凡拓数创任务期间履行凡拓数创的恣意或者者诈骗凡拓数创的物量技能条件所完竣的职务创造或者职务撰述，不属于原人诈骗原双位的资金、摆设、零部件、原质料或者者差池外公然的技能质料等物量技能条件完竣，宁可在原双位的任务恣意有关；其取原双位不生存任何学识产权侵权及所以形成的纠葛争议或者潜伏纠葛争议。

6、实践节制人和首要技能职员焦点技能职员竞业遏止环境

公司实践节制人伍穗颖1999年7月至2002年7月任南圆建筑计划院建筑计划师，首要从事的任务为建筑计划；公司焦点技能职员柯茂旭 1999年 7月至2001年10月于广东省电子板滞计划协商院任事，首要从事的任务为建筑计划；公司实践节制人王筠及其他焦点技能职员杜建权、王伟江、鲜雄豹进职公司前未在其他双位任事。

依据公司实践节制人及焦点技能职员没具的《确认函》，公司实践节制人及焦点技能职员进职公司时取原任事双位均不生存签署竞业遏止和谈或者签署带有竞业遏止条目和谈的状况。

综上所述，实践节制人和首要技能职员纲前从事关系任务均不生存违犯上次竞业遏止条目的状况。

（5）技能改革机制及安顿

公司1向关心技能改革人才的扶植，重视改革环境的修复，创造努力的科研改革气氛。公司1圆里通过引进技能研发下层次人才，取止业行家及下校停止技能竞争和调换，促退研发任务的合展；另外一圆里通过逐渐完备的改革体系体例及研发职员的绩效查核制度，设坐响应的改革赞美，从而激励研发职员的任务殷勤，鼓动勉励自立改革。公司的关系动作有：

一、修复博业化、下效的研发主题

公司设置了特意的研发主题，并依据市场需求及公司研发目标，设坐下效运转的研发小组，确保新技能和新产物取市场接轨。研发主题依据交易研发的实践需求，设置研发项纲照料带领小组，构造研发项纲计划论证、履行取查收保护，查抄研发项纲起色环境；订定研发项纲履行粗则，订定严谨的研发产物计划和技能目标，对于技能难面停止协商，构造技能研发团队完竣产物商业化的百般关系任务。

公司订定了《技能研发项纲坐项制度》、《产物开辟项纲照料举措》等关系的里面照料文件，建树了完全的研发项纲构造照料过程编制，保障公司研发目标取公司交易相合宜。同时，为了引进并留住技能改革人才，公司勤奋创造恶劣的研发任务条件和气氛，1圆里通过骨搞员工的股权引发，使其能分享企业发展的发益；另外一圆里公司订定了研发部门绩效查核的关系制度，充裕激励研发职员的任务殷勤。

2、保障研发用度的连续加入

呈文期内公司研发用度的加入金额分离为 3,275.50万元、3,449.16万元和3,689.84 万元，占停业发进的比率为5.95%、5.33%和5.17%，连续依旧在较下水仄。公司将连续服从技能改革倒退计谋，勤奋依旧研发加入的优先级，通过不中断的产物研发依旧止业内的技能优势，进1步牢固和加强公司的焦点竞争力。

三、努力合展技能调换取竞争

公司努力天掘掘新的改革资源，勤奋搜刮加快技能改革倒退的无效路径，无效天构造和袭用社会资源为企业技能改革工作，并取广州美术学院、广东工业年夜学等下校1起探求数字创意规模技能改革的研发，孕育校企竞争的研发仄台。

（六）发止人的境外临盆谋划环境

公司未在境外投资设坐子公司、分公司或者做事处从事临盆谋划步履，也未在境外失去物业。但公司一面客户地方天在境外，呈文期内，公司境外交易发进占主停业务发进的比率为2.44%、1.91%和2.01%，占比较高。

第七节 公司管理取独力性

1、公司管理制度的建树健壮环境

（1）股东年夜会运止环境

依据《公法律》及《公司章程》的有闭确定，公司订定了《股东年夜集会事划定规矩》。呈文期初至原招股仿单签署日，公司共召集了 13次股东年夜会，历次股东年夜会均遵守《公司章程》、《股东年夜集会事划定规矩》及其他关系国法法规确定的法式召集和召集，严厉遵守关系确定停止表决、孕育决策，关系决策体例开法、无效。

（两）董事会运止环境

依据《公法律》及《公司章程》的有闭确定，公司订定了《董事集会事划定规矩》。呈文期初至原招股仿单签署日，公司共召集了 21次董事会集会，历次董事会均遵守《公司章程》、《董事集会事划定规矩》及其他关系国法、法规确定的法式召集和召集，严厉遵守关系确定停止表决、孕育决策，关系决策体例开法、无效。

（三）监事会运止环境

依据《公法律》及《公司章程》的有闭确定，公司订定了《监事集会事划定规矩》。呈文期初至原招股仿单签署日，公司共召集了 17次监事会集会，历次监事会均遵守《公司章程》、《监事集会事划定规矩》及其他关系国法、法规确定的法式召集和召集，严厉遵守关系确定停止表决、孕育决策，关系决策体例开法、无效。

（4）独力董事制度的建树健壮及运止环境

原公司现有 3名独力董事，分离是来自财务、国法、止业圆里的行家。公司 3名独力董事均适合公司章程确定的任事条件，齐全《华夏证监会对于在上市公司建树独力董事制度的指挥看法》所要求的独力性。

公司依据《公法律》、《上市公司管理准绳》、《对于在上市公司建树独力董事制度的指挥看法》等关系国法、止政法规、标准性文件及《公司章程》的确定，公司订定了《独力董事任务粗则》。呈文期内，公司独力董事严厉依照《公司章程》及《独力董事任务粗则》的确定履止职司。

（5）董事会书记制度及运止环境

依据《公司章程》及《董事会书记任务制度》等确定，公司设董事会书记1名，公司董事会书记扶助董事少责罚公司董事会一样平常事情，认真公司股东年夜会和董事会集会的筹备、文件保存，并和谐投资者联络照料等任务，在公司完竣首次公然发止并上市后，董事会书记认真责罚公司Message披含事情，催促公司订定并履行Message披含照料制度和远大Message的里面呈文制度，匆匆使公司和关系本家儿照章履止Message披含责任，并按确定向证券交难所料理定时呈文和长期呈文的披含任务。公司董事会书记制度及运止环境适合有闭国法、法规及《公司章程》的确定。

呈文期内，公司董事会书记努力筹备了董事会集会和股东年夜会集会，确保了公司董事会集会和股东年夜会照章召集、照章利用职权，即时向公司股东、董事传递公司的有闭Message，建树了取股东的恶劣联络，为公司管理构造的完备和董事会、股东年夜会正常利用职权阐扬了急迫的听命。

（六）董事会特意委员会的配置及运止环境

公司董事会下设计谋委员会、审计委员会、提名、薪酬取查核委员会三个特意委员会，分离认真公司的倒退计谋、审计、董事及下级照料职员的选举、照料和查核等任务。此中审计委员会、提名、薪酬取查核委员会成员中独力董事占大都，并由独力董事肩负主任委员，审计委员会中肩负主任委员的独力董事是会计博业人士。

公司召集第三届董事会第1次集会，决计设坐董事会计谋委员会、审计委员会、提名、薪酬取查核委员会并选举构成职员。截至原招股仿单签署日，各特意委员会的构成如下表所示：

序号 称呼 主任委员 成员

1 计谋委员会 伍穗颖 开勇、缓勇

2 审计委员会 王旭东 伍穗颖、余净

3 提名、薪酬取查核委员会 余净 伍穗颖、王旭东

呈文期内，公司董事会特意委员会均能够遵守有闭确定标准运作，运止环境恶劣。特意委员会的建树和标准运止对于公司降低管理水仄阐扬了急迫听命。

（七）公司管理生存的缺欠及改善环境

公司依据《公法律》、《证券法》、《上市公司章程指示》和《上市公司管理准绳》等关系国法、法规和标准性文件的确定，聚集公司的实践环境，渐渐建树起由股东年夜会、董事会、监事会和司理层构成的公法律人管理架构，订定和完备了《公司章程》、《股东年夜集会事划定规矩》、《董事集会事划定规矩》、《监事集会事划定规矩》等1系列里面节制制度。公司董事会下设计谋委员会、审计委员会、提名、薪酬取查核委员会，分离认真公司的倒退计谋、审计、董事及下级照料职员的选举、照料和查核等任务。公司管理构造关系制度订定往后，公司股东年夜会、董事会、监事会、独力董事和董事会书记照章标准运作，履止职司。呈文期内，公司管理不生存远大缺欠。

两、发止人分外表决权股分环境

截至原招股仿单签署日，公司不生存分外表决权股分或者一致安顿的环境。

3、发止人和谈节制架构环境

截至原招股仿单签署日，公司不生存和谈节制架构环境。

4、公司里面节制制度环境

（1）公司里面节制完全性、开理性及无效性的自我评估

公司董事会觉得：发止人针对于一起远大事项建树了健壮、开理的里面节制制度，并遵守《上市公司标准运作指示》及关系确定于2021年12月31日在一起远大圆里依旧了取财务报表关系的无效的里面节制。

（两）备案会计师对于里面节制的鉴证看法

信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）就公司里面节制制度的无效性没具了《里面节制鉴证呈文》（XYZH/2022GZAA20488号），觉得：“发止人遵守《企业里面节制根本标准》及关系确定于2021年12月31日在一起远大圆里依旧了取财务报表关系的无效的里面节制。”

（三）财务职员装备、核算零碎装备和里面节制制度计划取履行环境等

一、会计岗亭配置及职员装备

公司财务主题配置财务总监岗，认真财务照料任务。财务主题下设财务照料部、会计部、项纲核算部、资金照料部，分离配置报表综合、预算照料、物业照料、总账会计、税务会计、用度会计、老本会计（会计BP）、没缴等岗亭；分子公司下设分收机构财务部，配置财务认真人（司理/主管）、主管会计、老本会计、没缴岗亭等。公司财务岗亭配置完全，并严厉履行不相容职务相离开制度。

财务部任务职员均在公司任务、领薪，截至2021岁终，公司财务职员共42人，财务职员的执业资历、任务年限环境如下：

（1）按执业资历区分：

执业资历 人数（人） 占比

下级会计师 1 2.38%

中级会计师 9 21.43%

备案会计师 2 4.76%

其他 30 71.43%

总计 42 100.00%

（2）按任务年限区分：

任务年限 人数（人） 占比

10年以上 5 11.90%

5-10年 13 30.95%

2-5年 20 47.62%

2年如下 4 9.52%

总计 42 100.00%

公司财务职员均过程严厉筛选招聘，齐全恶劣的职业讲德、扎实的博业学识及充盈的止业体味，能够胜任公司的财务任务。

2、核算零碎装备

公司利用ERP照料零碎停止交易照料和财务核算，此中财务核算零碎包罗总账、资金照料、用度照料、应发照料、搪塞照料、收购照料及存货核算照料、流动物业照料、报表照料等核算模块。公司装备的IT零碎职员（包罗财务职员）能够无效的履止赋与的零碎照料和运止职司，公司照料层供应了合适的人力、财力以保证整体Message零碎的正常、无效运止。零碎权限配置开理、Message危险稳当，且零碎运止恶劣，从而保障了交易照料及财务核算的明确性和完全性。

三、里面节制制度设坐取履行

公司未遵守《公法律》、《企业里面节制根本标准》以及《广州凡拓数字创意科技股分有限公司章程》等国法、法规及里面文件的确定，订定了1套完全的适合公司倒退现状及交易合展环境的里面节制制度，此中取会计核算任务关系的制度包罗：《财务照料制度》、《会计核算制度》、《财务审批制度》、《预算照料制度》、《老本核算照料制度》、《收购照料制度》、《资金照料制度》、《出卖、归款照料制度》等多项制度。上述制度对于公司财务任务供应指挥及要求标准，在财务任务的根本要求、合作取职司、资金照料、收购照料取核算、出卖照料取核算、税务责罚取核算等作用财务任务的方方面面显然了具体标准步伐。

在呈文期内，公司制度连续完备健壮，并获得了无效的履行，确保了公司财务data实在、明确、完全。

5、发止人近期三年犯法违规环境

呈文期内，公司及子公司被关系主管构造处罚的环境如下：

一、对于公司装建功课被广州市银河区危险临盆监督照料局处罚的环境

2018年4月10日，因公司办公室装建功课时，外部施任务业职员未佩摘危险帽及电源线拖天无敷设，广州市银河区危险临盆监督照料局向公司下发了第（穗天）安监罚[2018]S204号《止政处罚决计书（双位）》，对于公司作没告诫，并处群众币15,000元罚款的止政处罚。

依据广州市银河区危险临盆监督照料局于2019年9月30日没具的《对于2018年4月10日对于广州凡拓数字创意科技股分有限公司作没止政处罚的解说》：“经核查，银河区危险临盆监督照料局依据《危险临盆犯法行动止政处罚举措》第4105条第1款第（1）项“临盆谋划双位及其首要认真人或者者其他职员有下列行动之1的，给予告诫，并不妨对于临盆谋划双位处1万元以上3万元如下罚款，对于其首要认真人，其他有闭职员处1千元以上1万元如下的罚款：（1）违犯职掌规程或者者危险照料确定功课的”确定。于2018年4月10日对于广州凡拓数字创意科技股分有限公司（坐案号：（穗天）安监管坐（2018）S204号，天址：广州市银河区5山路省农业板滞协商所年夜院自编26号）作没告诫，并处群众币壹万伍仟元（15,000.00）罚款的止政处罚。该项纲为1般犯法行动，该公司未缴缴罚款，整改结束。”

2、呈文期内公司税务圆里处罚事项

（1）公司呈文期内共发作1次因发票丟得、1次因未定期申报的税务止政处罚事项，共处罚金额1,060元，具体如下：

双位：元

空儿 处罚部门 公司主体 处罚事由 处罚范例 处罚金额

2019年3月27日 国家税务总局北京市往阴区税务局第1税务所 凡拓数创北京分公司 印花税购销公约未定期停止申报 税务止政处罚（简略单纯） 1,000.00

2019年7月29日 银河区国家税务局 凡拓数创 发票失落 税务止政处罚（简略单纯） 60.00

依据《发票照料举措》第三10六条则定：“跨确定的利用区域带领、邮寄、输送空缺发票，以及带领、邮寄或者者输送空缺发票收支境的，由税务构造责令改进，不妨处1万元如下的罚款；情节重要的，处1万元以上3万元如下的罚款；有犯法所失的予以没发。失落发票或者者善自损毁发票的，依照前款确定处罚。”依据该确定，前述失落发票的行动不属于上述确定所指的情节重要的状况。

依据《税发征发照料法》第六10两条则定：“缴税人未遵守确定的限期料理缴税申报和报送缴税质料的，或者者扣缴责任人未遵守确定的限期向税务构造报送代扣代缴、代发代缴税款呈文表和有闭质料的，由税务构造责令期限改进，不妨处两千元如下的罚款；情节重要的，不妨处两千元以上1万元如下的罚款。”依据该确定，前述逾期申报缴税的行动不属于上述确定所指的情节重要的状况。

综上所述，上述犯法行动不属于关系确定所指的情节重要的状况；该等犯法行动触及金额小，不会对于发止人临盆谋划造成远大晦气作用；关系税务主管部门未确认发止人呈文期内不生存其他税发犯法违章环境。后续公司通过完备发票照料制度，加弱发票照料、税务申报的培训等步伐努力整改，以幸免上述环境发作。

（2）发止人迟至2019年7月仍生存处罚事项的道理：

1）发票丟得的首要道理：公司交易质年夜，客户较聚集，发票合具次数稀少，数目较年夜；此外，公司合具的发票需通过业主圆现场职员或者交易职员，传播至对于圆财务，发票传播过程少，经脚人多，能够造成在传播流程中的失落。

2）未定期停止申报的道理：公司呈文期共发作二起未定期申报受处罚事项，首要道理系公司分子公司的主理税务职员博业学识局限及任务鲁莽造成，具体道理如下： 2019年3月凡拓数创北京分公司未定期缴税申报被主管税构造罚款事项，首要是二公司当月未发作购销公约印花税缴税事项，税务承办职员任务鲁莽，未定期停止零申报，而分离被主管税构造处以1,000元罚款。

（3）关系整改步伐及无效性

1）公司加弱了对于发票的照料，建订并完备了《出卖发票照料举措》。

2）配置博人照料发票，加弱对于发票的申领取签发备案照料，同时加弱对于交易部门和客户发票交代中的监控，即时跟进和把控发票流转中的环境。

3）完备税务承办职员任务绩效考评目标，将因任务得误致使的税务处罚归入绩效考评。

4）加弱对于财务职员的博业学识培训，公司财务部每年针对于新没台的会计、税务法规的调解变革环境，构造全公司财务职员停止培训。

经上述整改步伐，公司自2020年往后未发作失落发票、未定期缴税申报而遭到税务处罚的状况。

截至招股仿单签署日，公司及其子公司呈文期内分离与失了市场监督照料局、税务局、人力资源和社会保证局、住房公积金照料主题等主管部门没具的说明文件。呈文期内，发止人及子公司不生存远大犯法违规的环境。

2、遭到股转公司的顺序责罚

2021年1月8日，股转公司下发《对于给予广州凡拓数字创意科技股分有限公司及关系义务主体顺序责罚的决计》（股转零碎发[2021]20号），针对于公司2017年3月的定向增发股票流程中，未即时披含公司及控股股东、实践节制人伍穗颖取关系投资机构签定了包罗对于赌条目的弥补和谈，基于上述违规事例和情节，给予凡拓数创传递批判的顺序责罚，并忘进真诚档案，给予公司控股股东、实践节制人及董事少伍穗颖、董事会书记弛昱传递批判的顺序责罚，并忘进真诚档案。对于公司2017年3月定向增发股票流程中，公司及控股股东、实践节制人伍穗颖取关系投资机构签定的包罗对于赌条目的弥补和谈环境，拜见“第5节 发止人根本环境”之“九、（八）原次发止前对于赌和谈的排除环境”。

针对于上述对于赌和谈，德坤投资、万向创投、亏峰投资未没具《声明取确认函》，确认公司宁可作没的对于赌约定未统统末行，公司、实践节制人、控股股东不生存其他签署对于赌和谈的状况。同时，公司未在股转零碎中披含上述对于赌和谈环境，公司、董事少伍穗颖及董事会书记未遵守上述监管要求，加弱完备公司管理，严厉标准并履止Message披含责任。

依据《宇宙中小企业股分转让零碎交易划定规矩（试止）》、《宇宙中小企业股分转让零碎自律监管步伐和顺序责罚履行粗则》及《止政处罚法》的关系确定，传递批判是股转零碎公司依据顺序责罚委员会的看法作没决计并履行的，传递批判属于顺序责罚范例中情节相对于细微的顺序责罚，传递批判及计进真诚档案不属于《止政处罚法》确定的止政处罚品种，股转零碎公司亦非为《止政处罚法》确定的止政处罚的履行构造，公司及实践节制人、董事少、董事会书记遭到传递批判的顺序责罚及计进真诚档案不属于止政处罚，不变成远大犯法行动。同时，依据《Message披含犯法行动止政义务认定例则》，公司未即时披含触及寻常投资条目和谈亦不属于Message披含犯法行动从重处罚的状况。

除上述状况除外，呈文期内，公司及董事、监事和下级照料职员严厉遵守《公司章程》及关系国法法规的确定合展谋划步履，不生存远大犯法违规行动，也不生存受主管构造远大处罚的环境。

6、发止人呈文期内的对于外保证及资金占用环境

呈文期内，公司不生存资金被控股股东、实践节制人及其节制的其他企业以还款、代偿债务、代垫款项或者其他体例占用的状况，亦不生存为控股股东、实践节制人及其节制的其他企业保证的状况。

七、独力脾气况

公司严厉遵守《公法律》、《证券法》和《公司章程》及其他国法法规和规章制度的要求标准运作，取控股股东节制的其他企业在交易、物业、职员、财务和机构等圆里相互独力，拥有完全的物业、研发、出卖和照料交易编制，公司拥有直接里向市场独力连续谋划的才略。

（1）物业完全

公司未齐全取谋划有闭的交易编制及首要关系物业，公司物业取股东物业严厉隔离，并完整独力运营，公司纲前交易和临盆谋划必须物业的权属完整由公司独力享有，不生存取股东双位共用的环境。公司对于一起物业失去完整的节制和安排权。

（两）职员独力

公司未经遵守国家有闭确定建树了独力的逸动、人事和分配制度。公司的董事、监事、下级照料职员均依照《公法律》及《公司章程》等有闭确定形成，不生存股东当先公司董事会和股东年夜会作没人事任免决计的环境。公司总司理、副总司理、财务认真人、董事会书记等下级照料职员未在控股股东、实践节制人及其节制的其他企业中肩负除董事、监事之外的别的职务，未在控股股东、实践节制人及其节制的其他企业中领薪。公司财务职员未在控股股东、实践节制人及其节制的其他企业中兼职。

（三）财务独力

公司设坐了独力的财务部门，装备了博职的财务职员并停止了合适的合作授权，失去比较完备的财务照料制度取会计核算编制。公司照章独力缴税，公司未合坐了独力的银止根本账户，不生存取控股股东、实践节制人及其节制的其他企业共用银止账户的环境。作为独力缴税人，原公司独力料理税务备案，照章独力停止缴税申报和履止缴税责任，不生存取股东双位杂沓缴税的征象。

（4）机构独力

公司拥有健壮的构造构造，未建树了股东年夜会、董事会、监事会等完备的法人管理构造。公司拥有完备的里面照料制度，设有研发主题、市场品牌部、财务主题等本能照料部门。原公司失去独力的临盆谋划和办公场合，不生存取控股股东、实践节制人及其节制的其他企业杂沓谋划的环境。

（5）交易独力

公司拥有独力的研发、履行工作和出卖交易编制，公司失去完全的法人资产权，能够独力安排和利用人、财、物等临盆要艳，逆利构造和履行谋划步履。公司的交易独力于控股股东、实践节制人及其节制的其他企业，取控股股东、实践节制人及其节制的其他企业间不生存同业竞争或者者隐得公道的联系关系交难。

（六）主停业务、节制权、照料团队和焦点技能职员安稳

公司主停业务、节制权、照料团队和焦点技能职员安稳，近期 2年内主停业务和董事、下级照料职员及焦点技能职员均没有发作远大晦气变革；控股股东和受控股股东、实践节制人安排的股东所持公司的股分权属明显，近期 2年实践节制人没有发作变化，不生存致使节制权能够变化的远大权属纠葛。

（七）不生存对于连续谋划有远大作用的事项

截至原招股仿单签署日，公司首要物业权属明显，不生存首要物业、焦点技能、牌号的远大权属纠葛，不生存谋划环境未经或者即将发作的远大变革等对于连续谋划有远大作用的事项。

公司尚未结束的急迫诉官司项拜见原招股仿单之“第101节 其他急迫事项”之“3、远大诉讼或者仲裁事项”，除前述外，公司不生存其他远大偿债危急、远大保证、诉讼、仲裁等事项。就纲前状况来瞅，该诉官司项首要触及公约进度成绩，诉讼关系圆所提没的申索首要为金钱补偿，未触及公司焦点技能或者其他学识产权纠葛，亦不触及远大犯法违规状况，公司财务状况恶劣，以上诉讼状况不会对于公司连续谋划才略造成远大晦气作用。

8、同业竞争

（1）实践节制人节制企业的同业竞争环境

截至原招股仿单签署日，公司实践节制人节制的其他企业有实拟动力、津土投资、实拟聚能、聿木投资、梦境聚能。具体环境拜见“第5节 发止人根本环境”之“8、实践节制人及持有发止人5%以上股分的首要股东根本环境”之“（三）发止人控股股东及实践节制人节制的其他企业”。

一、津土投资、实拟聚能、聿木投资、梦境聚能取公司不生存同业竞争环境

津土投资、聿木投资、梦境聚能系伍穗颖的控股公司，津土投资首要为投资公司而设坐，聿木投资、梦境聚能首要为投资实拟动力而设坐，不从事具体的临盆、收购、出卖等谋划交易，取公司不生存同业竞争状况。

实拟聚能系实拟动力的员工持股仄台，首要为投资实拟动力而设坐，不从事具体的临盆、收购、出卖等谋划交易，取公司不生存同业竞争状况。

2、实拟动力取公司不生存同业竞争环境

呈文期内，公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，实拟动力是1家智能硬件摆设研发作产出卖的下科技企业，产物应用于实拟主播、动漫嬉戏等规模。单圆在交易形式、首要产物、产物应用场景、客户及求应商、首要员工变成等圆里的首要同同面环境如下：

项纲 公司 实拟动力 比较综合 彷佛或者联系关系性 彷佛性综合

交易形式 公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，不停力求于将数字技能取文化创意相合并，孕育了“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的交易规划，并宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。 实拟动力是1家智能硬件摆设研发作产出卖的下科技企业，以惯性AI算法技能为驱动力，研发、缔造智能VR硬件摆设产物，应用于实拟主播、动漫嬉戏等规模。 公司的交易首要是供应数字创意产物，实拟动力的交易首要是基于实拟现实和野生智能的硬件摆设 交易形式不生存彷佛性或者联系关系系 -

首要产物 固态数字创意产物、动态数字创意产物及数字1体弥合决计划 全身动捕服系列、智能data脚套、神志捉拿摆设等可穿着智能摆设 公司的产物是基于体例创建的各类数字创意产物；实拟动力的产物是基于实拟现实和野生智能的硬件摆设 两者在首要产物上有显明区分；但公司亦生存收购一面VR摆设的状况 公司生存一面收购VR摆设的环境，收购的品种包罗VR眼镜、VR电脑、VR座椅等摆设，收购的金额及占比均较高，且收购品类取实拟动力产物不1致，不生存取实拟动力的智能VR摆设重开的环境

产物应用场景 卑鄙客户与失发止人的产物，譬喻数字图象、数字媒体、数字展馆等，实现对于外鼓吹效验 最末利用者为限度用户，为实拟主播、动漫嬉戏等规模供应VR智能硬件摆设 公司的数字创意产物用于展示展项；实拟动力的硬件产物则最末为限度用户用 于实拟主播、动漫嬉戏等。 产物应用场景不生存彷佛性或者联系关系系 -

客户 范例 计划机构、政府、奇迹双位及公有企业、房天产开辟公司和其他企业 嬉戏、实拟奇像运营团队/公司、下校科研机构、传媒教导团队/公司 公司的客户首要应用发止人的数字创意产物，用于对于外展示；实拟动力客户则收购实拟动力的硬件摆设，用于对于外出卖和私用。 单圆生存各别客户重开的环境 公司取实拟动力生存各别求应商、客户重叠的环境，公司取求应商、客户之间的交难系正常交易合展流程中发作的琐碎收购和出卖行动，金额及占比较小。公司取实拟动力均拥有独力的收购、出卖渠讲，该等客户及求应商的意外重开不作用公司的交易独力性。

首要客户 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司、广东省妆饰有限公司、江西省安源国家森林公园照料委员会等 杭州匠灵科技有限公司、广州创幻数码科技有限公司、广州市闪扑文化传媒有限公司、东南机电工程协商所等

求应商 范例 再现类摆设供应商、数字体例外计划、妆饰装建公司等 电子元器件厂商、定制料加工厂等 单圆求应商有显明区分 单圆生存各别求应商重开的环境

首要求应商 深圳市墺鑫妆饰工程有限公司、北京九鼎九和修复团体有限公司、广州建业收集科技有限公司等 意法半导体（ST）团体、德州仪器、东莞市朱庇特箱包有限公司、深圳市欧菲尔科技有限公司、深圳森飞达邃密精美5金有限公司等

首要员工变成 计划师、动绘师、应用互动软件制造职员 零碎架构工程师 首要员工变成有显明区分 单圆生存一面技能岗亭职员称呼彷佛的状况 单圆在一面软件工程师、3D建模师等技能岗亭重开的环境，即使岗亭均要求利用相似或者彷佛的法式编辑器材、模子制造等技能，但两者对于于关系岗亭职员的任务本能和技能应用有较年夜相反

实拟动力取公司在交易形式、首要产物、产物应用场景、客户、求应商、首要职员变成圆里均有显明区分，具体环境如下：

（1）在交易形式圆里，公司通过数字技能取文化创意的聚集，为计划机构、政府、奇迹双位及公有企业、房天产开辟公司和其他企业供应数字创意产物及数字1体弥合决计划；而实拟动力是1家智能硬件摆设研发作产出卖的下科技企业，以惯性AI算法技能为驱动力，研发、缔造智能VR硬件摆设产物，应用于实拟主播、动漫嬉戏等规模，单圆在交易形式圆里有显明区分。公司的统统

交易中，唯一数字创意产物交易中的 “数字沙盘”和“实拟现实及加强现实零碎”取实拟技能关系，其他产物或者交易均取实拟技能没有联络。具体而行公司的“数字沙盘”和“实拟现实及加强现实零碎”为利用数字多媒体集成等技能，将房天产楼盘、乡村计划零碎等数字体例以实拟的气象显露在响应的投影、LED屏、VR眼镜等载体上，从而实在恢复展示效验，属于对于数字体例的展示；而实拟动力“研发、缔造智能VR硬件摆设产物”则以举动、神志捉拿摆设的硬软件聚集为焦点，包罗了举动、神志捉拿摆设等硬件及其配套软件，通过Unity法式及C++说话等开辟器材，编辑关系驱动类法式或者软件，捉拿利用者的举动和神志等，通过对于实拟摆设的硬件停止驱动实现实拟人物的互动效验，属于实拟摆设的硬件驱动。

实拟动力产物取工作中的“3D实拟IP定礼服务”“VDLive实拟主播零碎”交易即为实拟动力硬件摆设产物的配套软件，该类交易基于实拟动力的举动、神志捉拿摆设等硬件，通过编辑关系的驱动法式或者软件，应用于实拟主播直播零碎或者实拟IP形势定礼服务。

此中，“VDLive实拟主播零碎”交易系指用户通过穿着实拟动力的智能摆设，及时驱动数字角色，实现实拟全国取现实全国的同步交互。该类零碎首要是为客户全体更便捷天利用实拟动力的可穿着智能摆设，实拟动力针对于硬件的特点开辟了3D实拟直播软件零碎，以知足用户的直播应用需求；“3D实拟IP定礼服务”系指实拟动力通过原绘计划、3D建模、骨骼绑定、神志制造、法式设定、模子击包、导进实拟直播软件等步调，过程上述过程创造实拟IP形势，用户通过实拟直播零碎仄台，并诈骗实拟动力的硬件摆设停止及时驱动和直播鼓吹。上述交易均需搭载实拟动力的动捕摆设实现，取公司的主停业务生存显明区分。

二者触及的首要技能、技能开辟目标、摆设载体、首要用处、首要客户全体等圆里的区分和接洽环境如下：

公司 交易称呼 触及的首要技能 技能开辟目标 摆设载体 首要用处 首要客户全体

凡拓数创 数字沙盘 基于声光电、图象、三维动绘以及算计机程 通过创建数字望觉影象投放于播放硬件上里 实体沙盘、投影机、投影幕、LED 1般应用于房天产楼盘、乡村计划零碎展示等 房天产企业、及失去乡村或者 资产园展示需求的政府、企业等

控等技能，袭用数字投影来实现动态望觉效验 屏等播放硬件

实拟现实及加强现实零碎 基于Unity法式及C++说话等开辟器材，来创建、实现VR/AR可望化效验 编辑应用类互动软件，用于将场景接进VR头盔、眼镜 VR头盔眼镜、VR电脑或者交互仄台、VR座椅 一、实拟VR瞅房零碎，通过VR头盔眼镜观察房天产楼盘、样本间装建、园林景观，以显露逼果真未来实在环境。 2、伶俐乡村、资产园实拟漫游零碎，通偏激盔眼镜往观察乡村景观，街景园林及明白智能Message。

实拟动力 智能VR硬件摆设产物 基于 Unity法式及C++说话等开辟器材，来实现举动捕抓算法、神志捕抓算法 编辑关系驱动类法式，用于全身动捕服、智能data脚套、神志捉拿摆设等智能硬件摆设的下层驱动 全身动捕服、智能data脚套、神志捉拿摆设等 一、实拟主播、实拟奇像等Vtuber，即以实拟形势展示在望频或者直播网站的主播、望频主； 2、嬉戏互动体会，诈骗举动捉拿技能，将玩家取嬉戏角色绑定，及时节制角色互动 失去直播、VR嬉戏体会等需求的企业或者限度

公司取实拟动力均利用了Unity法式及C++说话等开辟器材，但公司的产物实拟现实及加强零碎为编辑应用法式将场景接进VR摆设中，而实拟动力的产物智能VR硬件摆设则系编辑驱动法式实现对于摆设的驱动，但两者在技能开辟目标、摆设载体、产物首要用处、首要客户全体上均有较年夜相反。

公司除数字创意产物交易中的“数字沙盘”和“实拟现实及加强现实零碎”取实拟技能关系，公司其他交易及产物取实拟动力的交易及产物不生存重开或者联系关系。

（2）在焦点技能圆里，公司的焦点技能为3D可望化技能、数字多媒体集成技能，首要包罗三维/3D建模技能、三维/3D渲染技能、三维/3D动绘技能、交互式3D技能/三维交互技能、年夜data3D可望化技能、坐体（全息）成像技能、多媒体数字沙盘零碎开辟技能、同形幕数字影院零碎集成技能、多媒体交互集成技能和实拟现实和加强现实技能等；实拟动力的焦点技能为惯性AI算法技能，首要包罗传感器AI合并算法、呆板研习、呆板望觉、图象辨别、深度研习、神经收集形式辨别等，单圆在焦点技能圆里有显明区分；

（3）在首要产物圆里，公司的首要产物为数字创意产物及数字1体弥合决计划，具体包罗固态数字创意工作、动态数字创意工作及数字展示及零碎集成工作；实拟动力的首要产物为全身动捕服系列、智能data脚套、神志捉拿摆设等可穿着智能摆设，具体如下：

全身动捕服系列 智能data脚套 神志捉拿摆设

单圆在首要产物圆里有显明区分；

呈文期内，公司“数字1体弥合决计划”交易中生存取“智能VR硬件摆设”关系的产物，首要为VR眼镜、VR电脑或者交互仄台、VR座椅（如VR蛋椅、VR赛车）等摆设，不生存取实拟动力出卖的全身动捕服、智能data脚套、神志捉拿摆设等智能硬件摆设重开的环境。

公司无智能VR硬件摆设的临盆交易，关系硬件摆设均通过对于外收购，呈文期各期具体收购金额及占比如下：

双位：万元

空儿 VR摆设收购金额 摆设及质料收购金额 占摆设及质料金额比率 总收购金额 占总收购比率

2019年度 66.41 7,216.71 0.92% 25,340.60 0.26%

2020年度 70.44 13,987.54 0.50% 56,126.89 0.13%

2021年度 28.16 10,386.64 0.27% 29,905.38 0.09%

如上表所示，呈文期内上述VR摆设关系产物的收购金额占公司摆设及质料收购金额的比率分离为0.92%、0.50%、0.27% ，占公司各期总收购金额的比率为0.26%、0.13%、0.09%，上述VR硬件摆设产物首要依据公司“数字1体弥合决计划”范例客户的要求，用于各科技馆、展览馆、博物馆等项纲中，为观众供应更逼果真重浸式体会。

同时，公司取实拟动力拥有独力的收购、出卖渠讲资源，不生存取实拟动力相互依靠或者同享资源的状况。为幸免同业竞争成绩，公司的实践节制人伍穗颖、王筠没具了幸免同业竞争的应承函，无效预防未来因同业竞争能够对于公司酿成的晦气作用。

（4）在产物应用场景圆里，公司首要通过数字图象、数字媒体、数字展馆的气象，扶助客户完竣多维度的展示，实现多层次的鼓吹效验；实拟动力则为实拟主播、动漫嬉戏等规模供应VR智能硬件摆设，充盈娱乐体会为实拟主播、动漫嬉戏等规模供应VR智能硬件摆设，充盈娱乐体会。另外影望开辟动漫制造、实拟工业商业流传等应用场景，系实拟动力的动捕技能或者动捕产物的潜伏应用规模，通过在其民网列示以到达促退实拟动力硬件摆设出卖的纲的。

实拟动力“影望开辟动漫制造”取公司动态数字创意工作中的三维影片（如三维下清鼓吹片、影望动绘及广告等）均触及影望及动绘规模，但两者生存如下显明区分：1）实拟动力中“影望开辟动漫制造”系指选用动捕技能，利用举动、神志捉拿摆设等可穿着智能摆设来捉拿影望举动，并将体例输没，使硬软件更差合并，以落高前期责罚难度和老本；而公司的三维影片以3D可望化技能为焦点，涵盖三维建模技能、三维渲染技能、三维动绘技能、三维交互技能、年夜data3D可望化技能等，依据不一样展示需求袭用不一样技能，供应三维影片等多种产物；2）实拟动力中“影望开辟动漫制造”首要依托其举动、神志捉拿摆设等可穿着智能摆设停止影望动绘的开辟制造，而公司无对于可穿着智能摆设的利用要求；3）相比于实拟动力，公司的三维影片首要应用于建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村等规模，依据客户要求完竣上述特定场景的三维影片。

实拟动力“实拟工业商业流传”系指通过实拟工业诈骗举动、神志捉拿等摆设供应的精准捉拿data，聚集工业计划体例，仿照兴工业计划的整体过程和职掌办法，为计划职员供应尤其逼伪、科学的实拟计划环境，该技能首要应用于汽车工业、航空航天协商等工业计划。上述应用场景均必要诈骗动捕技能通过动捕摆设实现，取公司的主停业务拥有显明区分。

实拟动力首要产物包罗全身动捕服系列、智能data脚套、神志捉拿摆设等可穿着智能摆设，实拟动力将上述可智能穿着摆设没售给广州创幻数码科技有限公司、广州市闪扑文化传媒有限公司等法人客户，该等法人客户再供应给限度用户利用，限度用户通过利用上述可智能穿着摆设，实现实拟主播、动漫嬉戏的效验。据此，实拟动力“最末用户为限度用户”的表述宁可首要客户均为法人、应用场景包罗实拟主播、动漫嬉戏的状况不生存盾盾。

（5）在客户圆里，公司的首要客户为计划机构、政府、奇迹双位及公有企业、房天产开辟公司和其他企业，具体包罗深圳市龙岗区投资控股团体有限公司、广东省妆饰有限公司、江西省安源国家森林公园照料委员会等；实拟动力的首要客户为嬉戏、实拟奇像运营团队/公司、下校科研机构、传媒教导团队/公司，具体包罗杭州匠灵科技有限公司、广州创幻数码科技有限公司、广州市闪扑文化传媒有限公司、东南机电工程协商所等，单圆在客户圆里有显明区分；

（6）在求应商圆里，公司的首要求应商为再现类摆设供应商、数字体例外计划、妆饰装建公司等，具体包罗深圳市墺鑫妆饰工程有限公司、北京九鼎九和修复团体有限公司、广州建业收集科技有限公司等；实拟动力的首要求应商为电子元器件厂商、定制料加工厂等，具体包罗意法半导体（ST）团体、德州仪器、东莞市朱庇特箱包有限公司、深圳市欧菲尔科技有限公司、深圳森飞达邃密精美5金有限公司等，单圆在求应商圆里有显明区分；

呈文期内，公司客户、求应商取实拟动力客户、求应商生存一面重开的状况，具体交难工具、交难体例、交难金额如下：

双位：万元

主体 范例 公司称呼 交难产物 交难金额

2021年度 2020年度 2019年度

实拟动力 求应商 广州宽恒Message科技有限公司 电脑 - 2.67 1.30

求应商 广州市伟敏照明电器有限公司 线性灯 - 0.33 -

客户 天津年夜学 智能data脚套 - 0.79 -

客户 广东工业年夜学 全罪能举动捉拿摆设 0.54 - -

凡拓数创 求应商 广州宽恒Message科技有限公司 电脑及工作器、再现摆设等 545.63 399.45 312.53

求应商 广州市伟敏照明电器有限公司 线性灯 - - 1.80

客户 天津年夜学乡村计划计划协商院 三维图象、鼓吹片 0.08 - 5.66

客户 天津年夜学建筑计划协商院 三维图象 - - 5.80

客户 广东工业年夜学 三维图象、多通讲环幕零碎收购项纲 10.53 1.28 4.49

如上表所示，呈文期内，公司取实拟动力生存各别求应商、客户重叠的环境，公司取求应商、客户之间的交难系正常交易合展流程中发作的收购和出卖行动，金额及占比较小，且该类交易齐全实在的交易布景并签署关系商业公约，齐全开理、公正的交难代价，不生存益处回收的环境。公司取实拟动力拥有独力的收购、出卖渠讲，该等客户、求应商的重开适合实拟动力和公司所处止业上卑鄙实践环境和商业逻辑。

（7）在首要职员变成圆里，公司的首要职员为计划师、动绘师、应用互动软件制造职员；实拟动力的首要职员为零碎架构工程师，单圆在首要职员变成圆里有显明区分；

截至呈文期末，实拟动力共有42名员工，除止政、财务、人力、出卖职员外，实拟动力的首要技能员工变成为算法工程师、硬件工程师、构造工程师、软件工程师等，其任务本能如下：

序号 岗亭称呼 首要任务本能

1 测试工程师 认真产物软件、硬件关系的测试任务；依据产物需求，订定测试意图计划，编辑测试用例；履行罪能测试、功能测试等，提交测试呈文；创造并跟踪定位bug，扶助束缚成绩等

2 Unity3D开辟工程师 编辑关系驱动类法式，用于全身动捕服、智能data脚套、神志捉拿摆设等智能硬件摆设的下层驱动软件零碎的研发计划任务；认真基于Unity引擎UI、体例的开辟计划等

3 C++软件工程师 参取公司新产物软件仄台的搭建和开辟，实现产物罪能需求；优化现有产物的软件功能，束缚现有产物的软件成绩面；参取项纲的需求综合，给没对于应的束缚计划并实现

4 硬件工程师 认真硬件产物的关系计划研发；认真硬件严谨计划的选型和评估考证；认真硬件原理图、PCB的计划，硬件电路焊接调试等

5 算法工程师 认真惯导算法预研、推演、实现、优化；认真各类应用场景的算法计划、研发和优化；特性抽与、参数选拔、算法尝试、效验综合；研发文档撰写；

6 构造工程师 认真公司智能穿着产物构造计划开辟；安顿和跟进脚板及任务样机的制造,停止关系的安装和考察考证、改良；跟进塑胶和5金模具的计划和缔造流程；认真产物各构造零部件的击样跟进和确认，并跟进后续整机试制、考察流程等

7 3D模子师 认真实拟奇像各类角色、服装、讲具3D模子制造；认真取响应的原绘，谋划相通需求，断定可止计划并连续促使和跟出项纲；依据原绘需求制造，明确恢复没3D下模、高模；开理的节制模子里数，配台动绘师供应精确拓扑模子；配开技能美术，恢复最末的美术效验。

实拟动力的3D建模师、3D模子主管等任务岗亭，取公司员工中3D建模师、Unity3D工程师等岗亭职员的首要区分在于：

1）3D建模作为模子制造技能的1种，在影望特效、建筑计划、望频嬉戏、VR止业等浩瀚规模均有应用。公司员工中3D建模师、3D模子主管的任务职司首要认真建筑模子、乡村计划模子、展馆展厅等模子的制造；而实拟动力所需求的建模师首要认真制造人体模子，要求关系岗亭职员对于人体的肢体说话、里部神志等有较深的协商。公司和实拟动力对于于建模师均要求其齐全3D建模的根本才略和齐全利用3D软件的流利度要求，但两者对于于建模师所要求的技能开辟目标和产物用处均有所不一样。

2）Unity法式及C++法式说话作为法式员通用的开辟器材，在算计机规模内失去宽泛的应用。公司的关系岗亭工程师首要将Unity法式及C++法式应用于开辟三维影望片、鼓吹片、项纲照料软件等，而实拟动力的关系岗亭工程师首要将上述法式器材应用于开辟直播软件、智能穿着捕抓照料仄台等关系体例的软件。公司和实拟动力对于于软件工程师均要求齐全利用Unity法式及C++法式的编辑计划，但两者对于开辟器材的利用用处和技能偏重面均有所不一样。

同时，为了幸免同业竞争成绩，公司的实践节制人伍穗颖、王筠没具了幸免同业竞争的应承函，应承其不以任何体例从事任何能够作用公司谋划和倒退的交易或者步履，包罗从公司雇用博业技能职员、出卖职员、下级照料职员。

综上，公司取实拟动力生存一面技能岗亭重开的环境，该一面技能岗亭均利用了相似或者彷佛的法式编辑器材、模子制造等技能，但两者对于于关系岗亭职员的任务本能和技能应用均有较年夜相反，不生存对于相似或者彷佛职位选用相反化表白的状况。

（8）在软件开辟圆里，公司的软件开辟首要为应用类互动软件制造，用于定制化数字体例在硬件摆设上的交互式显露；实拟动力的软件开辟首要为驱动类软件制造，用于智能硬件摆设的下层驱动，单圆在软件开辟圆里有显明区分。

公司取实拟动力在交易形式、产物应用场景等圆里不生存彷佛性或者联系关系性，两者在首要产物、客户及求应商、首要员工变成圆里生存的同同面如下：①首要产物中，公司生存一面收购VR摆设的环境，但收购的金额及占比均较高，且收购品类取实拟动力产物不1致，不生存取实拟动力的智能VR摆设重开的环境；②公司取实拟动力生存各别求应商、客户重叠的环境，该一面系正常交易合展流程中发作的收购和出卖行动，金额及占比较小，两者均拥有独力的收购出卖渠讲，该等客户及求应商的重开不作用公司的交易独力性；③公司取实拟动力生存一面技能岗亭职员称呼彷佛的状况，但两者对于于关系岗亭职员的任务本能和技能应用有较年夜相反。

（9）对于实拟动力的发进构造环境

呈文期各期，实拟动力的停业发进及各交易范例的发进环境如下：

双位：万元

交易类别 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

硬件及其配套软件工作 290.91 77.77% 268.80 97.62% 55.41 99.86%

此中：硬件 183.54 49.06% 210.64 76.50% 55.32 99.69%

配套软件工作 107.37 28.70% 58.15 21.12% 0.09 0.16%

软件或者技能工作 83.17 22.23% 6.56 2.38% 0.08 0.14%

停业发进 374.08 100.00% 275.36 100.00% 55.49 100.00%

注：软件或者技能工作发进包罗可穿着智能硬件摆设关系的配套软件或者工作（如实拟主播零碎或者实拟IP形势模子制造等）、硬软件保护、摆设租赁等。

由上表可知，呈文期内，实拟动力首要交易为可穿着智能硬件摆设及配套软件或者工作。呈文期各期实拟动力实现的发进分离为55.49万元、275.36万元、374.08万元，首要为向客户出卖硬件摆设及配套软件工作，实拟动力双独出卖的软件或者技能工作的金额较高。实拟动力上述软件或者技能工作取公司的交易有显明区分，且呈文期内其金额较高，不变成公司的同业竞争，不会对于公司造成远大晦气作用。

此外，公司取实拟动力拥有独力的收购、研发、出卖渠讲资源，取实拟动力不生存相互依靠或者同享资源的状况。

综上，公司实践节制人节制的企业谋划规模及实践从事的交易取凡拓数创及其子公司不生存相似、彷佛或者变成竞争的交易，不生存同业竞争。

（两）实践节制人参股企业的同业竞争环境

王筠持有广州中菁汇投资咨询有限公司10%的股权比率，未于2022年5月刊出，其谋划规模为：投资照料工作；投资咨询工作；企业照料工作（触及承诺谋划项纲的除外）；企业照料咨询工作；企业形势谋划工作；企业财务咨询工作；企业信用Message的采集、收拾、保管、加工及供应（金融信用Message除外）；公司礼节工作；市场调研工作；集会及展览工作；市场营销谋划工作；商品Message咨询工作；技能收支口；物业照料（不含承诺审批项纲）。该企业不属于公司实践节制人节制的企业，且谋划规模及实践从事的交易取凡拓数创及其子公司不生存相似、彷佛或者变成竞争的交易，不生存同业竞争的环境。

（三）幸免同业竞争的应承

为了幸免同业竞争成绩，公司的实践节制人伍穗颖、王筠没具了幸免同业竞争的应承函。该应承函首要体例如下：

“第1条 在原人作为发止人的控股股东、实践节制人期间，不在任何天域以任何气象，从事国法、法规和华夏证券监督照料委员会规章所确定的能够取发止人及子公司变成同业竞争的步履，包罗不在华夏境内外投资、发购、兼并取发止人及子公司主停业务或者者主营产物相似或者者彷佛的公司、企业或者者其他经济构造。

第两条 原人从第三圆得到的商业机会即使属于发止人主停业务规模之内的，则原人将即时告诉发止人，并尽能够天扶助发止人与失该商业机会。

第三条 原人不以任何体例从事任何能够作用发止人谋划和倒退的交易或者步履，包罗：

一、诈骗现有的社会资源和客户资源堵塞或者者局部发止人的独力倒退；

2、假造、传播晦气于发止人的动静，伤害发止人的商誉；

三、诈骗对于发止人的节制天位施加不良作用，造成发止人下级照料职员、研发职员、技能职员等焦点职员的突出变化；

四、从发止人雇用博业技能职员、出卖职员、下级照料职员。

第4条 原人将催促原人的配头、父母、配头的父母、兄弟姐妹及其配头、成年子少女及其配头、配头的兄弟姐妹及其配头、子少女配头的父母，以及原人投资的企业，同受原应承函的自在。

第5条 如原人及原人节制的其他企业取发止人未来的产物或者交易变成或者能够变成竞争，则原人将促进原人节制的其他企业采用步伐，以遵守最年夜极限适合发止人益处的体例退没该等竞争，包罗但不限于：（1）住手临盆变成竞争或者能够变成竞争的产物；（2）住手谋划变成或者能够变成竞争的交易；（3）将相竞争的交易转让给有关联的第三圆；（4）将相竞争的交易归入到发止人来谋划。

第六条 原人应承以上对于原人的Message是实在、明确和完全的，不生存虚伪忘载、误导性报告和远大漏掉。

原人将严厉履止上述应承，如若违犯上述应承，原人将坐即住手违犯应承的关系行动，并对于由此给发止天然成的受益照章承当补偿义务。”

依据上述，发止人的实践节制人未经采用努力步伐，无效预防未来因同业竞争能够对于发止天然成的晦气作用。

九、联系关系圆、联系关系联络及联系关系交难

依据《公法律》、《企业会计准绳》和《创业板上市划定规矩》的关系确定，公司的联系关系圆、联系关系联络和联系关系交难如下：

（1）联系关系圆及联系关系联络

依据《企业会计准绳》《上市公司Message披含照料举措》《深圳证券交难所股票上市划定规矩》等关系确定，并对于照原公司的实践环境，呈文期内公司联系关系圆及其联系关系联络如下：

一、公司控股股东及实践节制人

原公司的控股股东为伍穗颖，实践节制人工伍穗颖、王筠。截至原招股仿单签署日，伍穗颖直接持有公司36.40%的股分，通过津土投资间接持有公司4.82%的股分，开计持有公司41.22%的股分；王筠直接持有公司1.72%的股分，通过安讲投资间接持有公司0.05%的股分，开计持有公司1.77%的股分。伍穗颖和王筠系配头联络，两人直接和间接开计持有公司42.99%的股分，系公司的实践节制人。

2、除公司控股股东外持有公司5%以上股权的股东

截至原招股仿单签署日，除控股股东外，公司不生存其他双1持股5%以上的首要股东。

呈文期内，公司曾持股5%以上的首要股东有津土投资、万向创投。以来因公司增资，津土投资、万向创投的持股比率被动稀释至5%如下。截至原招股仿单签署日，津土投资持有公司369.80万股，持股比率为4.82%；万向创投持有公司380.00万股，持股比率为4.95%。

三、公司控股股东、实践节制人节制的其他企业直接或者者间接节制或者肩负董事、下级照料职员的其他企业

公司控股股东为伍穗颖，实践节制人工伍穗颖、王筠佳耦。截至原招股仿单签署日，伍穗颖节制的其他企业包罗津土投资、实拟动力、实拟聚能、聿木投资、梦境聚能。呈文期内发止人实践节制人王筠还曾节制 1家企业，为广州南木投资开伙企业（有限开伙）（如下简称“南木投资”）。南木投资于 2016年7月25日设坐，没资总数为300万元，谋划规模为企业自有资金投资，发止人实践节制人王筠曾持有南木投资 270万资产份额并肩负履行事情开伙人。2017年12月20日，南木投资召集开伙人集会赞同王筠退伙并不再肩负南木投资履行事情开伙人，以来王筠不再节制南木投资。截至原招股仿单签署日，南木投资未于2020年9月22日刊出。

四、公司的子公司

公司的子公司根本环境如下：

序号 子公司 设置日期 持股比率 取发止人联络

1 上海凡拓数码科技有限公司 2005年10月27日 100.00% 发止人全资子公司

2 广州凡拓数字媒体科技有限公司 2018年9月10日 100.00% 发止人全资子公司

3 广州凡拓动漫科技有限公司 2012年12月18日 100.00% 发止人全资子公司

4 广州市快渲云Message科技有限公司 2014年12月11日 100.00% 发止人全资子公司

5 武汉凡拓数字创意科技有限公司 2017年4月11日 70.00% 发止人控股子公司

6 福建省凡拓数字创意科技有限公司（注） 2019年10月9日 60.00% 发止人控股子公司

7 广州1介收集科技有限公司 2016年8月17日 90.00% 发止人控股子公司

8 成都凡拓数字创意科技有限公司 2016年10月20日 60.00% 发止人控股子公司

9 上海面构艺术计划有限公司 2004年8月11日 51.00% 发止人控股孙公司

注：截至原招股仿单签署日，福建凡拓未刊出

5、董事、监事及下级照料职员

公司的董事、监事和下级照料职员如下：

序号 姓名 在发止人处任事

1 伍穗颖 董事少、总司理

2 王筠 董事、副总司理

3 柯茂旭 董事、副总司理

4 弛昱 董事、财务总监兼董事会书记

5 开勇 董事

6 毕世封 董事

7 王旭东 独力董事

8 余净 独力董事

9 缓勇 独力董事

10 杜建权 监事会主席

11 弛辉 监事

12 王伟江 员工代表监事

注：呈文期内，孙海法曾任公司董事；冯路村曾任公司监事；谭普林曾任公司董事、副总司理，蒋春晨、鲜泽琳曾任公司独力董事。

6、发止人的董事、监事和下级照料职员节制或者肩负董事、下级照料职员的企业

除公司及其子公司、前述未披含的联系关系圆外，公司现任董事、监事、下级照料职员节制或者肩负董事、下级照料职员的其他首要企业包罗：

序号 企业称呼 联系关系联络

1 广东中科科创创业投资照料有限义务公司注 董事开勇持股3.50%，肩负其董事兼总司理

2 珠海横琴中科招商投资照料有限公司 董事开勇肩负其董事少兼司理

3 中山中科恒业投资照料有限公司 董事开勇肩负其董事兼总司理

4 中山中科鸿业创业投资有限公司 董事开勇肩负其履行董事兼总司理

5 广西中科改革基金照料有限义务公司 董事开勇肩负其履行董事

6 中山中科创业投资有限公司 董事开勇肩负其董事兼总司理

7 梅州中科客家创业投资有限公司 董事开勇肩负其总司理

8 广东中科招商Message危险资产创业投资照料有限公司 董事开勇肩负其履行董事

9 广东中广投资照料有限公司 董事开勇持股5%，肩负其董事少

10 广东中科白云投资照料有限公司 董事开勇肩负其董事

11 中证信用加添股分有限公司 董事开勇肩负其董事

12 广东中科白云新废资产创业投资基金有限公司 董事开勇肩负其董事兼司理

13 中科招商（天津）股权投资照料有限义务公司 董事开勇肩负其董事

14 广东粤科天使1号创业投资有限公司 董事开勇肩负其董事

15 珠海横琴中科新富创业投资有限公司 董事开勇肩负其司理

16 广州极豆收集科技有限公司 董事开勇曾肩负其董事，未于2022年1月退没

17 广州优路加Message科技有限公司 董事开勇肩负其董事

18 深圳市中科招商投资照料有限公司 董事开勇肩负其董事

19 杭州富铭环境科技有限公司 董事开勇肩负其董事

20 东莞中科中广创业投资有限公司 董事开勇肩负其副董事少

21 中科泛珠资产转型降级投资基金照料（广东）有限公司 董事开勇曾肩负其董事，2021年8月未刊出

22 中山中科股权投资有限公司 董事开勇肩负其总司理

23 广东新鲜种苗股分有限公司 监事弛辉曾肩负其董事，未于2022年2月去职

24 湛江中广创业投资有限公司 发止人董事开勇肩负副董事少兼董事

25 珠海横琴瘠智投资开伙企业（有限开伙） 发止人董事开勇曾持股44.98%，未于2021年1月退没

26 北京年夜成（深圳）讼师事情所 发止人独力董事余净肩负其开伙人

27 广东骏汇汽车科技股分有限公司 监事弛辉曾肩负其董事，未于2021年12月去职

28 东莞市中泰模具股分有限公司 监事弛辉曾肩负其董事

29 贱州天弘矿业股分有限公司 公司独力董事王旭东肩负其独力董事

30 广州威溶特医药科技有限公司 董事开勇肩负其董事

31 恒瑞源正（上海）生物科技有限公司 董事开勇肩负其董事

32 深圳英美达养息技能有限公司 董事开勇肩负其董事

33 广州卓见生物科技倒退有限公司 董事开勇持股74.68%

34 中山康天晟开生物技能有限公司 董事开勇肩负其董事

注：呈文期初，发止人股东中科金禅、中科浏阴河、中科1号、中科南头为一致基金照料人中科科创照料下的私募股权投资基金。2019年4月，中科南头取上海慧泽物业照料有限公司签署《委派照料和谈》，中科南头的基金照料人变化为上海慧泽物业照料有限公司，中山中科南头创业投资有限公司未宁可他三家不一样属一致基金照料人照料。截至原招股仿单签署日，中科金禅持有公司3.71%的股分，中科浏阴河持有公司3.47%的股分，中科1号持有公司1.95%的股分，中科南头持有公司1.79%的股分，中科科创持有公司0.39%的股分。

7、发止人实践节制人、董事、监事和下级照料职员的联络亲近的家庭成员

伍穗钝，系公司实践节制人伍穗颖堂弟，截至原招股仿单签署日，其直接持有公司股分58.30万股，占公司发止前总股原的0.76%。

公司实践节制人、董事、监事、下级照料职员联络亲近的家庭成员首要包罗配头、父母、年满18周岁的子少女及其配头、兄弟姐妹及其配头，配头的父母、兄弟姐妹，子少女配头的父母，上述职员为公司的联系关系圆。

8、发止人实践节制人、董事、监事和下级照料职员的联络亲近的家庭成员节制或者肩负董事、下级照料职员的企业

除发止人及其子公司、以上未披含的联系关系圆之外，发止人实践节制人、董事、监事和下级照料职员的联络亲近的家庭成员节制或者肩负董事、下级照料职员的其他首要企业包罗：

序号 企业称呼 联系关系联络

1 广州初篇Message科技有限公司 董事开勇的配头肩负其董事

2 珠海横琴涵泽投资开伙企业（有限开伙） 董事开勇的配头持股90%

3 广州澳泽电子商务有限公司 董事开勇的配头间接持股45%，并肩负其董事少

4 广州零壹瘠土互联网金融Message工作有限公司 董事开勇的配头的母亲肩负其董事

5 珠海横琴瘠泽投资开伙企业（有限开伙） 董事开勇的配头的母亲持股97.56%

6 珠海横琴鼎源投资照料开伙企业（有限开伙） 发止人董事开勇的配头的母亲肩负其履行事情开伙人

7 广州废安裕歉食品有限公司 发止人董事、下级照料职员弛昱的配头持股80%并肩负其履行董事兼总司理

8 广州优比建筑咨询有限公司 前独力董事鲜泽琳的配头持股 13.90%，并肩负董事

9 北京优比智成建筑科技有限公司 前独力董事鲜泽琳的配头肩负董事少

10 广州际盛妆饰计划有限公司 监事杜建权的配头持股 70.00%，并肩负履行董事

11 成都都成美容工作有限公司 董事会书记、财务总监弛昱的弟弟的配头持股100.00%，并肩负履行董事兼总司理

12 汤原县新兰河食品商铺 董事会书记、财务总监弛昱的配头的妹妹投资的私人工商户

13 广州澳泽电子商务有限公司 董事开勇的配头持股50%，并肩负其董事少

9、其他联系关系圆

呈文期内，曾为发止人联系关系圆的企业环境如下：

序号 企业称呼 联系关系联络

1 卡博特下功能质料（深圳）有限公司 呈文期内独力董事余净曾肩负其独力董事，未于2020年1月卸任

2 广州广电运通金融电子股分有限公司 呈文期内前独力董事蒋春晨曾肩负其副总司理，财务总监，未于2020年2月卸任

3 深圳市创自技能有限公司 呈文期内前独力董事蒋春晨曾肩负其董事，未于2019年12月卸任

4 广州广电运通Message科技有限公司 呈文期内前独力董事蒋春晨曾肩负其董事，未于2019年12月卸任

5 广州收面创业投资有限公司 呈文期内前独力董事蒋春晨曾肩负其董事，未于2020年1月卸任

6 福建创业联盟企业照料有限公司 呈文期内董事开勇曾肩负其董事，未于2019年11月卸任

7 珠海横琴中科科创股权投资照料有限公司（曾用名“广州中科科创股权投资照料有限公司”） 呈文期内董事开勇曾肩负其董事，未于2019年12月卸任

8 珠海润都制药股分有限公司 呈文期内董事开勇曾肩负其董事，未于2020年3月卸任

9 广州坐达尔生物科技股分有限公司 呈文期内董事开勇曾肩负其董事，未于2020年8月卸任

10 广东逆钠电气股分有限公司 前独力董事蒋春晨曾肩负其独力董事，未于2020年7月卸任

呈文期内，公司生存联系关系交难的其他联系关系圆如下：

序号 企业称呼 联系关系联络

1 谭治 持有上海面构33.32%股权

2 史晓晖 持有上海面构15.68%股权

（两）发止人的联系关系交难环境

一、屡屡性联系关系交难

（1）收购商品/采纳逸务

呈文期内，公司不生存取联系关系圆收购商品/采纳逸务事项。

（2）联系关系租赁环境

呈文期内，发止人向联系关系圆租赁物业的环境如下：

双位：万元

没租圆称呼 承租圆称呼 租赁物业品种 2021年度确认的租赁发益 2020年度确认的租赁发益 2019年度确认的租赁发益

快渲云 实拟动力 屋宇租赁 - 4.53 11.32

快渲云 津土投资 屋宇租赁 - 0.48 2.76

快渲云 南木投资 屋宇租赁 - 0.38 2.67

开计 - 5.39 16.75

呈文期内，发止人向实拟动力、津土投资、南木投资等联系关系圆没租屋宇的租赁发益分离为16.75万元、5.39万元和0.00万元。

呈文期内，公司不生存向联系关系圆承租事项。

（3）要害照料职员薪酬

呈文期内，公司要害照料职员薪酬环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

要害照料职员薪酬 474.86 391.59 276.17

2、奇发性联系关系交难

（1）联系关系保证

为反对公司倒退，选拔融资才略，知足谋划资金需求，呈文期内，联系关系圆为公司银止融资供应保证，具体环境如下：

双位：万元

保证圆称呼 被保证圆称呼 保证金额 保证的债权期间 保证是不是未经履止结束

起始日 截行日

伍穗颖 凡拓数创 1,000.00 2017-10⑵4 2020-1-1 是

王筠 凡拓数创 1,000.00 2017-10⑵4 2020-1-1 是

伍穗颖 凡拓数创 2,000.00 2018-1-1 2020-12-31 是

伍穗颖、王筠 凡拓数创 500.00 2018-11-30 2019-11⑵9 是

伍穗颖、王筠 凡拓数创 1,400.00 2019⑷⑼ 2020⑷-8 是

伍穗颖、王筠 凡拓数创 1,500.00 2019-5⑵3 2020⑷⑼ 是

伍穗颖、王筠 凡拓数创 1,000.00 2019⑼⒀ 2020-12-31 是

伍穗颖、王筠 凡拓数创 500.00 2019⑼⑵6 2020⑼⑵5 是

伍穗颖、王筠 凡拓数创 1,000.00 2020-5-19 2021-5-18 是

保证圆称呼 被保证圆称呼 保证金额 保证的债权期间 保证是不是未经履止结束

起始日 截行日

伍穗颖、王筠 凡拓数创 1,500.00 2020⑺-30 2021⑺⑺ 是

伍穗颖、王筠 凡拓数创 2,000.00 2020-10⑵1 2021-10⑵0 是

伍穗颖 凡拓数创 2,000.00 2021-1-1 2023-12-31 可

伍穗颖、王筠 凡拓数创 2,000.00 2021-3⑷ 2022-3-3 可

伍穗颖、王筠 凡拓数创 2,000.00 2021-3-17 2022-3-10 可

伍穗颖、王筠 凡拓数创 2,000.00 2021⑷⑵3 2022⑷⑵2 可

伍穗颖、王筠 凡拓数创 3,000.00 2021-8⑵5 2022-8⒀ 可

伍穗颖、王筠 凡拓数创 2,600.00 2021-11-3 2022-11⑵ 可

注：1）2017年10月24日，公司取花旗银止（华夏）有限公司广州分止签署《非应承性欠期循环融资和谈》（FA763809170930），约定公司在花旗银止（华夏）有限公司广州分止最下融资额为群众币 1,000.00万元，百般融资体例的最少限期为12个月。2017年10月24日，伍穗颖取花旗银止（华夏）有限公司广州分止签署保障函，约定伍穗颖为公司向花旗银止（华夏）有限公司广州分止贷款供应连带义务保障保证。

2）2017年10月 24日，公司取花旗银止（华夏）有限公司广州分止签署《非应承性欠期循环融资和谈》（FA763809170930），约定公司在花旗银止（华夏）有限公司广州分止最下融资额为群众币 1,000.00万元，百般融资体例的最少限期为12个月。2017年10月24日，王筠取花旗银止（华夏）有限公司广州分止签署保障函，约定王筠为公司向花旗银止（华夏）有限公司广州分止贷款供应连带义务保障保证。

3）2018年1月 1日，伍穗颖取工止天仄架收止签定《最下额保障公约》（2018年天仄保字第20180102号），约定伍穗颖为工止天仄架收止在2018年1月1日至2020年12月31日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的最下余额为2,000.00万元。

4）2018年10月10日，伍穗颖、王筠取废业银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（废银粤个保字（春风）第201810090001号），约定伍穗颖、王筠为废业银止股分有限公司广州分止在2018年11月30日至2019年11月29日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金限

额为群众币500.00万元。

5）2019年4月4日，伍穗颖、王筠取华夏光年夜银止股分有限公司广东自贸考察区南沙分止签定《最下额保障公约》（编号：NS综保字38692019007号），约定伍穗颖、王筠为华夏光年夜银止股分有限公司广东自贸考察区南沙分止在2019年4月9日至2020年4月8日期间内享有的对于公司的债权供应最下额连带义务保障保证，保证的最下原金余额为群众币1,400.00万元。

6）2019年5月23日，伍穗颖、王筠取上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（编号：ZB8204201900000003），约定伍穗颖、王筠为上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止在2019年5月23日至2020年04月09日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金余额为群众币1,500.00万元。

7）2019年9月17日，伍穗颖、王筠取广发银止股分有限公司广州分止签署《最下额保障公约》（编号：（2019）穗银综授额字第000501号-保证01），约定伍穗颖、王筠为广发银止股分有限公司广州分止在2019年9月13日至2020年12月31日期间取公司所签定的1系列公约及其建订或者弥补（包罗但不限于展期公约）而享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金余额为群众币1,000.00万元。

8）2019年09月25日，伍穗颖、王筠取华夏光年夜银止股分有限公司广东自贸考察区南沙分止签定《保障公约》（编号：NS保字38692019015），约定伍穗颖、王筠为华夏光年夜银止股分有限公司广东自贸考察区南沙分止在2019年09月26日至2020年09月25日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的金额为群众币500.00万元。

9）2020年5月8日，伍穗颖、王筠取废业银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（废银粤保字（春风）第202005080001号），约定伍穗颖、王筠为废业银止股分有限公司广州春风收止在2020年5月19日至2021年5月18日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金限额为群众币1000.00万元。

10）2020年7月30日，伍穗颖、王筠取上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（编号：ZB8204202000000019），约定伍穗颖、王筠为上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止在2020年7月30日至2021年7月7日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的金额为群众币1,000.00万元。2020年10月27日，伍穗颖、王筠取上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》额度变化和谈（编号：ZB8204202000000039），约定伍穗颖、王筠为上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止在2020年7月30日至2021年7月7日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的金额为群众币1,500.00万元。

11）2020年10月13日，伍穗颖、王筠取华夏光年夜银止股分有限公司广东自贸考察区南沙分止签定《最下额保障公约》（编号：NS综保字38692020023），约定伍穗颖、王筠为华夏光年夜银止股分有限公司广东自贸考察区南沙分止在2020年10月21日至2021年10月20日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的金额为群众币2,000万元。

12）2021年1月21日，伍穗颖取华夏工商银止股分有限公司广州天仄架收止签定《最下额保障公约》（编号：2021年天仄保第20210118号），约定伍穗颖为华夏工商银止股分有限公司广州天仄架收止在2021年1月1日至2023年12月31日期间内享有的债权供应连带义务保障保证，保证的金额为群众币2,000万元。截行2021年12月31日，银止承兑汇票金额原金开计为群众币105.27万元，银止还款余额为200万元，保函金额223.99万元。

13) 2021年3月4日，伍穗颖、王筠取华夏民生银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（编号：公下保字第ZH2000000155941-1），约定伍穗颖、王筠为华夏民生银止股分有限公司广州分止在2021年3月4日至2022年3月3日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的金额为群众币2,000.00万元。截至2021年12月31日，银止还款余额为群众币300.00万元，保函金额为710.29万元。

14）2021年1月27日，伍穗颖、王筠取废业银止股分有限公司广州春风收止签定《最下额保障公约》（编号：废银粤保字（春风）第202101270001号），约定伍穗颖、王筠为废业银止股分有限公司广州春风收止在2021年3月17日至2022年3月10日期间内享有的对于公司的债权供应连带义务保障保证，保证的金额为群众币2,000.00万元。截至2021年12月31日，银止承兑汇票金额原金开计群众币1,013.57万元，银止还款余额为群众币200.00万元。

15）2021年4月23日，伍穗颖、王筠取广发银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（编号：2021穗银字第000134号-保证01），约定伍穗颖、王筠为广州凡拓数字创意科技股分有限公司取广发银止股分有限公司广州分止签定的《授信额度公约》（编号：2021穗银字第000134号）供应保证，主公约授信额度最下限额为2,000.00万元。截至2021年12月31日，银止承兑汇票金额原金开计群众币260.26万元，银止保函余额为1,420.58万元。

16）2021年8月25日，伍穗颖、王筠取上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（编号：ZB8204202100000037），约定伍穗颖、王筠为上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止在2021年8月25日至2022年8月13日期间内享有的公司的债权供应连带义务保障保证,保证的金额为群众币3,000.00万元。截至2021年12月31日，银止承兑汇票金额原金开计为群众币624.36万元，银止还款余额为群众币200.00万元。

17）2021年10月9日，伍穗颖取安然银止股分有限公司广州分止签署《最下额保障保证公约》（编号：仄银穗创两额保字20210601第001号），约定伍穗颖为《分解授信额度公约》（编号：仄银穗创两综字20210601第001号）项下债权供应连带义务保障，保证期间为2021年11月3日至2022年11月2日，保证的金额为群众币2,600.00万元；2021年10月9日，王筠取安然银止股分有限公司广州分止签署《最下额保障保证公约》（编号：仄银穗创两额保字20210601第002号），约定王筠为《分解授信额度公约》（编号：仄银穗创两综字20210601第001号）项下债权供应连带义务保障，保证期间为2021年11月3日至2022年11月2日，保证的金额为群众币2,600万元。截至2021年12月31日，银止承兑汇票金额原金开计133.33万元，银止还款余额为281.47万元。

（2）出卖商品/供应逸务

双位：万元

联系关系圆 联系关系交难体例 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

实拟动力 出卖商品 - - - - 0.58 0.0011%

2019年，由于实拟动力交易鼓吹的必要，其向公司收购产物计划图，交难金额为 0.58万元，占公司当期停业发进的比率为 0.0011%，单圆以市场代价为根蒂根基计划断定代价，交难代价公正，该等联系关系交难对于公司谋划环境作用较小。

（3）公司向联系关系圆定向发止股票

公司2019年7月31日召集的2019年第1次长期股东年夜会决策，审议通过《广州凡拓数字创意科技股分有限公司股票发止计划》，公司定向发止股分数目175.00万股；此中，公司董事、财务总监及董事会书记弛昱认购股分33万股，认购金额214.50万元。

（4）其他联系关系交难

公司子公司上海凡拓（甲圆）和谭治、史晓晖（乙圆）于2016年5月10日签署发购上海面构一面股权的《投资和谈书》；依据该和谈第三条之约定，上海面构在2016年⑵018年应该完竣开计660.00万元净利润的事迹应承，上海面构实践完竣的事迹未达前述事迹目标；2019年，公司取谭治、史晓辉签定《投资和谈》之弥补和谈（1），约定谭治、史晓辉开计应支拨事迹积累款167.43万元，在2019年12月20日开计支拨55.81万元，2020年12月20日开计支拨55.81万元，2021年12月20日支拨开计支拨55.81万元。截至呈文期末，公司未发到谭治、史晓辉的第1期、第两期、第三期事迹积累款开计167.43万元。

三、联系关系圆往来余额

呈文期内，公司联系关系圆往来余额的环境如下：

双位：万元

项纲称呼 联系关系圆 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

账里余额 坏账准备 账里余额 坏账准备 账里余额 坏账准备

其他应发款 津土投资 - - - - 2.90 0.15

其他应发款 南木投资 - - - - 2.80 0.14

应发账款 实拟动力 - - - - 0.60 0.03

公司对于津土投资、南木投资的其他应发款系津土投资、南木投资向公司租赁物业的租金。对于实拟动力的应发账款系实拟动力向公司收购产物计划图。公司对于联系关系圆的往来余额均属于正常交易往来，公司取联系关系圆的联系关系交难代价公正，呈文期内联系关系交难金额较小。呈文期内，公司取联系关系圆发作的联系关系交难不作用公司的独力性。

（三）联系关系交难对于公司财务状况和谋划结果的作用

呈文期内，公司屡屡性联系关系交难首要是向联系关系圆津土投资、南木投资供应房产租赁，交难代价均以市场代价为根蒂根基停止计划，且交难金额较小；奇发性联系关系交难首要为公司向实拟动力出卖产物计划图、公司实践节制人对于公司银止授信供应保证、公司取联系关系圆的备用金、公司取联系关系圆的租赁事项的未付款项，以及发止人向联系关系圆购购物业、协同投资、定向发止股票等。

上述联系关系交难是交难单圆经友爱计划，在强迫、公道的规则根蒂根基上停止的，交难代价实现了单圆本家儿的互利共赢，拥有实在的商业布景，均服从市场公正代价，未对于公司财务状况和谋划结果造成远大作用，不生存伤害公司及股东益处的状况。

（4）联系关系交难的制度安顿

为严厉履行华夏证监会有闭标准联系关系交难行动的确定，保障公司取联系关系圆之间签定的联系关系交难公约适合公道、平允、公然的规则，且为了幸免和消灭能够产生的控股股东或者其他股东诈骗对于公司谋划和财务决议计划的作用，在有闭商业交难中有伤害公司及其他股东益处的行动，公司依据《公法律》、《证券法》、《企业会计准绳第36号—联系关系圆披含》等有闭国法、法规，发止人在《公司章程》、《联系关系交难照料制度》等文件中对于联系关系交难决议计划权益取法式作没了确定，对于联系关系交难的审议和披含、归避制度作没了严谨确定。纲前，公司未采用1系列无效步伐，保障公司在临盆谋划流程中标准和增加联系关系交难，并依旧恶劣的独力性。

（5）发止人呈文期联系关系交难制度履止环境及独力董事看法

呈文期内，发止人的联系关系交难均未严厉履止了国法、法规、《公司章程》及《联系关系交难照料制度》等确定的决议计划权限和赞同法式。

独力董事对于公司呈文期内发作的联系关系交难停止了检察审议，并颁发如下独力董事看法：“公司在2019年1月1日至2021年12月31日期间取联系关系圆发作的联系关系交难，均为其临盆谋划所需，交难订价以市场订价为规则，由交难单圆计划断定，不生存伤害发止人及其他股东益处的环境，该等交难履止正常，不生存争议或者纠葛；发止人向董事、监事和下级照料职员支拨薪酬适合国法及有闭招聘公约、逸动公约的确定；联系关系圆为发止人供应的保证为无偿保证，发止人未所以向联系关系圆支拨任何用度；上述联系关系交难照章停止了决议计划，开法无效。”

（六）标准和增加联系关系交难的步伐

公司依据关系国法法规和《公司章程》的确定，订定了《联系关系交难照料制度》。古后，公司将严厉履行《公司章程》、《联系关系交难照料制度》中对于联系关系交难的确定，增加没必要要的联系关系交难。

公司控股股东、实践节制人伍穗颖及实践节制人王筠就增加和标准联系关系交难事项作没如下应承：

“1、呈文期内，原人及原人所节制的其他任何企业取发止人发作的联系关系交难未经充裕的披含，不生存虚伪描绘或者者远大漏掉。

两、呈文期内，原人及原人所节制的其他任何企业取发止人发作的联系关系交难均遵守正常商业行动准绳停止，交难代价公正，不生存伤害发止人及其子公司权益的状况。

3、原人及原人所节制的其他任何企业将连续增加和幸免取发止人及其子公司的联系关系交难。对于于必要的联系关系交难，原人将催促发止人严厉依照国法、法规及公司章程及特意制度中对于联系关系交难公正决议计划的权限和法式停止决议计划，确保联系关系交难公正停止，不使发止人及其子公司的开法权益遭到伤害。

4、原人应承严厉按照国法、法规和发止人章程及联系关系交难决议计划制度的确定，在董事会和股东年夜会停止联系关系交难决议计划时履止响应的归避法式。

5、原人将催促原人的配头、父母、配头的父母、兄弟姐妹及其配头、成年子少女及其配头、配头的兄弟姐妹及其配头、子少女配头的父母，以及原人投资的企业，同受原应承函的自在。

6、原人应承原人及原人所节制的其他企业将不以还款、代偿债务、代垫款项或者者其他体例占用发止人及其部下子公司的资金，且将严厉按照华夏证监会对于上市公法律人管理的有闭确定，幸免取发止人及其部下子公司发作除正常交易外的1切资金往来。

七、原人晦气用本身对于发止人的首要股东天位及远大作用，谋求发止人及其部下子公司在交易竞争等圆里给予原人及原人节制的其他企业优于市场第三圆的权益；亦不会谋求取发止人及其部下子公司告竣交难的优先权益。

8、原人应承在属于发止人实践节制人及直接或者者间接持有发止人5%以上股分或者肩负董事、监事、下级照料职员期间，坚守以上应承。

九、原人应承以上对于原人的Message及应承实在、明确和完全，不生存虚伪忘载、误导性报告和远大漏掉；如若违犯原应承，原人将承当1切国法义务。”

第八节 财务会计Message取照料层综合

原节援用的财务会计data及关系财务Message，非经分外解说，均引自经信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）审计的公司财务报表及财务报表附注。信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）对于公司呈文期内的财务报表及附注停止了审计，并没具了XYZH/2022GZAA20485尺度无保持看法的《审计呈文》。

原节的财务会计data和关系的综合解说反映了公司呈文期内经审计的财务状况、谋划结果和现款流质环境。如下综合所触及的data及口径若无分外解说，均依据公司呈文期内经审计的财务会计质料，按开并报表口径披含。

投资者欲对于公司的会计策略、财务状况、谋划结果及现款流质停止更严谨的明白，请当真查阅原招股仿单所附审计呈文、财务报表及附注全文。

1、呈文期经审计的财务报表

（1）物业背债表

一、开并物业背债表

双位：元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

起伏物业：

货泉资金 165,536,133.19 197,452,372.22 184,681,431.99

应发单子 2,948,983.46 5,037,935.00 9,711,076.91

应发账款 327,212,654.64 289,187,039.35 247,425,265.34

应发款项融资 2,257,221.16 4,000,000.00 -

预付款项 1,977,618.13 9,234,284.57 9,069,743.56

其他应发款 12,198,954.38 14,315,674.71 13,909,935.32

此中：应发利钱 - - -

应发股利 - - -

存货 40,181,301.04 72,411,553.76 76,719,245.13

公约物业 98,888,133.29 60,692,955.77 -

其他起伏物业 2,869,029.84 1,074,898.91 1,996,753.50

起伏物业开计 654,070,029.13 653,406,714.29 543,513,451.75

非起伏物业：

流动物业 87,730,859.77 36,958,814.42 37,366,939.80

在建工程 - - -

利用权物业 18,027,294.89 - -

无形物业 3,768,477.75 3,735,653.21 3,498,893.31

商誉 3,085,719.52 3,085,719.52 3,085,719.52

少守候摊用度 4,479,691.65 5,249,498.23 10,321,178.77

递延所失税物业 22,202,925.65 17,509,648.79 12,899,346.91

其他非起伏物业 33,204,742.31 54,464,872.81 15,627,859.56

非起伏物业开计 172,499,711.54 121,004,206.98 82,799,937.87

物业总计 826,569,740.67 774,410,921.27 626,313,389.62

起伏背债：

欠期还款 11,829,882.09 18,989,539.21 11,998,038.00

搪塞单子 21,367,893.48 31,540,373.07 10,556,833.42

搪塞账款 199,417,015.43 169,766,035.02 127,487,590.66

预发款项 - - 59,371,795.05

搪塞员工薪酬 33,577,367.67 28,774,875.00 23,169,335.12

应交税费 13,855,645.31 16,097,819.73 8,170,914.32

其他搪塞款 2,267,899.26 2,202,188.18 2,279,495.57

此中：搪塞利钱 - - 13,886.34

搪塞股利 - - -

公约背债 27,096,459.64 63,945,044.42 -

1年内到期的非起伏背债 5,127,519.88 - -

其他起伏背债 28,659,154.24 30,530,884.90 16,882,254.32

起伏背债开计 343,198,837.00 361,846,759.53 259,916,256.46

非起伏背债：

租赁背债 13,389,974.50 - -

瞻望背债 - 327,582.25 -

递延发益 1,169,868.47 1,254,206.03 2,333,037.00

非起伏背债开计 14,559,842.97 1,581,788.28 2,333,037.00

背债开计 357,758,679.97 363,428,547.81 262,249,293.46

股东权益：

股原 76,750,000.00 76,750,000.00 76,750,000.00

本钱公积 182,419,756.37 182,419,756.37 183,204,774.10

结余公积 28,512,519.91 23,246,714.74 16,580,738.72

未分配利润 183,868,434.21 130,154,635.23 86,739,936.29

归属于母公司股东权益开计 471,550,710.49 412,571,106.34 363,275,449.11

小量股东权益 ⑵,739,649.79 -1,588,732.88 788,647.05

股东权益开计 468,811,060.70 410,982,373.46 364,064,096.16

背债和股东权益总计 826,569,740.67 774,410,921.27 626,313,389.62

2、母公司物业背债表

双位：元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

起伏物业：

货泉资金 136,134,899.38 154,598,550.11 158,810,522.47

应发单子 1,997,388.15 2,645,306.64 7,795,189.91

应发账款 232,211,508.74 237,230,616.44 191,181,237.62

应发款项融资 2,257,221.16 4,000,000.00 -

预付款项 1,740,818.26 8,411,193.41 6,457,830.53

其他应发款 76,848,856.87 57,104,086.54 36,278,998.38

此中：应发利钱 - - -

应发股利 - - -

存货 29,220,467.00 57,565,164.48 64,522,731.88

公约物业 92,657,266.81 59,530,275.87 -

其他起伏物业 2,846,448.39 938,109.13 1,985,654.87

起伏物业开计 575,914,874.76 582,023,302.62 467,032,165.66

非起伏物业：

少期股权投资 41,707,238.14 53,707,238.14 51,732,354.14

流动物业 61,239,284.97 11,446,467.62 12,045,734.06

在建工程 - - -

利用权物业 9,469,320.49 - -

无形物业 3,640,351.22 3,526,109.07 3,427,664.26

少守候摊用度 3,324,325.75 3,105,396.49 7,459,210.66

递延所失税物业 22,133,808.36 15,765,702.39 11,267,574.73

其他非起伏物业 32,537,583.72 52,796,169.29 15,627,859.56

非起伏物业开计 174,051,912.65 140,347,083.00 101,560,397.41

物业总计 749,966,787.41 722,370,385.62 568,592,563.07

起伏背债：

欠期还款 11,829,882.09 15,517,808.84 10,000,000.00

搪塞单子 21,367,893.48 31,540,373.07 10,556,833.42

搪塞账款 169,255,400.15 147,134,297.43 105,446,525.38

预发款项 - - 46,257,420.81

公约背债 17,894,935.98 53,068,576.96 -

搪塞员工薪酬 15,544,850.57 12,551,117.63 9,789,591.49

应交税费 11,141,999.02 13,205,434.17 5,800,707.42

其他搪塞款 13,319,180.37 7,077,268.60 2,456,786.74

1年内到期的非起伏背债 1,945,846.26 - -

其他起伏背债 24,920,535.52 28,291,503.70 15,489,204.02

起伏背债开计 287,220,523.44 308,386,380.40 205,797,069.28

非起伏背债：

租赁背债 8,028,626.91 - -

瞻望背债 - 327,582.25 -

递延发益 1,169,868.47 1,254,206.03 2,333,037.00

非起伏背债开计 9,198,495.38 1,581,788.28 2,333,037.00

背债开计 296,419,018.82 309,968,168.68 208,130,106.28

股东权益：

股原 76,750,000.00 76,750,000.00 76,750,000.00

本钱公积 183,834,774.10 183,834,774.10 183,204,774.10

结余公积 28,512,519.91 23,246,714.74 16,580,738.72

未分配利润 164,450,474.58 128,570,728.10 83,926,943.97

股东权益开计 453,547,768.59 412,402,216.94 360,462,456.79

背债和股东权益总计 749,966,787.41 722,370,385.62 568,592,563.07

（两）利润表

一、开并利润表

双位：元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

1、停业总发进 714,081,218.92 647,034,242.16 550,352,669.90

此中：停业发进 714,081,218.92 647,034,242.16 550,352,669.90

两、停业总老本 602,401,642.69 549,409,449.47 476,574,059.97

此中：停业老本 439,750,917.99 404,079,972.25 336,934,863.41

税金及附带 3,359,350.30 2,308,686.72 2,803,962.12

出卖用度 71,534,722.92 67,477,336.25 65,540,715.87

照料用度 50,632,233.24 40,763,651.75 39,551,811.86

研发用度 36,898,379.82 34,491,627.67 32,755,006.31

财务用度 226,038.42 288,174.83 -1,012,299.60

此中：利钱用度 1,343,564.52 916,067.35 119,772.78

利钱发进 1,661,521.38 1,248,144.06 1,301,206.13

加：其他发益 5,599,169.39 7,637,944.08 6,559,282.61

投资发益（受益以“－”号挖列） - - -

此中：对于联营企业和开营企业的投资发益 - - -

以摊余老本计质的金融物业末行确认发益（受益以“-”号挖列） - - -

汇兑发益（受益以“-”号挖列） - - -

信用减值受益（受益以“-”号挖列） ⑵0,085,377.51 -18,851,669.35 -19,462,274.77

物业减值受益（受益以“-”号挖列） -17,513,665.25 -12,967,383.70 -36,789.43

物业处置发益（受益以“-”号挖列） - - -

3、停业利润（亏空以“－”号挖列） 79,679,702.86 73,443,683.72 60,838,828.34

加：停业外发进 1,872,905.36 1,583,078.75 1,841,836.92

减：停业外开销 804,118.70 701,108.54 312,932.03

4、利润总数（亏空总数以“－”号挖列） 80,748,489.52 74,325,653.93 62,367,733.23

减：所失税用度 11,407,302.28 11,222,492.63 9,665,919.81

5、净利润（净亏空以“－”号挖列） 69,341,187.24 63,103,161.30 52,701,813.42

（1）按谋划连续性分类 69,341,187.24 63,103,161.30 52,701,813.42

1.连续谋划净利润（净亏空以“-”号挖列） 69,341,187.24 63,103,161.30 52,701,813.42

2.末行谋划净利润（净亏空以“-”号挖列） - - -

（两）按一起权归属分类 69,341,187.24 63,103,161.30 52,701,813.42

1.归属于母公司一起者的净利润（净亏空以“-”号挖列） 70,492,104.15 65,430,674.96 52,975,943.07

2.小量股东损益（净亏空以“-”号挖列） -1,150,916.91 ⑵,327,513.66 ⑵74,129.65

6、其他分解发益的税后净额 - - -

归属母公司一起者的其他分解发益的税后净额 - - -

归属于小量股东的其他分解发益的税后净额 - - -

七、分解发益总数 69,341,187.24 63,103,161.30 52,701,813.42

归属于母公司股东的分解发益总数 70,492,104.15 65,430,674.96 52,975,943.07

归属于小量股东的分解发益总数 -1,150,916.91 ⑵,327,513.66 ⑵74,129.65

8、每股发益： - - -

（1）根本每股发益（元/股） 0.92 0.85 0.70

（两）稀释每股发益（元/股） 0.92 0.85 0.70

2、母公司利润表

双位：元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

1、停业发进 521,898,722.57 500,176,406.26 411,080,496.68

减：停业老本 329,532,910.61 314,665,330.28 252,662,754.63

税金及附带 2,100,240.56 1,309,727.65 1,827,710.09

出卖用度 43,703,160.38 42,012,356.14 40,131,765.11

照料用度 26,388,481.74 23,634,473.63 25,344,541.58

研发用度 20,046,850.65 18,517,568.59 17,002,891.31

财务用度 ⑷73,663.41 ⑵35,356.11 -1,102,017.52

此中：利钱用度 876,523.84 804,656.97 68,449.58

利钱发进 1,580,561.38 1,172,708.18 1,229,458.81

加：其他发益 4,087,073.30 5,828,786.85 5,563,405.14

投资发益（受益以“－”号挖列） - - -

此中：对于联营企业和开营企业的投资发益 - - -

以摊余老本计质的金融物业末行确认发益（受益以“-”号挖列） - - -

信用减值受益（受益以“-”号挖列） ⒂,751,470.96 -16,480,520.35 -17,231,548.87

物业减值受益（受益以“-”号挖列） ⑵8,304,096.09 -12,736,379.08 ⑹61,144.45

物业处置发益（受益以“-”号挖列） - - -

两、停业利润（亏空以“－”号挖列） 60,632,248.29 76,884,193.50 62,883,563.30

加：停业外发进 792,390.01 175,866.47 1,645,509.25

减：停业外开销 770,453.08 684,356.33 239,740.37

3、利润总数（亏空总数以“－”号挖列） 60,654,185.22 76,375,703.64 64,289,332.18

减：所失税用度 7,996,133.57 9,715,943.49 8,511,255.04

4、净利润（净亏空以“－”号挖列） 52,658,051.65 66,659,760.15 55,778,077.14

（1）连续谋划净利润（净亏空以“-”号挖列） 52,658,051.65 66,659,760.15 55,778,077.14

（两）末行谋划净利润（净亏空以“-”号挖列） - - -

5、其他分解发益的税后净额 - - -

6、分解发益总数 52,658,051.65 66,659,760.15 55,778,077.14

七、每股发益：

（1）根本每股发益（元/股）

（两）稀释每股发益（元/股）

（三）现款流质表

一、开并现款流质表

双位：元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

1、谋划步履形成的现款流质

出卖商品、供应逸务发到的现款 615,928,939.74 553,934,655.68 507,290,322.22

发到的税费返还 - 3,029,049.76 60,535.58

发到其他取谋划步履有闭的现款 43,466,695.38 39,737,763.23 39,582,982.71

谋划步履现款流进小计 659,395,635.12 596,701,468.67 546,933,840.51

购购商品、采纳逸务支拨的现款 301,019,848.63 280,578,486.68 249,191,528.70

支拨给员工以及为员工支拨的现款 207,444,328.79 162,692,068.64 154,584,279.62

支拨的各项税费 44,620,715.45 28,138,212.37 23,716,994.49

支拨其他取谋划步履有闭的现款 75,941,637.48 88,881,172.48 80,006,372.85

谋划步履现款流没小计 629,026,530.35 560,289,940.17 507,499,175.66

谋划步履形成的现款流质净额 30,369,104.77 36,411,528.50 39,434,664.85

两、投资步履形成的现款流质

处置流动物业、无形物业和其他少期物业发归的现款净额 16,100.00 57,780.00 600.00

投资步履现款流进小计 16,100.00 57,780.00 600.00

购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款 34,245,026.86 19,545,100.88 7,316,872.00

投资支拨的现款 - 1,537,741.00 -

投资步履现款流没小计 34,245,026.86 21,082,841.88 7,316,872.00

投资步履形成的现款流质净额 -34,228,926.86 ⑵1,025,061.88 ⑺,316,272.00

3、筹资步履形成的现款流质

汲取投资发到的现款 - 72,857.00 16,425,000.00

与失还款发到的现款 14,814,678.57 18,934,964.92 11,998,038.00

筹资步履现款流进小计 14,814,678.57 19,007,821.92 28,423,038.00

退还债务支拨的现款 21,492,677.25 11,998,038.00 -

分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款 12,132,003.86 16,254,312.66 22,547,757.28

此中：子公司支拨给小量股东的股利、利润 - - -

支拨其他取筹资步履有闭的现款 9,137,096.28 1,814,509.41 943,209.66

筹资步履现款流没小计 42,761,777.39 30,066,860.07 23,490,966.94

筹资步履形成的现款流质净额 ⑵7,947,098.82 -11,059,038.15 4,932,071.06

4、汇率变化对于现款及现款等价物的作用 - - -

5、现款及现款等价物净增长额 -31,806,920.91 4,327,428.47 37,050,463.91

加：期初现款及现款等价物余额 184,466,366.39 180,138,937.92 143,088,474.01

6、期末现款及现款等价物余额 152,659,445.48 184,466,366.39 180,138,937.92

2、母公司现款流质表

双位：元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

1、谋划步履形成的现款流质

出卖商品、供应逸务发到的现款 461,266,550.91 397,784,720.84 379,272,177.59

发到的税费返还 - 3,006,462.80 32,686.72

发到其他取谋划步履有闭的现款 46,652,119.53 39,981,564.09 40,634,047.06

谋划步履现款流进小计 507,918,670.44 440,772,747.73 419,938,911.37

购购商品、采纳逸务支拨的现款 255,471,455.59 236,859,789.82 214,235,169.51

支拨给员工以及为员工支拨的现款 94,651,780.20 71,853,539.20 71,160,069.44

支拨的各项税费 33,418,999.55 19,178,649.95 16,190,408.54

支拨其他取谋划步履有闭的现款 90,818,633.36 94,426,109.93 75,019,644.99

谋划步履现款流没小计 474,360,868.70 422,318,088.90 376,605,292.48

谋划步履形成的现款流质净额 33,557,801.74 18,454,658.83 43,333,618.89

两、投资步履形成的现款流质 - - -

处置流动物业、无形物业和其他少期物业所发归的现款净额 16,100.00 57,620.00 600.00

投资步履现款流进小计 16,100.00 57,620.00 600.00

购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款 30,415,257.34 16,726,231.06 3,556,740.05

投资支拨的现款 - 1,974,884.00 5,000,000.00

投资步履现款流没小计 30,415,257.34 18,701,115.06 8,556,740.05

投资步履形成的现款流质净额 -30,399,157.34 -18,643,495.06 -8,556,140.05

3、筹资步履形成的现款流质 - - -

汲取投资发到的现款 - - 16,275,000.00

与失还款发到的现款 14,814,678.57 15,492,677.25 10,000,000.00

发到其他取筹资步履有闭的现款 - - -

筹资步履现款流进小计 14,814,678.57 15,492,677.25 26,275,000.00

退还债务支拨的现款 18,492,677.25 10,000,000.00 -

分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款 12,051,852.33 16,144,815.73 22,502,250.00

支拨其他取筹资步履有闭的现款 5,783,126.00 1,814,509.41 943,209.66

筹资步履现款流没小计 36,327,655.58 27,959,325.14 23,445,459.66

筹资步履形成的现款流质净额 ⑵1,512,977.01 -12,466,647.89 2,829,540.34

4、汇率变化对于现款及现款等价物的作用 - - -

5、现款及现款等价物净增长额 -18,354,332.61 -12,655,484.12 37,607,019.18

加：期初现款及现款等价物余额 141,612,544.28 154,268,028.40 116,661,009.22

6、期末现款及现款等价物余额 123,258,211.67 141,612,544.28 154,268,028.40

两、取财务会计Message关系的远大事项或者急迫性水仄的决断尺度

公司在断定取财务会计Message关系的远大事项或者急迫性水仄决断尺度时，聚集本身所处的止业、倒退阶段和谋划状况，从性子和金额二个圆里来切磋。从性子来瞅，首要切磋该事项在性子上是不是属于一样平常步履、是不是隐著作用公司的财务状况、谋划结果和现款流质；从金额来瞅，依据公司的利润范围及利润延长环境，以各年度利润总数平衡数的5%为决断尺度。

3、审计看法和要害审计事项

（1）审计看法

信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）作为公司原次首次公然发止股票并在创业板上市的财务审计机构，对于原公司呈文期内的物业背债表、利润表、现款流质表、一起者权益变化表以及财务报表附注停止了审计，并没具了XYZH/2022GZAA20485号尺度无保持看法的《审计呈文》。

（两）要害审计事项

要害审计事项是会计师依据职业决断，觉得对于原期财务报表审计最为急迫的事项。这些事项的应付以对于财务报表全体停止审计并孕育审计看法为布景，会计师差池这些事项双独颁发看法。信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）在审计中辨别没的要害审计事项汇总如下：

一、应发账款坏账准备

要害审计事项 审计中的应付

2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日应发账款账里价格分离为：32,721.27万元、28,918.70万元、24,742.53万元，分离占各期末物业总数的39.59%、37.34%、39.51%。由于应发账款可发归性的断定必要照料层辨别未发作减值的项纲和客观左证、评估预期未来可猎取的现款流质并断定其现值，触及照料层袭用远大会计计算和决断，且应发账款的可发归性对于于财务报表拥有急迫性，我们将应发账款的可发归性认定为要害审计事项。 我们履行的首要法式如下： （1）明白并评介照料层复核、评估和断定应发款项减值的里面节制，包罗有闭辨别减值客观左证和算计减值准备的节制； （2）明白公司的信用策略，综合应发账款坏账准备会计计算的开理性，包罗断定应发账款组开的依据、坏账准备计提比率或者预期信用受益率等； （3）选与样原查抄照料层编制的应发款项账龄综合表及其他组开分类的明确性，并测试关系的野生节制； （4）猎取照料层评估应发账款是不是发作减值以及确认坏账准备计提比率或者预期受益率所依据的data及关系质料，查抄 公司应发账款的客户信用环境、汗青坏账环境、预期信用受益决断等，评介应发账款坏账准备计提比率或者预期信用受益率的开理性及应发账款受益准备计提的充裕性； （5）选与金额远大或者下危急的应发款项，独力测试其可发归性； （6）从头算计按组开及坏账计提比率或者预期信用受益率算计的坏账准备金额，评介其是不是明确； （7）对于期末应发账款履行函证； （8）评估照料层于各期末对于应发账款坏账准备的会计责罚及披含。

2、发进确认

要害审计事项 审计中的应付

公司2021年度、2020年度、2019年度停业发进分离为：71,408.12万元、64,703.42万元、55,035.27万元，由于发进是公司要害事迹目标，能够生存照料层为到达特定纲标或者指望而专揽发进确认时面或者进度的环境，所以我们将发进确觉得要害审计事项。 我们履行的首要法式如下： （1）明白、测试并评介取发进确认关系的里面节制； （2）明白公司首要交易范例并依据公约首要条目约定及交难确认双据等，对于公司发进确认策略停止评介； （3）对于停业发进、停业老本及毛利率变化停止综合性复核，综合发进变化是不是开理，是不是取止业倒退趋势相1致； （4）选与审计期间发进交难样原，查抄关系公约、查收双或者查收呈文、试运止说明、银止流水等，以查抄发进确认依据是不是充裕，交难是不是实在，核算是不是明确； （5）选与审计期间急迫的或者突出交难停止函证，并聚集期末存货监盘及对于审计期间首要的或者突出项纲的客户的访问，以评介交难的实在性及是不是跨期确认。

4、亏利才略或者财务状况的首要作用成分

（1）非财务成分

呈文期内，作用公司亏利才略或者财务状况的首要非财务成分包罗国家当业策略、卑鄙止业市场需求、公司品牌出名度和猎取订双的才略等，具体综合如下：

一、国家当业策略的作用

比年来，随着文化创意资产在促退经济延长、促使经济倒退体例转型降级圆里的急迫性日益出现，我国政府努力没台了1系列扶植策略，这些策略包罗资产分解策略、取关系资产合并倒退策略、资产资金扶植及税发优惠策略等，为我国文化创意资产供应了恶劣的市场环境和倒退机会，是公司交易合展的急迫有利成分。

2、卑鄙止业市场需求的作用

公司首要为建筑计划、广告鼓吹、文化文博、伶俐乡村展示、科教科普、产城文旅、文体步履等规模客户供应数字创意产物及数字1体弥合决计划，公司卑鄙的应用规模特殊宽泛，涵盖了建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模客户。卑鄙客户的数字展示及展览需求将作用公司的谋划事迹。如卑鄙止业消失市场不景气，则能够对于公司的谋划事迹形成晦气作用。随着数字技能前进和数字多媒体应用规模愈来愈宽泛，将全体增长卑鄙的需求降低数字创意资产的市场空间，从而有利于公司的谋划事迹的连续延长。

三、品牌出名度和猎取订双的才略

通过量年交易积攒和重淀，公司积攒了涵盖3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1体弥合决计划关系的技能才略及交易体味，公司完竣了1批拥有市场作用力的乐成案例和项纲，熟行业内建树了恶劣的出名度，为公司在市场开辟、猎取订双等圆里形成了1定努力听命。

（两）财务成分

一、出卖发进范围

公司的出卖发进范围在1定程度上反映了止业的景气程度以及公司的竞争力，2019年度、2020年度和2021年度，公司的出卖发进分离为55,035.27万元、64,703.42万元和71,408.12万元，依旧了恶劣的延长态势，公司在数字创意资产拥有较差的竞争力。

2、毛利率

毛利率不妨用来决断公司对于于卑鄙客户的议价才略、老本节制才略以及产物和工作供应水仄，全体上反映公司产物和工作的分解竞争力。2019年、2020年和2021年分解毛利率分离为38.78%、37.55%和38.42%。公司毛利率遭到公司交易构造、卑鄙市场景心胸等成分的作用，拥有1定颠簸幅度，公司分解毛利率水仄呈文期受产物交易构造作用生存降低的环境。

5、财务呈文审计基准日至招股仿单签署日谋划状况

（1）公司的首要谋划环境

公司财务呈文审计基准日为2021年12月31日，财务呈文审计基准日至原招股仿单签署日期间，公司各项交易正常合展，主停业务发进延长，未发作远大变革或者致使公司事迹突出颠簸的远大晦气成分；公司谋划形式、焦点技能职员、税发策略以及其他能够作用投资者决断的远大事项等圆里均未发作远大变革。

（两）申报会计师核阅看法

公司财务呈文审计基准日为2021年12月31日。依据《对于首次公然发止股票并上市公司招股仿单财务呈文审计基准遥远首要财务Message及谋划状况Message披含指示（2020年建订）》，信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）对于公司2022年6月30日的开并及母公司物业背债表、2022年1⑹月的开并及母公司利润表、开并及母公司现款流质表以及财务报表附注停止了核阅，并没具了《核阅呈文》（XYZH/2022GZAA20617号）。

（三）财务呈文审计截行遥远首要财务Message

公司2022年1⑹月财务报表（未经审计，但未经信永中和会计师核阅）首要财务data如下：

一、开并物业背债表首要data

双位：万元

项纲 2022年6月30日 2021年12月31日 变化比率

物业总计 83,411.38 82,656.97 0.91%

背债开计 35,774.60 35,775.87 0.00%

一起者权益开计 47,636.78 46,881.11 1.61%

此中：归属于母公司一起者权益开计 48,145.15 47,155.07 2.10%

2、开并利润表首要data

双位：万元

项纲 2022年1⑹月 2021年1⑹月 变化比率

停业发进 27,068.21 29,115.71 ⑺.03%

停业老本 17,212.40 18,525.63 ⑺.09%

利润总数 905.03 1,531.87 ⑷0.92%

净利润 755.67 1,166.20 -35.20%

归属于母公司一起者的净利润 990.08 1,355.19 ⑵6.94%

扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润 869.64 1,002.14 ⒀.22%

三、开并现款流质表首要data

双位：万元

项纲 2022年1⑹月 2021年1⑹月 变化比率

谋划步履形成的现款流质净额 ⑵,715.15 ⑵,512.12 8.08%

投资步履形成的现款流质净额 -560.15 ⑵,633.28 78.73%

筹资步履形成的现款流质净额 ⑷24.61 ⑵,015.36 78.93%

现款及现款等价物净增长额 -3,699.91 ⑺,160.76 ⑷8.33%

四、非屡屡性损益环境

双位：万元

项纲 2022年1⑹月 2021年1⑹月

非起伏性物业处置损益，包罗未计提物业减值准备的冲销一面 ⑵.22 ⑵.59

计进当期损益的政府津贴（取公司正常谋划交易亲近关系，适合国家策略确定、遵守1定尺度定额或者定质连续享乐的政府津贴除外） 114.59 200.59

双独停止减值测试的应发款项减值准备转归 - 198.79

除上述各项除外的其他停业外发进和开销 26.97 16.46

其他适合非屡屡性损益定义的损益项纲 - -

小量股东损益的作用数 -3.35 ⑵.79

所失税的作用数 ⒂.55 -57.41

开计 120.44 353.05

5、2022年1⑹月事迹变化环境

2022年 1⑹月，公司停业发进和扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润分离较往年同期下滑7.03%和13.22%，2022年1⑹月公司发进及扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润下滑，首要是受新冠疫情成分作用公司订双签署、项纲进度及项纲归款未达预期致使事迹有所下滑。

6、财务报表的编制根蒂根基及开并财务报表规模

（1）财务报表编制根蒂根基

公司以连续谋划为根蒂根基，依据实践发作的交难和事项，遵守财务部公布的《企业会计准绳——根本准绳》和各项具贯通计准绳、企业会计准绳应用指南、企业会计准绳解说及其他关系确定（如下开称“企业会计准绳”），以及华夏证券监督照料委员会《公然发止证券的公司Message披含编报划定规矩第15 号——财务呈文的1般确定》的披含确定编制财务报表。

（两）开并财务报表规模及变革环境

一、归入开并报表规模的子公司环境

原公司将实践失去节制权的子公司归入开并财务报表规模。截至2021年12月31日，归入开并报表规模的子公司环境如下：

子公司 设置日期 备案本钱（万元） 实发本钱（万元） 截至2021年12月31日公司持股比率 谋划规模

上海凡拓数码科技有限公司 2005年10月27日 3,000.00 3,000.00 100.00% 拜见原招股仿单“第5节发止人根本环境”之“七、发止人控股、参股公司的根本环境”

广州凡拓数字媒体科技有限公司 2018年9月10日 1,000.00 1,000.00 100.00%

广州凡拓动漫科技有限公司 2012年12月18日 500.00 500.00 100.00%

广州市快渲云Message科技有限公司 2014年12月11日 50.00 50.00 100.00%

武汉凡拓数字创意科技有限公司 2017年4月11日 500.00 200.00 70.00%

广州1介收集科技有限公司 2016年8月17日 600.00 600.00 90.00%

成都凡拓数字创意科技有限公司 2016年10月20日 500.00 100.00 60.00%

上海面构艺术计划有限公司 2004年8月11日 100.00 100.00 51.00%

注：福建凡拓未于2021年6月刊出。

2、呈文期内开并规模的变革环境

呈文期内，公司开并规模的变革环境如下：

子公司称呼 是不是归入开并财务报表规模

2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

广州凡拓动漫科技有限公司 是 是 是

上海凡拓数码科技有限公司 是 是 是

广州凡拓数字媒体科技有限公司 是 是 是

广州市快渲云Message科技有限公司 是 是 是

武汉凡拓数字创意科技有限公司 是 是 是

福建省凡拓数字创意科技有限公司 可 是 是

广州1介收集科技有限公司 是 是 是

成都凡拓数字创意科技有限公司 是 是 是

上海面构艺术计划有限公司 是 是 是

注：广州凡拓数字媒体科技有限公司于2018年9月10日设置，福建省凡拓数字创意科技有限公司于2019年10月9日设置，福建凡拓未于2021年6月刊出。

七、呈文期内选用的首要会计策略和会计计算

（1）呈文期内选用的首要会计策略﹑会计计算

公司呈文期内首要会计策略和会计计算具体如下：

一、会计期间

公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

原次申报期间为2019年1月1日至2021年12月31日。

2、一致节制下和非一致节制下企业开并的会计责罚办法

公司作为开并圆，在一致节制下企业开并中与失的物业和背债，在开并日按被开并圆在最末节制圆开并报表中的账里价格计质。与失的净物业账里价格取支拨的开并对于价账里价格的好额，调解本钱公积；本钱公积不敷冲减的，调解保存发益。

在非一致节制下企业开并中与失的被购购圆可识别物业、背债及或者有背债在发购日以公正价格计质。开并老本为原公司在购购日为与失对于被购购圆的节制权而支拨的现款或者非现款物业、发止或者承当的背债、发止的权益性证券等的公正价格以及在企业开并中发作的各项直接关系用度之和（通过量次交难分步实现的企业开并，其开并老本为每1双项交难的老本之和）。开并老本年夜于开并中与失的被购购圆可识别净物业公正价格份额的好额，确觉得商誉；开并老本小于开并中与失的被购购圆可识别净物业公正价格份额的，起首对于开并中与失的各项可识别物业、背债及或者有背债的公正价格、以及开并对于价的非现款物业或者发止的权益性证券等的公正价格停止复核，经复核后，开并老本仍小于开并中与失的被购购圆可识别净物业公正价格份额的，将其好额计进开并当期停业外发进。

三、开并财务报表的编制办法

公司将一起节制的子公司及构造化主体归入开并财务报表规模。

在编制开并财务报表时，子公司取公司选用的会计策略或者会计期间不1致的，遵守原公司的会计策略或者会计期间对于子公司财务报表停止必要的调解。

开并规模内的一起远大里面交难、往来余额及未实现利润在开并报表编制时予以抵销。子公司的一起者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他分解发益及分解发益总数中属于小量股东权益的份额，分离在开并财务报表“小量股东权益、小量股东损益、归属于小量股东的其他分解发益及归属于小量股东的分解发益总数”项纲列示。

对于于一致节制下企业开并与失的子公司，其谋划结果和现款流质自开并当期期初归入开并财务报表。编制比较开并财务报表时，对于前期财务报表的关系项纲停止调解，望同开并后孕育的呈文主体自最末节制圆结束节制时面起1直生存。

对于于非一致节制下企业开并与失子公司，谋划结果和现款流质自原公司与失节制权之日起归入开并财务报表。在编制开并财务报表时，以购购日断定的各项可识别物业、背债及或者有背债的公正价格为根蒂根基对于子公司的财务报表停止调解。

公司在不遗失节制权的环境下一面处置对于子公司的少期股权投资，在开并财务报表中，处置价款取处置少期股权投资相对于应享有子公司自购购日或者开并日结束连续算计的净物业份额之间的好额，调解本钱溢价或者股原溢价，本钱公积不敷冲减的，调解保存发益。

公司因处置一面股权投资等道理遗失了对于被投资圆的节制权的，在编制开并财务报表时，对于于糟粕股权，遵守其在遗失节制权日的公正价格停止从头计质。处置股权与失的对于价取糟粕股权公正价格之和，减往按原持股比率算计应享有原有子公司自购购日或者开并日结束连续算计的净物业的份额之间的好额，计进遗失节制权当期的投资损益，同时冲减商誉。取原有子公司股权投资关系的其他分解发益等，在遗失节制权时转为当期投资损益。

四、现款及现款等价物

公司现款流质表之现款指库存现款以及不妨随时用于支拨的入款。现款流质表之现款等价物指持有限期不逾越 3个月、起伏性弱、难于转换为未知金额现款且价格变化危急很小的投资。

5、应发单子

公司参考汗青信用受益体味，聚集现在状况以及对于未来经济状况的决断，依据信用危急特性将应发单子区分为若搞组开，在组开根蒂根基上算计预期信用受益。断定组开的依据如下：

组开称呼 断定组开的依据 计提办法

组开1：无危急银止承兑汇票组开 没票人汗青上未发作单子失约，信用受益危急极高，在欠期内履止其支拨公约现款流质责任的才略很弱 参考汗青信用受益体味不计提坏账准备

组开2：商业承兑汇票 聚集承兑人、负书人、没票人以及其他债务人的信用危急断定 按账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表计提

账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表如下：

账龄 预期信用受益率

1年以内 5.00%

1⑵年 20.00%

2-3年 50.00%

3年以上 100.00%

6、应发账款

原公司对于于《企业会计准绳第14号-发进准绳》标准的交难孕育且不含远大融资成份的应发账款，不停遵守十分于整体存续期内预期信用受益的金额计质其受益准备。

信用危急自初始确认后是不是隐著增长的决断。原公司通过比较金融器材在初始确认时所断定的瞻望存续期内的失约概率和该器材在物业背债表日所断定的瞻望存续期内的失约概率，来剖断金融器材信用危急是不是隐著增长。可是，即使原公司断定金融器材在物业背债表日只拥有较高的信用危急的，不妨假定该金融器材的信用危急自初始确认后并未隐著增长。每每环境下，即使逾期逾越30日，则标明金融器材的信用危急未经隐著增长。除非原公司在不必付没没必要要的极度老本或者勤奋的环境下便可得到开理且有依据的Message，说明即使逾期逾越30日，信用危急自初始确认后仍未隐著增长。在断定信用危急自初始确认后是不是隐著增长时，原公司切磋不必付没没必要要的极度老本或者勤奋便可得到的开理且有依据的Message，包罗前瞻性Message。

以组开为根蒂根基的评估。对于于应发账款，原公司在双项器材层里无法以开理老本得到对于信用危急隐著增长的充裕左证，而在组开的根蒂根基上评估信用危急是不是隐著增长是可止，所以原公司遵守信用危急评级为协同危急特性，对于应发账款停止分组并以组开为根蒂根基切磋评估信用危急是不是隐著增长。遵守信用危急评级为协同危急特性，对于应发账款停止分组并以组开为根蒂根基切磋评估信用危急是不是隐著增长。

双独评估信用危急的应发款项，如：取对于圆生存争议或者触及诉讼、仲裁的应发款项；有显明迹象标明债务人很能够无法履止还款责任的应发款项。

除双独评估信用危急的应发款项外，原公司基于协同危急特性将应发款项区分为不一样的组别，在组开的根蒂根基上评估信用危急。公司参考汗青信用受益体味，聚集现在状况以及对于未来经济状况的决断，依据信用危急特性将应发账款区分为若搞组开，在组开根蒂根基上算计预期信用受益。断定组开的依据如下：

组开称呼 断定组开的依据 计提办法

组开1 按一致信用危急特性（账龄）停止组开 按账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表计提

组开2 信用受益危急极高 （开并规模内联系关系圆应发款） 参考汗青信用受益体味不计提坏账准备

预期信用受益计质。预期信用受益，是指以发作失约的危急为权重的金融器材信用受益的加权平衡值。信用受益，是指原公司遵守原实践利率折现的、依据公约应发的一起公约现款流质取预期发与的一起现款流质之间的好额，即统统现款欠缺的现值。

原公司在物业背债表日算计应发账款预期信用受益，即使该预期信用受益年夜于现在应发账款减值准备的账里金额，原公司将其好额确觉得应发账款减值受益，还忘“信用减值受益”，贷忘“坏账准备”。相悖，原公司将好额确觉得减值利失，干相悖的会计忘录。

原公司实践发作信用受益，认定关系应发账款无法发归，经赞同予以核销的，依据赞同的核销金额，还忘“坏账准备”，贷忘 “应发账款”。若核销金额年夜于未计提的受益准备，定期好额还忘“信用减值受益”。

账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表如下：

项纲 预期信用受益率

应发账款（含应发商业承兑汇票）

1年以内（含1年） 5.00%

1⑵年 20.00%

2-3年 50.00%

3年以上 100.00%

7、应发款项融资

对于于公约现款流质特性取根本还贷安顿相1致，且公司照料此类金融物业的交易形式为既以发与公约现款流质为纲标又以没售为纲方向应发单子及应发账款，原公司将其分类为应发款项融资，以公正价格计质且其变化计进其他分解发益。应发款项融资选用实践利率法确认的利钱发进、减值受益及汇兑好额确觉得当期损益，别的公正价格变化计进其他分解发益。末行确认时，以前计进其他分解发益的累计利失或者受益从其他分解发益转没，计进当期损益。

8、其他应发款

（1）其他应发款

公司遵守下列状况计质其他应发款受益准备：①信用危急自初始确认后未隐著增长的金融物业，原公司遵守未来12个月的预期信用受益的金额计质受益准备；②信用危急自初始确认后未隐著增长的金融物业，原公司遵守十分于该金融器材整体存续期内预期信用受益的金额计质受益准备；③购购或者源生未发作信用减值的金融物业，原公司遵守十分于整体存续期内预期信用受益的金额计质受益准备。

以组开为根蒂根基的评估。对于于其他应发款，原公司在双项器材层里无法以开理老本得到对于信用危急隐著增长的充裕左证，而在组开的根蒂根基上评估信用危急是不是隐著增长是可止，所以原公司遵守信用危急评级为协同危急特性，对于其他应发款停止分组并以组开为根蒂根基切磋评估信用危急是不是隐著增长。

公司参考汗青信用受益体味，聚集现在状况以及对于未来经济状况的决断，依据信用危急特性将其他应发款区分为若搞组开，在组开根蒂根基上算计预期信用受益。断定组开的依据如下：

组开称呼 断定组开的依据 计提办法

组开1 按一致信用危急特性（账龄）停止组开 按账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表计提

组开2 信用受益危急极高（开并规模内联系关系圆应发账款、租赁押金、招标保障金、守约保障金） 参考汗青信用受益体味不计提坏账准备

（2）押金及保障金坏账策略

公司押金及保障金在其他应发款中核算，2019年1月1日起关系坏账策略如下：

公司遵守下列状况计质其他应发款中押金及保障金受益准备：①信用危急自初始确认后未隐著增长的金融物业，公司遵守未来12个月的预期信用受益的金额计质受益准备；②信用危急自初始确认后未隐著增长的金融物业，公司遵守十分于该金融器材整体存续期内预期信用受益的金额计质受益准备；③购购或者源生未发作信用减值的金融物业，公司遵守十分于整体存续期内预期信用受益的金额计质受益准备。

公司参考汗青信用受益体味，聚集现在状况以及对于未来经济状况的决断，依据信用危急特性将其他应发款中押金及保障金区分为如下组开，在组开根蒂根基上算计预期信用受益。断定组开的依据如下：

组开称呼 断定组开的依据 计提办法

组开1 按一致信用危急特性（账龄）停止组开 按账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表计提

组开2 信用受益危急极高（未逾期的押金、保障金） 参考汗青信用受益体味不计提坏账准备

账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表如下：

项纲 预期信用受益率（%）

1年以内 5.00

1⑵年 20.00

2-3年 50.00

3年以上 100.00

9、存货

（1）存货分类：公司存货首要包罗库存商品、制造老本等。

（2）存货计价办法：存货在与失时，按老本停止初始计质，包罗收购老本、加工老本和其他老本。存货发没时按各别认定法计价。

（3）存货可变现净值的断定依据及存货涨价准备的计提办法：

期末存货按老本取可变现净值孰高规则计价，存货涨价准备按双个存货项纲的老本下于其可变现净值的好额提炼，但对于数目繁琐、双价较高的按类别提炼存货涨价准备。

直接用于没售的存货，其可变现净值按该存货的计算售价减往计算的出卖用度和关系税费后的金额断定；处于制造流程中的制造老本，其可变现净值按所制造的产成品的计算售价减往至完成时计算即将发作的老本、计算的出卖用度和关系税费后的金额断定；对于于生存工程施工的，对于瞻望工程总老本逾越总发进（扣除关系税费）的工程项纲，遵守瞻望总老本逾越总发进（扣除关系税费）的一面，计提存货涨价准备，在工程项纲完成时，转销存货涨价准备。

从前减忘存货价格的作用成分未经隐没的，减忘的金额予以克复，并在原未计提的存货涨价准备金额内转归，转归的金额计进当期损益。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

十、公约物业

（1）公约物业的确认办法及尺度

公司依据履止守约责任取客户付款之间的联络在物业背债表中列示公约物业或者公约背债。原公司未向客户转让商品或者供应工作而有权发与的对于价（除应发款项）列示为公约物业。

（2）公约物业预期信用受益的断定办法及会计责罚办法

对于于公约物业，原公司选用预期信用受益的简化模子，即不停遵守十分于整体存续期内预期信用受益的金额计质其受益准备，由此孕育的受益准备的增长或者转归金额，作为减值受益或者利失计进当期损益。

（3）公约物业减值的计提策略

对于于公约物业，发止人选用预期信用受益的简化模子，即不停遵守十分于整体存续期内预期信用受益的金额计质其受益准备，由此孕育的受益准备的增长或者转归金额，作为减值受益或者利失计进当期损益。公司参考汗青信用受益体味，聚集现在状况以及对于未来经济状况的决断，依据信用危急特性将应发账款区分为若搞组开，在组开根蒂根基上算计预期信用受益。断定组开的依据如下：

组开称呼 断定组开的依据 计提办法

组开1 按一致信用危急特性（账龄）停止组开 按账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表计提

组开2 信用受益危急极高(开并规模内联系关系圆应发款） 参考汗青信用受益体味不计提坏账准备

账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表如下：

项纲 预期信用受益率

1年以内（含1年） 5%

1⑵年 20%

2-3年 50%

3年以上 100%

1一、公约老本

公约老本分为公约守约老本取公约与失老本。

公司为履止公约发作的老本同时知足下列条件的，作为公约守约老本确觉得1项物业：

（1）该老本取1份现在或者预期与失的公约直接关系，包罗直接野生、直接质料、缔造用度（或者一致用度）、显然由客户承当的老本以及仅因该公约而发作的其他老本；

（2）该老本增长了企业未来用于履止守约责任的资源；

（3）该老本预期能够发归。

公司为与失公约发作的增质老本预期能够发归的，作为公约与失老本确觉得1项物业；可是，该物业摊销不逾越1年的不妨在发作时计进当期损益。

取公约老本有闭的物业选用取该物业关系的商品或者工作发进确认相似的根蒂根基停止摊销。

取公约老本有闭的物业，其账里价格下于下列二项的好额的，原公司将对于于越过一面计提减值准备，并确觉得物业减值受益：

（1）因转让取该物业关系的商品或者工作预期能够与失的糟粕对于价；

（2）为转让该关系商品或者工作计算即将发作的老本。

上述物业减值准备后续发作转归的，转归后的物业账里价格不逾越假设不计提减值准备环境下该物业在转归日的账里价格。

12、流动物业

公司流动物业是指同时拥有如下特性，即为临盆商品、供应逸务、没租或者谋划照料而持有的，利用年限逾越1年的有形物业。

流动物业在宁可有闭的经济益处很能够流进原公司、且其老本能够稳当计质时予以确认。流动物业包罗屋宇及建筑物、输送摆设、办公摆设和电子摆设。

除未提足折旧仍连续利用的流动物业和双独计价进账的土天外，原公司对于一起流动物业计提折旧。计提折旧时选用平衡年限法，并依据用处分离计进关系物业的老本或者当期用度。原公司流动物业的分类折旧年限、瞻望净残值率、折旧率如下：

序号 类别 折旧年限（年） 瞻望残值率（%） 年折旧率（%）

1 屋宇建筑物 20⑷0 5.00 2.38⑷.75

2 输送摆设 8 5.00 11.88

3 电子摆设 5 5.00 19.00

4 办公摆设 5 5.00 19.00

公司于每年年度末了，对于流动物业的瞻望利用寿命、瞻望净残值和折旧办法停止复核，如发作转变，则作为会计计算变化责罚。

当流动物业被处置、或者者预期通过利用或者处置不能形成经济益处时，末行确认该流动物业。流动物业没售、转让、报兴或者毁损的处置发进扣除其账里价格和关系税费后的金额计进当期损益。

1三、在建工程

在建工程按实践发作的老本计质。自营建筑工程按直接质料、直接人为、直接施工费等计质；没包建筑工程按应支拨的工程价款等计质；摆设安置工程按所安置摆设的价格、安置用度、工程试运转等断定工程老本。在建工程老本还包罗应该本钱化的还款用度和汇兑损益。

在建工程在到达预定可利用形态之日起，依据工程预算、造价或者工程实践老本等，按计算的价格结转流动物业，次月起结束计提折旧，待料理了完毕决算脚续后再对于流动物业原值相反停止调解。

1四、利用权物业

在租赁期结束日，原公司对于除欠期租赁和高价格物业租赁之外的租赁确认利用权物业。利用权物业遵守老本停止初始计质，包罗：租赁背债的初始计质金额；在租赁期结束日或者以前支拨的租赁付款额(扣除未享乐的租赁引发关系金额)；发作的初始直接用度；为装配及移除租赁物业、复原租赁物业地方场合或者将租赁物业克复至租赁条目约定形态瞻望将发作的老本。

原公司利用直线法对于利用权物业计提折旧。对于能够开理断定租赁期届满时与失租赁物业一起权的，原公司在租赁物业糟粕利用寿命内计提折旧。无法开理断定租赁期届满时能够与失租赁物业一起权的，租赁物业在租赁期取租赁物业糟粕利用寿命二者孰欠的期间内计提折旧。

15、无形物业

（1）无形物业的计价办法

1）公司与失无形物业时按老本停止初始计质；

外购无形物业的老本，包罗购购价款、关系税费以及直接归属于使该项物业到达预定用处所发作的其他开销。购购无形物业的价款逾越正常信用条件延期支拨，本色上拥有融资性子的，无形物业的老本以购购价款的现值为根蒂根基断定。

债务重组与失债务人用以抵债的无形物业，以该无形物业的公正价格为根蒂根基断定其进账价格，并将重组债务的账里价格取该用以抵债的无形物业公正价格之间的好额，计进当期损益；

在非货泉性物业替换齐全商业本色且换进物业或者换没物业的公正价格能够稳当计质的前提下，非货泉性物业替换换进的无形物业以换没物业的公正价格为根蒂根基断定其进账价格，除非有确切左证标明换进物业的公正价格尤其稳当；生气足上述前提的非货泉性物业替换，以换没物业的账里价格和应支拨的关系税费作为换进无形物业的老本，不确认损益。

以一致节制下的企业汲取开并体例与失的无形物业按被开并圆的账里价格断定其进账价格；以非一致节制下的企业汲取开并体例与失的无形物业按公正价格断定其进账价格。

里面自止开辟的无形物业，其老本包罗：开辟该无形物业时耗用的质料、逸务老本、备案费、在开辟流程中利用的其他博利权和特准权的摊销以及知足本钱化条件的利钱用度，以及为使该无形物业到达预定用处前所发作的其他直接用度。

2）后续计质

公司无形物业包罗软件、牌号以及博利等，在为企业带来经济益处的限期内按直线法摊销，各项无形物业的利用寿命计算环境：

项纲 瞻望利用寿命 依据

软件 5年 购购软件零碎的版权规则上不约定利用年限可是软件零碎会随着算计机技能倒退衔接降级，依据止业体味，1般5年限期为1个更新周期

牌号以及博利 10年 国法确定的无效年限

每年年度末了，对于利用寿命有限的无形物业的利用寿命及摊销办法停止复核，如发作转变，则作为会计计算变化责罚。

（2）区分公司里面协商开辟项纲的协商阶段和开辟阶段具体尺度

公司里面协商开辟项纲的开销分为协商阶段开销和开辟阶段开销。

协商阶段：为猎取并明白新的科学或者技能学识等而停止的创始性的有意图探望、协商步履的阶段。

开辟阶段：在停止商业性临盆或者利用前，将协商结果或者其他学识应用于某项意图或者计划，以临盆没新的或者拥有本色性改善的质料、装备、产物等步履的阶段。

（3）开辟阶段开销适合本钱化的具体尺度

里面协商开辟项纲开辟阶段的开销，同时知足下列条件时确觉得无形物业：

1）完竣该无形物业以使其能够利用或者没售在技能上拥有可止性；

2）拥有完竣该无形物业并利用或者没售的企图；

3）无形物业形成经济益处的体例，包罗能够说明袭用该无形物业临盆的产物生存市场或者无形物业本身生存市场，无形物业将在里面利用的，能够说明其有用性；

4）有渊博的技能、财务资源和其他资源反对，以完竣该无形物业的开辟，并有才略利用或者没售该无形物业；

5）归属于该无形物业开辟阶段的开销能够稳当天计质。

公司协商开辟费在发作时计进当期损益。

16、少期物业减值

公司于每1物业背债表日对于少期股权投资、选用老本形式计质的投资性房天产、流动物业、在建工程、利用寿命有限的无形物业等项纲停止查抄，当生存减值迹象时，原公司停止减值测试。对于商誉和利用寿命不断定的无形物业，无论是不是生存减值迹象，每岁终均停止减值测试。难以对于双项物业的可接收金额停止测试的，以该物业所属的物业组开或者物业组开为根蒂根基测试。

减值测试后，若该物业的账里价格逾越其可发归金额，其好额确觉得减值受益，上述物业的减值受益1经确认，在此后会计期间不予转归。物业的可发归金额是指物业的公正价格减往处置用度后的净额取物业瞻望未来现款流质的现值二者之间的较下者。

17、少守候摊用度

公司少守候摊用度为未经发作但应由原期和此后各期职守的分担限期在1年以上的各项用度，包罗：装建开销及其他开销。该等用度在损失期平衡摊销，即使少守候摊用度项纲不能使此后会计期间损失，则将尚未摊销的该项纲的摊余价格统统转进当期损益。

18、公约背债

在原团体取客户的公约中，原团体有权在尚未向客户迁徙商品或者工作以前发与公约对于价，取此同时将未发或者应发客户对于价而应向客户迁徙商品或者工作的责任列示为公约背债。当原团体履止向客户转让商品或者供应工作的责任时，公约背债确觉得发进。一致公约下的公约物业和公约背债以净额列示，不一样公约下的公约物业和公约背债不予抵销。

19、租赁背债

在租赁期结束日，原公司对于除欠期租赁和高价格物业租赁之外的租赁确认租赁背债。租赁背债遵守尚未支拨的租赁付款额的现值停止初始计质。租赁付款额包罗：流动付款额及本色流动付款额，生存租赁引发的，扣除租赁引发关系金额；与决于指数或者比率的可变租赁付款额，该款项在初始计质时依据租赁期结束日的指数或者比率断定；购购选拔权的止权代价，前提是公司开理断定将利用该选拔权；利用末行租赁选拔权需支拨的款项，前提是租赁期反映没公司将利用末行租赁选拔权；依据公司供应的保证余值瞻望应支拨的款项。原公司选用租赁内含利率作为折现率。无法断定租赁内含利率的，选用原公司的增质还款利率作为折现率。

原公司遵守流动的周期性利率算计租赁背债在租赁期内各期间的利钱用度，并计进当期损益或者关系物业老本。未归入租赁背债计质的可变租赁付款额在实践发作时计进当期损益或者关系物业老本。

在租赁期结束遥远，发作下列状况的，原公司遵守变化后租赁付款额的现值从头计质租赁背债：原公司对于购购选拔权、续租选拔权或者末行租赁选拔权的评估终归发作变革，或者续租选拔权或者末行租赁选拔权的实践利用环境取原评估终归不1致；依据保证余值瞻望的搪塞金额发作变化；用于断定租赁付款额的指数或者比率发作变化。在对于租赁背债停止从头计质时，原公司响应调解利用权物业的账里价格。利用权物业账里价格未调减至零，但租赁背债仍需进1步调减的，原公司将糟粕金额计进当期损益。

20、员工薪酬

公司员工薪酬包罗欠期薪酬、去职后福利、免职福利和其他少期福利。

欠期薪酬首要包罗员工人为、奖金等，退职工供应工作的会计期间，将实践发作的欠期薪酬确觉得背债，并遵守损失工具计进当期损益或者关系物业老本。

去职后福利首要包罗根本养老保障费、就业保障等，遵守公司承当的危急和责任，分类为设定提存意图。对于于设定提存意图在依据在物业背债表日为换与员工在会计期间供应的工作而向双独主体缴存的提存金确觉得背债，并遵守损失工具计进当期损益或者关系物业老本。

免职福利是由于去职形成，在去职日确认免职福利形成的员工薪酬背债，并计进当期损益，此中对于逾越1年予以支拨积累款，折现后计进当期损益。

2一、瞻望背债

当取对于外保证、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或者仲裁、产物量质保障等或者有事项关系的交易同时适合如下条件时，公司将其确觉得背债：该责任是公司承当的眼前责任；该责任的履止很能够致使经济益处流没企业；该责任的金额能够稳当天计质。

22、股分支拨

用以换与员工供应工作的以权益结算的股分支拨，以授与员工权益器材在授与日的公正价格计质。该公正价格的金额在完竣期待期内的工作或者到达确定事迹条件才可止权的环境下，在期待期内以对于可止权权益器材数目的最佳计算为根蒂根基，按直线法算计计进关系老本或者用度，响应增长本钱公积。

以现款结算的股分支拨，遵守公司承当的以股分或者其他权益器材为根蒂根基断定的背债的公正价格计质。如授与后坐便可止权，在授与日以承当背债的公正价格计进关系老本或者用度，响应增长背债；如需完竣期待期内的工作或者到达确定事迹条件此后才可止权，在期待期的每个物业背债表日，以对于可止权环境的最佳计算为根蒂根基，遵守公司承当背债的公正价格金额，将当期与失的工作计进老本或者用度，响应调解背债。

在关系背债结算前的每个物业背债表日以及结算日，对于背债的公正价格从头计质，其变化计进当期损益。

公司在期待期内取缔所授与权益器材的（因未知足可止权条件而被取缔的除外），作为加快止权责罚，即望同糟粕期待期内的股权支拨意图未经统统知足可止权条件，在取缔所授与权益器材的当期确认糟粕期待期内的一起用度。

2三、发进确认办法

（1）2020年1月1日从前：

原公司的停业发进首要包罗出卖商品发进、供应逸务发进，发进确认规则如下：

1）出卖商品

原公司未将商品一起权上的首要危急和酬劳迁徙给购购圆；既没有保持取一起权相接洽的连续照料权，也没有对于未售没的商品履行无效节制；发进的金额能够稳当天计质；关系的经济益处很能够流进企业；关系的未发作或者将发作的老本能够稳当天计质时，确认商品出卖发进实现。

原公司遵守从购货圆未发或者应发的公约或者和谈价款断定出卖商品发进金额，但未发或者应发的公约或者和谈价款不公正的除外。公约或者和谈价款的发与选用递延体例，本色上拥有融资性子的，遵守应发的公约或者和谈价款的公正价格断定出卖商品发进金额。应发的公约或者和谈价款宁可公正价格之间的好额，在公约或者和谈期间内选用实践利率法停止摊销，计进当期损益。

2）供应逸务

在物业背债表日供应逸务交难的终归能够稳当计算的，选用完成百分比法确认供应逸务发进。原公司依据未完成作的丈量确认完成进度。在物业背债表日供应逸务交难终归不能稳当计算的，区分下列环境责罚：

①未经发作的逸务老本瞻望能够获得积累的，按未经发作的能够获得积累的逸务老本金额确认供应逸务发进，并结转未经发作的逸务老本；

②未经发作的逸务老本瞻望统统不能获得积累的，将未经发作的逸务老本计进当期损益，不确认供应逸务发进。

3）让渡物业利用权

关系的经济益处很能够流进企业；发进的金额能够稳当天计质时，分离下列环境断定让渡物业利用权发进金额：

①利钱发进金额，遵守他人利用原企业货泉资金的空儿和实践利率算计断定。

②利用费发进金额，遵守有闭公约或者和谈约定的发费空儿和办法算计断定。

（2）2020年1月1日及以后：

原公司在履止了公约中的守约责任，即在客户与失关系商品或者工作的节制权时，确认发进。

公约中包罗二项或者多项守约责任的，原公司在公约结束时，遵守各双项守约责任所应承商品或者工作的双独售价的相对于比率，将交难代价分担至各双项守约责任，遵守分担至各双项守约责任的交难代价计质发进。

交难代价是原公司因向客户转让商品或者工作而预期有权发与的对于价金额，不包罗代第三圆发与的款项。原公司确认的交难代价不逾越在关系不断定性消灭时累计未确认发进极能够不会发作远大转归的金额。预期将退还给客户的款项作为背债不计进交难代价。公约中生存远大融资成份的，原公司遵守假设客户在与失商品或者工作节制权时即以现款支拨的搪塞金额断定交难代价。该交难代价取公约对于价之间的好额，在公约期间内选用实践利率法摊销。公约结束日，原公司瞻望客户与失商品或者工作节制权取客户支拨价款分开不逾越1年的，不切磋公约中生存的远大融资成份。

知足下列条件之1时，原公司属于在某1时段内履止守约责任；可则，属于在某1时面履止守约责任：

1）客户在原公司守约的同时即与失并耗费原公司守约所带来的经济益处。

2）客户能够节制原公司守约流程中在建的商品。

3）在原公司守约流程中所产没的商品拥有不可更替用处，且原公司在整体公约期间内有权就累计至古未完竣的守约一面发与款项。

对于于在某1时段内履止的守约责任，原公司在该段空儿内遵守守约进度确认发进，并遵守未经供应的逸务占应供应逸务总质的比率断定守约进度。守约进度不能开理断定时，原公司未经发作的老本瞻望能够获得积累的，遵守未经发作的老本金额确认发进，直到守约进度能够开理断定为行。

对于于在某1时面履止的守约责任，原公司在客户与失关系商品或者工作节制权时面确认发进。在决断客户是不是未与失商品或者工作节制权时，原公司切磋下列迹象：

1）原公司就该商品或者工作享有眼前发款权益。

2）原公司未将该商品的法定一起权迁徙给客户。

3）原公司未将该商品的实物迁徙给客户。

4）原公司未将该商品一起权上的首要危急和酬劳迁徙给客户。

5）客户未采纳该商品或者工作等。

原公司未向客户转让商品或者工作而有权发与对于价的权益作为公约物业列示，公约物业以预期信用受益为根蒂根基计提减值。原公司失去的无条件向客户发与对于价的权益作为应发款项列示。原公司未发与应发客户对于价而应向客户转让商品或者工作的责任作为公约背债列示。

（3）公司具体发进确认办法

对于数字创意产物（含固态数字创意工作、动态数字创意工作），在关系工作结果完竣，提交给客户，与失客户查收双时确认发进。

对于数字1体化项纲（即数字展示及零碎集成工作），在项纲计划及施工、摆设安置、数字体例（包罗三维效验图、三维影片、数字互动软件等）交付、零碎集成等任务未根本完竣，到达可交付利用形态，并与失项纲委派圆认可的《试运止确认书》或者其他可交付利用说明时确认发进。

1）不一样范例产物或者工作发进确认的内外部左证

①固态数字创意工作发进确认内外部左证

A、发进确认的里面左证：公约、电子成品发没审批双；

B、发进确认的外部左证：成品交付双或者查收双。

②动态数字创意工作发进确认内外部左证

A、发进确认里面左证：公约、电子成品发没审批双；

B、发进确认的外部左证：成品交付双或者查收双。

③数字展示及零碎集成工作发进确认内外部左证

A、发进确认的里面左证：公约、试运止确认书（或者查收双、查收呈文、完毕查收呈文等）申请忘录取备案表；

B、发进确认的外部左证：中标关照书（招招标项纲）、试运止确认书（或者查收双、查收呈文、完毕查收呈文等）。

2）数字1体化项纲中“其他可交付的利用说明”的首要体例

公司数字1体化项纲中“其他可交付利用说明”文件首要是指按客户要求没具的查收双、查收呈文或者完毕查收呈文。公司一面数字1体化项纲在试运止到达可交付利用形态后客户要求没具查收双、查收呈文或者完毕查收呈文等其他说明文件。前述查收双、查收呈文或者完毕查收呈文均经客户或者公约约定的第三圆确认，标明该项纲计划及施工、摆设安置、数字体例交付、零碎集成等任务未根本完竣到达可交付利用形态，取试运止确认书无本色性区分。

3）“到达可交付利用形态”的首要决断尺度和依据

公司数字1体化项纲“到达可交付利用形态”的首要决断尺度是：项纲依据计划计划完竣妆饰装建施工、摆设参与并安置完竣、数字体例开辟制造并交付、零碎集成调试完竣等，项纲全体试运止知足客户要求，到达可合馆或者可加入利用的形态。其依据是公司取客户或者公约约定的第三圆签章确认的《试运止确认书》或者查收双、查收呈文、完毕查收呈文等。

4）试运止的首要过程

公司数字1体化项纲全体完成后，认真或者参取数字1体化项纲的项纲司理、施工员、多媒体工程师、项纲主创经现场测试后觉得知足试运止条件的，向客户或者公约约定的第三圆申请试运止，客户或者公约约定的第三圆指定职员在公司技能指挥下停止试运止，试运止期满后由公司项纲司理认真倡导编辑试运止确认书并申请加盖公司公章，交由客户或者公约约定的第三圆确认。

5）对于各类产物查收取公约约定环境

①固态数字创意工作

A、查收时面取公约约定时面相反环境：公司固态数字创意工作公约1般约定制造周期或者限期，未对于查收空儿停止具体显然，公司按公约约定完竣电子成品制造在到达公约约定的查收条件后向客户申请查收，并在与失客户查收确认文件后确认发进。

B、查收过程：公司制造部门电子成品制造完竣后由制造部门项纲认真人输没电子成品，并向制造部门总监申请解密后发送客户确认，并与失客户确认的查收双或者成品交付双，项纲认真人与失成品交付双或者查收双交客服部备案后提交至财务部门。

C、是不是分为初验和末验及发进确认时面：公司的固态数字创意工作无初验和末验的区分约定，发进确认时面以成品交付双或者查收双查收时面为准。

D、公约约定的付款比率：公司在完竣固态数字创意工作制造并与失客户查收双或者成品交付双后，公约约定的付款比率1般为90%-100%（少一面项纲会要求保持5%-10%的余款，在关系工程项纲查收后支拨）。

②动态数字创意工作

A、查收时面取公约约定时面相反环境：公司动态数字创意工作公约1般约定有制造周期或者限期，未对于查收空儿停止具体显然，公司按公约约定完竣电子成品制造在到达公约约定的查收条件后向客户申请查收，并在与失客户查收确认文件后确认发进。

B、查收过程：公司动态数字创意工作成品制造完竣后由项纲认真人通过线下倡导查收审核集会，由技能创意总监和各本能认真人到场对于最末成品停止现场审核，现场确认开格后项纲司理或者导演向制造总监申请解密后将成品发送客户查收并与失客户确认的成品交付双或者查收双，项纲司理或者导演与失成品交付双或者查收双原件交由销管助理复印存档备份后，原件交财务部门。

C、是不是分为初验和末验及发及确认时面：公司动态数字创意工作无初验和末验的区分约定，发进确认时面以成品交付双或者查收双确认时面为准。

D、公约约定的付款比率：公司按公约约定完竣动态数字创意工作的制造并与失客户确认的成品交付双或者查收双，公约约定的付款比率1般为90%-100%（少一面项纲会要求保持5%-10%余款或者量保金，在关系工程项纲查收后或者量保期满后支拨）。

③数字展示及零碎集成工作

A、查收时面取公约约定时面相反环境：公司数字展示及零碎集成工作公约1般约定有制造或者施工工期或者限期，未显然具体会发空儿。公司按制造或者施工公约的约定根本完竣项纲计划及施工、摆设安置、数字体例交付、零碎集成等任务，经试运止到达可交付利用形态，与失项纲委派圆认可的《试运止确认书》或者其他可交付利用说明文件，并按客户要求收拾托付有闭项纲档案质料、料理质料送检、审计或者完毕结算等任务，完竣完毕查收脚续。

公司在试运止完竣并与失《试运止确认书》或者其他可交付利用说明文件时确认发进，取完毕查收呈文签署空儿生存相反，但此空儿相反是由于数字展示及零碎集成工作项纲在到达可交付利用形态后至完竣完毕查收呈文前必要料理前述关系项纲档案质料（完毕图纸、任务日志、工程体例清双、任务接洽双、签证双等）的收拾和托付、质料送检、审计或者完毕结算等其他脚续所致，对于项纲未完竣体例不会形成本色性作用。

B、查收过程：数字展示及零碎集成工作项纲全体完成后并经项纲司理、施工员、多媒体技能职员、项纲主创经现场测试后知足试运止条件的，向业主圆申请试运止，试运止期满由项纲司理认真倡导编辑试运止确认书，申请公司签章，并交由客户或者公约约定的第三圆签署试运止确认书，由项纲司理提交至财务部；项纲司理向客户申请料理完毕查收脚续，签署查收呈文。

C、是不是分为初验和末验及发进确认时面：公司数字展示及零碎集成工作项纲公约1般未显然初验和末验，在实践项纲履行流程中1般分为项纲交付试运止查收和项纲完毕查收，发进确认时面为经试运止到达可交付利用形态与失试运止确认书或者其他可交付利用说明文件时确认发进。

D、公约约定的付款比率：公司数字1体化项纲与失试运止确认书或者其他到达可交付利用说明文件时1般公约约定的付款比率为70%⑼5%（料理完毕查收脚续及经审计或者完毕结算脚续后1般支拨至90%⑼5%），糟粕5%-10%为量保金。

6）倡导查收的关系里面节制建树环境及履行环境

公司未针对于固态数字创意工作、动态数字创意工作、数字展示及零碎集成工作三年夜交易范例建树取倡导查收关系的内节制度，包罗：《固态数字创意工作过程照料举措》、《数字互动软件开辟工作过程照料举措》、《影望动绘创意工作过程照料举措》、《数字展示及零碎集成项纲过程照料举措》、《项纲照料制度》，公司遵守关系里面节制制度及公约约定的查收过程，向客户提没查收申请，履行项纲查收过程。

7）查收双在客户双位的效力层级，是不是出面盖章，何如断定具体客户的发进说明文件

①查收双在客户双位的效力层级，是不是出面盖章

公司发进说明文件包罗成品交付双、查收双、试运止确认书、查收呈文等，为无效的发进确认双据，知足发进确认条件，且均经客户或者公约约定的第三圆出面盖章确认，拥有国法效力。

公司查收双、试运止确认书等发进说明文件的在客户双位的效力层级首要依据公约约定要求而定，如下：

交易范例 效力层级 备注

固态数字创意工作 签字或者盖章 由计谋框架和谈及公约约定查收双、成品交付双等发进说明文件必要公约约定指定职员出面，一面为盖章。

动态数字创意工作 盖章或者签字 公约1般约定查收双、成品交付双等发进说明文件必要客户或者公约约定第三圆盖章，一面公约约定指定职员出面。

数字展示及零碎集成工作 盖章 公约1般约定试运止确认书、查收呈文等发进说明文件必要客户或者公约约定第三圆盖章，一面公约同时约定需指定职员出面

②何如断定具体客户的发进说明文件

公司首要交易范例发进确认说明文件确认如下：

交易范例 发进确认时面 发进确认说明文件

固态数字创意工作 成品制造完竣并提交客户查收确认时 成品交付双或者查收双

动态数字创意工作 成品制造完竣并提交客户查收确认时 成品交付双或者查收双

数字展示及零碎集成工作 全体工程根本完竣，并试运止到达可交付利用形态时 试运止确认书或者其他可交付利用说明文件

8）关系发进确认说明文件及签字职员取公约约定不生存相反

对于固态数字创意工作、动态数字创意工作，公司发进确认说明文件为成品交付双或者查收双；对于数字1体化项纲（即数字展示及零碎集成工作）公司发进说明文件为试运止确认书或者客户要求的查收双或者查收呈文等其他说明文件。前述作为公司发进说明文件的成品交付双或者查收双、试运止确认书或者查收呈文等，均按公约约定经客户出面或者盖章确认，为发进确认的无效说明文件，知足发进确认条件，取公约约定不生存相反。

公司生存一面双1公约金额在10万元如下的固态数字创意工作项纲，因项纲对于接人去职调换等道理，其公约约定的项纲认真人取查收双的签字职员不1致的状况；呈文期内公司公约金额10万元以上项纲发进的说明文件的签章环境取公约均依旧1致。公司呈文期内10万元以上发进占比：2019年度、2020年度和2021年度分离为： 91.11%、91.99%和 94.11%。

9）呈文期内对于发进确认策略变化环境

①发进确认策略变化环境

2018年公司对于数字1体化（即数字展示及零碎集成工作）项纲原选用完成百分比法确认发进（对于此中包罗的双独计价的固态数字创意工作、动态数字创意工作一面，仍在关系工作结果提交客户确认时确认发进），2019年调解为在项纲计划及施工、摆设安置、数字体例交付、零碎集成等任务未根本完竣，到达可交付利用形态，并与失项纲委派圆认可的《试运止确认书》或者其他可交付利用说明时确认发进，并按企业会计准绳关系确定追溯调解了2018年度财务报表data。2019年至2021年公司发进确认策略未发作变化。

②发进确认策略变化道理

随着公司交易倒退，数字1体化项纲发进占比衔接下降，为了更稳当确认1体化项纲的发进，并取新发进准绳确定趋于连续，公司调解了1体化项纲发进确认策略。

③发进确认策略变化形成的具体相反

原次数字1体化项纲发进调解对于2019年度、2020年度及2021年度发进确认无作用，对于2018年度发进作用如下：

双位：万元

期间 申报报表停业发进 原始报表停业发进 相反 此中：发进策略变化作用的相反 发进策略变化作用相反率（%）

2018年度 41,048.59 43,523.76 ⑵,475.17 ⑵,370.15 -5.45

10）关系发进确认策略是不是适合企业会计准绳的确定

呈文期内，公司各交易线的发进确认策略适合企业会计准绳的确定，具体如下：

①固态数字创意工作取动态数字创意工作

公司的固态数字创意工作取动态数字创意工作公约金额1般为流动金额，公司在按公约约定完竣数字创意产物的制造，并将电子成品交付客户查收确认后未实现商品节制权及一起权上关系危急取酬劳的迁徙，公司按公约约定未完竣公约约定的守约责任，同时按公约约定的款项支拨比率1般在90%-100%，关系经济益处很能够流进企业，在关系发进能够稳当计质、关系老本未统统发作环境下，公司确认发进的实现，适合企业会计准绳关系确定。

②数字展示及零碎集成工作

公司数字展示及零碎集成工作，由因而在客户所失去或者指定的场合上停止的定制造业，在项纲全体根本完成并试运止时公司未将节制权迁徙至客户脚上，在经试运止到达可交付利用形态并与失客户或者其指定的第三圆没具的试运止确认书或者其他到达可交付利用的说明文件时，公司本色上未完竣公约约定的首要守约责任，己将商品一起权上的首要危急和酬劳迁徙给客户，按公约约定的款项支拨比率1般在70%⑼5%，糟粕任务首要是后续档案质料的收拾和托付、质料送检、审计或者完毕结算等其他脚续，不生存本色任务性阻碍，关系经济益处很能够流进企业，在关系发进能够稳当计质、关系老本根本未统统发作的环境下，公司确认发进的实现，适合企业会计准绳关系确定。

公司除自2019年起对于数字展示及零碎集成工作发进确认策略停止变化或者调解外，未发作其他发进确认策略变化或者调解事项，固态数字创意工作取动态数字创意工作的发进确认策略在呈文期内获得1贯履行。公司未按变化或者调解后的发进确认策略对于呈文期内2018年度停止了追溯调解；公司原次申报中，未按变化后的发进确认策略停止编制。

11）新发进准绳对于发进确认策略的作用

公司履行新发进准绳先后发进确认会计策略无相反，履行新发进准绳对于公司在交易形式、公约条目、发进确认等圆里未形成作用。假设自申报财务报表期初结束周至履行新发进准绳，其对于于呈文期各年（末）停业发进、归属于公司特殊股股东的净利润、物业总数、归属于公司特殊股股东的净物业等财务目标不会形成作用。

2四、政府津贴

公司的政府津贴包罗取物业关系的政府津贴、取发益关系的政府津贴。此中，取物业关系的政府津贴，是指原公司与失的、用于购建或者以其他体例孕育少期物业的政府津贴；取发益关系的政府津贴，是指除取物业关系的政府津贴除外的政府津贴。即使政府文件中未显然确定津贴工具，原公司遵守上述区分规则停止决断，难以区分的，全体归类为取发益关系的政府津贴。

政府津贴为货泉性物业的，遵守实践发到的金额计质，对于于遵守流动的定额尺度拨付的津贴，或者对于岁终有确切左证标明能够适合财务扶植策略确定的关系条件且瞻望能够发到财务扶植资金时，遵守应发的金额计质；政府津贴为非货泉性物业的，遵守公正价格计质，公正价格不能稳当与失的，遵守表面金额（1元）计质。

政府津贴为取物业关系的，确觉得递延发益，确觉得递延发益的取物业关系的政府津贴，在关系物业利用寿命内遵守平衡办法分期计进当期损益。

关系物业在利用寿命中断前被没售、转让、报兴或者发作毁损的，将尚未分配的关系递延发益余额转进物业处置当期的损益。

政府津贴为取发益关系的，用于积累此后期间的关系老本用度或者受益的，确觉得递延发益，并在确认关系老本用度或者受益的期间计进当期损益。取一样平常步履关系的政府津贴，遵守经济交易本色，计进其他发益或者冲减关系老本用度。取一样平常步履有关的政府津贴，计进停业外发收。

25、递延所失税物业和递延所失税背债

公司递延所失税物业和递延所失税背债依据物业和背债的计税根蒂根基宁可账里价格的好额（临时性相反）算计确认。对于于遵守税法确定能够于此后年度抵减应缴税所失额的可抵扣亏空，确认响应的递延所失税物业。对于于商誉的初始确认形成的临时性相反，不确认响应的递延所失税背债。对于于既不作用会计利润也不作用应缴税所失额（或者可抵扣亏空）的非企业开并的交难中形成的物业或者背债的初始确认孕育的临时性相反，不确认响应的递延所失税物业和递延所失税背债。于物业背债表日，递延所失税物业和递延所失税背债，遵守预期发归该物业或者了偿该背债期间的适用税率计质。

公司以很能够与失用来抵扣可抵扣临时性相反、可抵扣亏空和税款抵减的未来应缴税所失额为限，确认递延所失税物业。

（两）急迫会计策略、会计计算的变化环境和会计过错矫正

一、急迫会计策略变化

（1）2019年度会计策略变化

1）财务部于2017年3月分离颁布了《企业会计准绳第22号—金融器材确认和计质（2017年建订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准绳第23号—金融物业迁徙（2017年建订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准绳第24号—套期会计（2017年建订）》（财会〔2017〕9号）；于2017年5月颁布了《企业会计准绳第37号—金融器材列报（2017年建订）》（财会〔2017〕14号）（上述准绳如下统称“新金融器材准绳”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起履行新金融器材准绳。原公司于 2019年 1月 1日履行上述新金融器材准绳，同时差池2018年比较期间Message停止重述。对于2019年期初关系报表项纲作用如下：

开并报表作用：

双位：万元

受作用的报表项纲 2018年12月31日余额 2019年1月1日余额 作用额

应发单子 704.57 544.48 -160.08

应发款项融资 - 160.08 160.08

母公司报表作用：

双位：万元

受作用的报表项纲 2018年12月31日余额 2019年1月1日余额 作用额

应发单子 687.61 527.53 -160.08

应发款项融资 - 160.08 160.08

2）财务部于2019年4月和9月分离颁布了《对于建订印发2019年度1般企业财务报表格局的关照》【财会[2019]6号】、《对于建订印发《开并财务报表格局（2019版）》的关照》（财会【2019】16号）。原公司在编制2019年度财务报表时，履行了上述财务报表格局建订关照，并遵守有闭的连续确定对于2019年期初余额停止了调解重述。关系报表作用如下：

开并报表作用：

双位：万元

受作用的报表科纲 2018年12月31日/2018年度

变化前 变化后 作用额

应发单子及应发账款 20,320.20 - ⑵0,320.20

应发单子 - 704.57 704.57

应发账款 - 19,615.63 19,615.63

搪塞单子及搪塞账款 10,564.00 - -10,564.00

搪塞单子 - 646.01 646.01

搪塞账款 - 9,917.99 9,917.99

母公司报表作用：

双位：万元

受作用的报表科纲 2018年12月31日/2018年度

变化前 变化后 作用额

应发单子及应发账款 17,124.05 - -17,124.05

应发单子 - 687.61 687.61

应发账款 - 16,436.45 16,436.45

受作用的报表科纲 2018年12月31日/2018年度

变化前 变化后 作用额

搪塞单子及搪塞账款 9,406.20 - ⑼,406.20

搪塞单子 - 646.01 646.01

搪塞账款 - 8,760.18 8,760.18

（2）2020年会计策略变化

2017年7月，财务部颁布了《对于建订印发的关照》（财会【2017】22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并选用国内财务呈文准绳或者企业会计准绳编制财务报表的企业，自2018年1月1日起履行，其他境内上市企业，自2020年1月1日起履行；履行企业会计准绳的非上市公司，自2021年1月1日起履行。按前述确定原公司于2020年1月1日起履行上述新发进确认准绳。依据新旧准绳连续确定，原公司自 2020年 1月1日起履行新准绳，不触及对于公司从前年度的追溯调解。对于2020年期初关系报表项纲作用如下：

开并报表首要作用如下：

双位：万元

受作用的报表项纲 2019年12月31日余额 2020年1月1日余额 作用额

应发账款 24,742.53 20,315.01 ⑷,427.52

公约物业 - 2,931.48 2,931.48

其他非起伏物业 1,562.79 3,058.83 1,496.04

预发账款 5,937.18 - -5,937.18

公约背债 - 5,937.18 5,937.18

母公司报表首要作用如下：

双位：万元

受作用的报表项纲 2019年12月31日余额 2020年1月1日余额 作用额

应发账款 19,118.12 14,827.29 ⑷,290.84

公约物业 - 2,834.06 2,834.06

其他非起伏物业 1,562.79 3,019.56 1,456.77

预发账款 4,625.74 - ⑷,625.74

公约背债 - 4,625.74 4,625.74

（3）2021年度会计策略变化

财务部于2018年12月7日颁布了《企业会计准绳第21号——租赁（2018年建订）》（财会[2018]35号）（如下简称“新租赁准绳”），原公司自2021年1月1日结束遵守新建订的租赁准绳停止会计责罚，并依据连续确定，对于可比期间Message不予调解，首次履行日新租赁准绳取现止租赁准绳的相反追溯调解2021年岁首保存发益：

对于于首次履行日以前的融资租赁，原公司遵守融资租进物业和搪塞融资租赁款的原账里价格，分离计质利用权物业和租赁背债；

对于于首次履行日以前的谋划租赁，原公司依据糟粕租赁付款额按首次履行日的增质还款利率折现的现值计质租赁背债，并依据每项租赁遵守取租赁背债相当的金额，并依据预付租金停止必要调解计质利用权物业；

公司对于首次履行日以前租赁物业属于高价格物业的谋划租赁或者将于12个月内完竣的谋划租赁，选用简化责罚，未确认利用权物业和租赁背债。

2021年1月1日的开并及母公司物业背债表受作用的项纲及金额如下：

开并报表作用：

双位：万元

受作用的报表项纲 2020年12月31日余额 2021年1月1日余额 作用额

利用权物业 - 1,237.94 1,237.94

1年内到期的非起伏背债 - 331.65 331.65

租赁背债 - 906.29 906.29

母公司报表作用：

双位：万元

受作用的报表项纲 2020年12月31日余额 2021年1月1日余额 作用额

利用权物业 - 429.36 429.36

1年内到期的非起伏背债 - 77.59 77.59

租赁背债 - 351.77 351.77

2、急迫会计计算变化

呈文期未发作急迫的会计计算变化。

三、会计过错矫正

（1）会计过错矫正触及事项的性子、急迫性取累积作用程度

公司对于2019年触及的会计过错停止了矫正，具体包罗如下事项：

1）公司对于数字1体化项纲由原选用完成百分比法确认发进（对于此中包罗的双独计价的固态数字创意工作、动态数字创意工作一面，仍在关系工作结果提交客户确认时确认发进）调解为任务未根本完竣，到达可交付利用形态，并与失项纲委派圆认可的《试运止确认书》或者其他可交付利用说明时确认发进；

2）公司对于期末应发单子由原不计提坏账准备变化为对于此中没票人汗青上未发作单子失约，信用受益危急极高的银止承兑汇票一面不计提坏账准备，对于其他信用评级较高的商业承兑汇票一面按账龄组开计提坏账准备；

3）公司对于发到的政府津贴停止了梳理和整顿：对于期末一面未查收但未结转的政府津贴停止剜结转并追溯调解；对于取一样平常谋划步履关系的项纲如促退民营企业经济颁发赞美、个税脚续费返还和稳岗贴补等调解至其他发益，取非一样平常谋划步履关系的项纲调解至停业外发进；

4）公司对于期末存货停止了整顿，对于此中未中方向项纲停止整顿，并在实践形态发作时结转至出卖用度；对于存货中漏结转的老本停止了追溯调解；对于存货停止涨价测试并剜计提存货涨价准备；

5）将 2018岁终对于未确认发进未合具销项税票的销项税进账相反停止追溯重分类调解，对于未确认发进但尚未发作增值税缴税责任的销项税额由应交税费重分类至其他起伏背债；

6）将计进其他交易发进的公司子公司上海凡拓 2018年度实践发与自购私用房产的委派谋划发益，冲减早年返租用度；

7）将在其他交易发进核算的未中标项纲与失的招标积累金，追溯调解至停业外发进。

8）将在主停业务老本列示的售后维建费，追溯重分类调解至出卖用度；将在出卖用度列示的不属于售后维建用度的用度，追溯重分类调解至主停业务老本。

9）公司对于不应末行确认的信用等第1般的银止承兑汇票负书转让停止了追溯调解。

10）公司对于在2019年度在工商银止龙洞收止合设的首号为“9479”的银止账户寄存的利用受限的农人工人为保障金，追溯调解了现款流质表期末现款及现款等价物余额。

11）公司对于呈文期各期支拨的税费停止进1步的梳理校阅，追溯调解了现款流质表“支拨的各项税费”项纲。

12）公司对于在2019年度，向利用受限的银止保障金账户发作的支拨和发归以净额在现款流质表“支拨其他取谋划步履有闭的现款”项纲中列报，公司停止了追溯重分类调解，对于发归的金额和支拨的金额分离在“发到其他取谋划步履有闭的现款”项纲和“支拨其他取谋划步履有闭的现款”项纲列示。

过错矫正调解先后，公司2020年度和2021年度财务data未发作变化，公司2019年首要财务data如下：

双位：万元

调解先后金额 2019-12-31/2019年度

调解前 调解后

物业总数 62,602.63 62,631.34

归属于母公司股东权益开计 36,429.43 36,327.54

归属于母公司一起者的净利润 5,298.43 5,297.59

停业发进 55,035.27 55,035.27

过错矫正调解先后，公司2020年度和2021年度财务data未发作变化，公司2019年首要财务data变化环境如下：

双位：万元

调解后变化金额及比率 2019-12-31/2019年度

变化金额 变化比率（%）

物业总数 28.71 0.05

归属于母公司股东权益开计 -101.88 -0.28

归属于母公司一起者的净利润 -0.84 -0.02

停业发进 - -

注：变化比率=变化金额/原始财务报表金额

如上表所示，上述会计过错矫正对于公司净利润、净物业等作用均比较小，变化比率±13%把持，关系偏偏好未对于公司财务报表利用者对于财务报表的利用造成远大作用。公司会计过错矫正适合《企业会计准绳》的确定，且未履止了必要的审批法式，不生存滥用会计策略、会计计算变化的环境。

（2）会计过错矫正触及事项的具体体例、道理、相反调解的依据以及会计师所履止的审计法式

2019年度申报开并财务报表取原始财务报表的相反如下：

双位：万元

受作用的报表项纲 2019年12月31日/2019年度

调解前金额 调解后金额 作用金额

应发单子 833.62 971.11 137.48

存货 7,802.06 7,671.92 ⒀0.13

递延所失税物业 1,268.58 1,289.93 21.36

物业总计 62,602.63 62,631.34 28.71

其他起伏背债 1,550.74 1,688.23 137.48

背债开计 26,087.45 26,224.93 137.48

结余公积 1,665.73 1,658.07 ⑺.65

未分配利润 8,768.23 8,673.99 ⑼4.23

小量股东权益 85.75 78.86 ⑹.89

股东权益开计 36,515.18 36,406.41 -108.77

背债和股东权益总计 62,602.63 62,631.34 28.71

停业老本 33,631.32 33,693.49 62.17

出卖用度 6,616.24 6,554.07 ⑹2.17

物业减值受益 - -3.68 -3.68

停业利润 6,087.56 6,083.88 -3.68

利润总数 6,240.45 6,236.77 -3.68

所失税用度 970.15 966.59 -3.56

净利润 5,270.30 5,270.18 -0.12

归属于母公司股东的净利润 5,298.43 5,297.59 -0.84

小量股东损益 ⑵8.14 ⑵7.41 0.72

发到其他取谋划步履有闭的现款 2,578.77 3,958.30 1,379.53

支拨的各项税费 2,328.37 2,371.70 43.33

受作用的报表项纲 2019年12月31日/2019年度

调解前金额 调解后金额 作用金额

支拨其他取谋划步履有闭的现款 6,648.72 8,000.64 1,351.92

谋划步履形成的现款流质净额 3,959.19 3,943.47 ⒂.72

现款及现款等价物净增长额 3,720.77 3,705.05 ⒂.72

期末现款及现款等价物余额 18,029.61 18,013.89 ⒂.72

2019年度过错矫正触及事项的具体体例、道理、调解依据及会计师所履止的审计法式如下：

序号 调解项纲 具体体例及道理 调解依据 履行的审计法式

1 应发单子 对于不应末行确认的信用等第1般的银止承兑汇票负书转让停止了追溯调解。 应发单子台账 一、查抄了应发单子公约台账；2、查抄负书转让凭据及原始附件

2 存货 对于呈文期末的存货停止了涨价测试并剜计提存货涨价准备。 存货涨价测算表 一、对于企业供应的存货涨价测算表停止了从头测算；2、查抄存货涨价策略是不是开理

3 递延所失税物业 对于呈文期末的存货的涨价准备确认递延所失税物业 递延所失税物业测算表 复核递延所失税测算表

4 其他起伏背债 对于不应末行确认的信用等第1般的银止承兑汇票负书转让停止了追溯调解。 应发单子台账 一、查抄了应发单子公约台账；2、查抄负书转让凭据及原始附件

5 结余公积 公司对于调解事项作用的结余公积及未分配利润停止了追溯调解。 - 从头算计

6 未分配利润 公司对于调解事项作用的结余公积及未分配利润停止了追溯调解。 - 从头算计

7 小量股东权益 公司对于调解事项作用的小量股东权益停止了追溯调解。 - 从头算计

8 停业老本 将在主停业务老本列示的售后维建费追溯重分类调解至出卖用度；将在出卖用度列示的不属于售后维建用度的停业老本停止了追溯重分类调解。 售后维建用度台账 查抄企业供应的售后维建用度台账是不是完全、明确。

9 出卖用度 将在主停业务老本列示的售后维建费追溯重分类调解至出卖用度；将在出卖用度列示的不属 于售后维建用度的停业老本停止了追溯重分类调解。 售后维建用度台账 查抄企业供应的售后维建用度台账是不是完全、明确。

10 物业减值受益 对于呈文期末的存货停止了涨价测试并剜计提存货涨价准备。 存货涨价测算表 一、对于企业供应的存货涨价测算表停止了从头测算；2、查抄存货涨价策略是不是开理

11 所失税用度 公司对于调解事项作用的所失税用度停止从头测算并追溯调解。 递延所失税物业测算表、企业所失税测算表 一、对于企业所失税测算表停止从头测算；2、对于递延所失税测算表停止从头测算。

12 小量股东损益 公司对于调解事项作用的小量股东损益停止了追溯调解。 - 从头算计

13 发到其他取谋划步履有闭的现款 公司对于在 2017年度和2019年度，向利用受限的银止保障金账户发作的支拨和发归以净额在现款流质表“支拨其他取谋划步履有闭的现款”项纲中列报，公司停止了追溯重分类调解，对于发归的金额和支拨的金额分离在“发到其他取谋划步履有闭的现款”项纲和“支拨其他取谋划步履有闭的现款”项纲列示。 货泉资金日忘账 一、复核公司编制的现款流质表；2、对于突出的现款流质查抄了忘录凭据及原始附件；三、对于现款流质停止了勾考查对于。

14 支拨的各项税费 公司对于呈文期各期支拨的税费停止进1步的梳理校阅，追溯调解了现款流质表“支拨的各项税费”项纲。 货泉资金日忘账 一、复核公司编制的现款流质表；2、对于突出的现款流质查抄了忘录凭据及原始附件；三、对于现款流质停止了勾考查对于。

15 支拨其他取谋划步履有闭的现款 一、公司对于呈文期各期支拨的税费停止进1步的梳理校阅，追溯调解了现款流质表“支拨的各项税费”项纲；2、公司对于在2019年度在工商银止龙洞收止合设的首号为“9479”的银止账户寄存的利用受限的农人工人为保障金，追溯调解了现款流质表期末现款及现款等价物余额。 货泉资金日忘账 一、复核公司编制的现款流质表；2、对于突出的现款流质查抄了忘录凭据及原始附件；三、对于现款流质停止了勾考查对于。

8、发止人呈文期内适用的首要税种税率及享乐的税发优惠策略

（1）公司首要税种和税率

呈文期内，公司及其控股子公司适用的首要税种及税率环境如下：

税种 计税依据 税率

增值税 按税法确定算计的出卖货物和应税逸务发进为根蒂根基算计销项税额，在扣除当期准许抵扣的出项税额后，好额一面为应交增值税。 17%，16%,13%，11%，10%,9%，6%，5%，3%，1%，0%

乡村保护修复税 按实践缴缴的流转税计征 7%，5%

教导费附带 按实践缴缴的流转税计征 3%

天圆教导费附带 按实践缴缴的流转税计征 2%,1%,1.5%

企业所失税 按应缴税所失额计征 *

生存不一样企业所失税税率缴税主体的，披含环境解说如下：

缴税主体称呼 所失税税率

2021年度 2020年度 2019年度

广州凡拓数字创意科技股分有限公司 15% 15% 15%

上海凡拓数码科技有限公司 15% 15% 15%

广州凡拓动漫科技有限公司 15% 15% 15%

广州市快渲云Message科技有限公司 20% 20% 20%

广州1介收集科技有限公司 15% 15% 20%

成都凡拓数字创意科技有限公司 15% 15% 20%

上海面构艺术计划有限公司 15% 15% 15%

武汉凡拓数字创意科技有限公司 15% 15% 15%

广州凡拓数字媒体科技有限公司 15% 15% 20%

福建省凡拓数字创意科技有限公司 - 20% 20%

（两）税发优惠及批文

一、增值税税发优惠

（1）依据《财务部 国家税务总局对于周至推合停业税改征增值税试面的关照》（财税〔2016〕36号），对于技能公约触及的关系工作发进，原公司经科技部门备案并经主管税务部门备案，免征增值税；

（2）依据《财务部 税务总局 海闭总署对于深化增值税变革有闭策略的公布》（财务部 税务总局 海闭总署公布2019年第39号）第七面确定：自2019年4月1日至2021年12月31日，准许临盆、糊口性工作业缴税人遵守当期可抵扣出项税额加计10%，抵减应缴税额。

依据华夏证监会2012 年 10 月颁布的《上市公司止业分类指示（2012 年建订）》（证监会公布〔2012〕31 号），公司及子公司属于Message传输、软件和Message技能工作业中的软件和Message技能工作业，适合《国家税务总局对于深化增值税变革有闭事项的公布》（2019 年第 14 号）、《财务部 税务总局 海闭总署对于深化增值税变革有闭策略的公布》（财务部 税务总局 海闭总署公布2019第39号）确定的可享乐增值税出项税加计抵减的现代工作业，可开法开规的享乐增值税出项税加计抵减的税发优惠。

（3）广州市快渲云Message科技有限公司

依据《财务部 税务总局对于反对私人工商户复工复业增值税策略的公布》（财务部 税务总局公布 2020 年第 13 号）和《财务部 税务总局对于延迟小范围缴税人减免增值税策略履行限期的公布》（财务部税务总局公布 2020 年第 24 号）确定，2020年3月1日至2020年12月31日，除湖北省外，其他省、自制区、直辖市的增值税小范围缴税人，适用3%征发率的应税出卖发进，减按1%征发率征发增值税。2020年3月至2020年12月享乐该项策略优惠。

依据《财务部 税务总局对于反对私人工商户复工复业增值税策略的公布》（财务部 税务总局公布2020年第13号）确定的税发优惠策略，履行限期延迟至2021年12月31日。此中，自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小范围缴税人适用3%征发率的应税出卖发进，减按1%征发率征发增值税；适用3%预征率的预缴增值税项纲，减按1%预征率预缴增值税。

依据《财务部 税务总局对于持续履行应付疫情一面税费优惠策略的公布》（财务部 税务总局公布2021年第7号），《财务部 税务总局对于反对私人工商户复工复业增值税策略的公布》（财务部 税务总局公布2020年第13号）确定的税发优惠策略，履行限期延迟至2021年12月31日。此中，自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小范围缴税人适用3%征发率的应税出卖发进，减按1%征发率征发增值税；适用3%预征率的预缴增值税项纲，减按1%预征率预缴增值税。

2、企业所失税优惠

（1）原公司

原公司于2018年11月28日与失经广东省科技厅、广东省财务厅、广东省国家税务局和广东省天圆税务局赞同复审后的下新技能企业证书（编号：GR201844005338），无效期为三年。公司于2021年12月20日与失经广东省科技厅、广东省财务厅、广东省国家税务局和广东省天圆税务局赞同复审后的下新技能企业证书（编号：GR202144002799），无效期为三年。公司呈文期间按15%税率计缴企业所失税。

（2）上海凡拓数码科技有限公司

子公司上海凡拓数码科技有限公司于2017年11月23日与失经上海市科学技能委员会、上海市财务局、上海市国家税务局、上海市天圆税务局赞同复审后的下新技能企业证书（编号：GR201731001101，无效期三年）。2020年11月12日与失经上海市科学技能委员会、上海市财务局、上海市国家税务局、上海市天圆税务局赞同复审后的下新技能企业证书（编号：GR20203100088），无效期三年。公司呈文期间按15%税率计缴企业所失税。

（3）广州凡拓动漫科技有限公司

子公司广州凡拓动漫科技有限公司于2018年11月28日与失广东省科学技能厅、广东省财务厅、广东省国家税务局、广东省天圆税务局赞同的下新技能企业证书（编号：GR201844003855），无效期为三年。2021年12月20日与失广东省科学技能厅、广东省财务厅、广东省国家税务局、广东省天圆税务局赞同的下新技能企业证书（编号：GR202144007360），无效期为三年。公司呈文期间按15%税率计缴企业所失税。

（4）上海面构艺术计划有限公司

子公司上海面构艺术计划有限公司于2019年12月6日与失上海市科学技能委员会、上海市财务局、国家税务总局上海市税务局赞同的下新技能企业证书（编号：GR201931004151），无效期为三年。公司2019年、2020年度及2021年度按15%税率计缴企业所失税。

（5）武汉凡拓数字创意科技有限公司

子公司武汉凡拓数字创意科技有限公司于2019年11月15日与失湖北省科学技能厅、湖北省财务局、国家税务总局湖北省税务局赞同的下新技能企业证书（编号：GR201942000261），无效期为三年。2019年度、2020年度及2021年度按15%税率计缴企业所失税。

（6）广州1介收集科技有限公司

子公司广州1介收集科技有限公司于2020年12月9日与失广东省科学技能厅、广东省财务厅、国家税务总局广东省税务局赞同的下新技能企业证书（编号：GR202044006789），无效期为三年。公司2020年度及2021年度按15%税率计缴企业所失税。

（7）广州凡拓数字媒体科技有限公司

子公司广州凡拓数字媒体科技有限公司于2020年12月9日与失广东省科学技能厅、广东省财务厅、国家税务总局广东省税务局赞同的下新技能企业证书（编号：GR202044005919），无效期为三年。公司2020年度及2021年度按15%税率计缴企业所失税。

（8）成都凡拓数字创意科技有限公司

子公司成都凡拓数字创意科技有限公司于2020年12月03日与失4川省科学技能厅、4川省财务厅、国家税务总局4川省税务局赞同的下新技能企业证书（编号：GR202051002134），无效期为三年。公司2020年度及 2021年度按15%税率计缴企业所失税。

（9）广州市快渲云Message科技有限公司、广州1介收集科技有限公司、成都凡拓数字创意科技有限公司、上海面构艺术计划有限公司、武汉凡拓数字创意科技有限公司、广州凡拓数字媒体科技有限公司

依据《中华群众共和国企业所失税法》（中华群众共和国主席令第 63号）第两10八条则定：适合条件的小型微利企业，减按20%的税率征发企业所失税；

依据《财务部 税务总局对于扩充小型微利企业所失税优惠策略规模的关照》（财税【2017】43号），自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应缴税所失额下限由30万元降低至50万元，对于年应缴税所失额高于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所失减按50%计进应缴税所失额，按20%的税率缴缴企业所失税；

依据《财务部 税务总局对于进1步扩充小型微利企业所失税优惠策略规模的关照》（财税【2018】77号）确定：自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应缴税所失额下限由50万元降低至100万元，对于年应缴税所失额高于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所失减按50%计进应缴税所失额，按20%的税率缴缴企业所失税；

依据《财务部 税务总局对于履行小微企业普惠性税发减免策略的关照》（财税【2019】13号）确定：自2019年1月1日至2021年12月31日，对于月出卖额10万元如下（含原数）的增值税小范围缴税人，免征增值税；对于小型微利企业年应缴税所失额不逾越100万元的一面，减按25%计进应缴税所失额，按20%的税率缴缴企业所失税；对于年应缴税所失额逾越100万元但不逾越300万元的一面，减按50%计进应缴税所失额，按20%的税率缴缴企业所失税。

依据《财务部 税务总局对于履行小微企业和私人工商户所失税优惠策略的公布》（财务部 税务总局公布2021年第12号）确定：为进1步反对小微企业和私人工商户倒退，现就履行小微企业和私人工商户所失税优惠策略有闭事项公布如下：对于小型微利企业年应缴税所失额不逾越 100万元的一面，在《财务部税务总局对于履行小微企业普惠性税发减免策略的关照》（财税〔2019〕13号）第两条则定的优惠策略根蒂根基上，再减半征发企业所失税；原公布履行限期为2021年1月1日至2022年12月31日。

（10）原公司及子公司

依据《财务部国家税务总局科技部对于完备协商开辟用度税前加计扣除策略的关照》（财税〔2015〕119号）文件确定，企业合展研发步履中实践发作的研发用度，未孕育无形物业计进当期损益的，在按确定据实扣除的根蒂根基上，按

照原年度实践发作额的50%，从原年度应缴税所失额中扣除；孕育无形物业的，遵守无形物业老本的150%在税前摊销。

依据财务部、税务总局、科技部团结下发的《对于降低协商开辟用度税前加计扣除比率的关照》（财税〔2018〕99号），企业合展研发步履中实践发作的研发用度，未孕育无形物业计进当期损益的，在按确定据实扣除的根蒂根基上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再遵守实践发作额的75%在税前加计扣除；孕育无形物业的，在上述期间遵守无形物业老本的175%在税前摊销。

依据财务部、税务总局《对于延迟一面税发优惠策略履行限期的公布》（财务部 税务总局公布2021年第6号），上述《财务部 税务总局 科技部对于降低协商开辟用度税前加计扣除比率的关照》（财税〔2018〕99号）的履行限期延迟至2023年12月31日。

三、广州市快渲云Message科技有限公司、广州1介收集科技有限公司

依据《财务部 税务总局对于履行小微企业普惠性税发减免策略的关照》（财税〔2019〕13号）第三条则定：由省、自制区、直辖市群众政府依据原天区实践环境，以及微观调控必要断定，对于增值税小范围缴税人不妨在50%的税额幅度内减征资源税、乡村保护修复税、房产税、城镇土天利用税、印花税（不含证券交难印花税）、耕天占用税和教导费附带、天圆教导附带。

九、备案会计师核验的非屡屡性损益环境

如下非屡屡性损益以开并财务报表data为根蒂根基，并经信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）没具的XYZH/2022GZAA20490号非屡屡性损益博项审核呈文核验。呈文期内公司非屡屡性损益明粗如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

1 归属于母公司一起者的净利润 7,049.21 6,543.07 5,297.59

两 非屡屡性损益项纲 - - -

（1） 非起伏性物业处置损益，包罗未计提物业减值准备的冲销一面 ⑹.08 -0.78 ⒂.12

（两） 计进当期损益的政府津贴（取公司正常谋划交易亲近关系， 289.45 494.42 668.73

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

适合国家策略确定、遵守1定尺度定额或者定质连续享乐的政府津贴除外）

（三） 双独停止减值测试的应发款项减值准备转归 245.79 46.57 -

（4） 除上述各项除外的其他停业外发进和开销 93.66 70.68 155.21

（5） 其他适合非屡屡性损益定义的损益项纲 - ⑹3.00 ⑹12.50

（六） 小量股东损益的作用数 ⑼.75 ⒂.58 ⑺.06

（七） 所失税的作用数 -86.10 -52.21 -30.88

（八） 非屡屡性损益项纲开计 526.97 480.09 158.37

三 扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润 6,522.24 6,062.97 5,139.22

10、分部Message

公司分产物交易发进和分天区交易发进的严谨环境拜见原节“12、谋划结果综合”之“（1）停业发进综合”。

101、首要财务目标

（1）近期三年公司的首要财务目标

财务目标 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

起伏比率（倍） 1.91 1.81 2.09

速动比率（倍） 1.77 1.58 1.75

物业背债率（开并） 43.28% 46.93% 41.87%

物业背债率（母公司） 39.52% 42.91% 36.60%

归属于发止人股东的每股净物业（元/股） 6.14 5.38 4.73

无形物业占净物业的比率（扣除土天利用权和采矿权） 0.80% 0.91% 0.96%

财务目标 2021年度 2020年度 2019年度

应发账款周转率（次/年） 1.71 1.80 1.86

存货周转率（次/年） 7.36 5.31 4.28

息税折旧摊销前利润（万元） 9,756.28 8,584.48 7,126.68

归属发止人股东的净利润（万元） 7,049.21 6,543.07 5,297.59

归属发止人股东扣除非屡屡性损益后净利润（万元） 6,522.24 6,062.97 5,139.22

研发加入占停业发进的比率 5.17% 5.33% 5.95%

每股谋划步履形成的现款流质净额（元/股） 0.40 0.47 0.51

每股净现款流质（元/股） -0.41 0.06 0.48

注：上述目标的算计公式如下：

（1）起伏比率＝起伏物业/起伏背债

（2）速动比率＝（起伏物业－存货－预付账款-其他起伏物业）/起伏背债

（3）物业背债率＝（背债总数/物业总数）×100%

（4）归属于发止人股东的每股净物业=归属于公司特殊股股东的净物业/股原

（5）无形物业（扣除土天利用权和采矿权）占净物业的比率＝无形物业（扣除土天利用权和采矿权）/净物业

（6）应发账款周转率＝停业发进/应发账款平衡余额

（7）存货周转率＝停业老本/存货平衡余额

（8）息税折旧摊销前利润＝开并利润总数+利钱开销+计提折旧+计提摊销

（9）归属于发止人股东扣除非屡屡性损益后的净利润=归属于发止人股东的净利润-作用归属于发止人股东净利润的非屡屡性损益；

（10）研发加入占停业发进的比率=研发用度/停业发进

（11）每股谋划步履形成的现款流质净额＝谋划步履的现款流质净额/期末特殊股分总额

（12）每股净现款流质＝现款及现款等价物净增长额/期末特殊股分总额

（13）为依旧目标的可比性，每股谋划步履形成的现款流质净额、每股净现款流质均遵守公司呈文期末股原数算计。

（两）净物业发益率和每股发益

遵守华夏证监会《公然发止证券的公司Message披含编报划定规矩第 9号——净物业发益率和每股发益的算计及披含（2010年建订）》（华夏证券监督照料委员会公布〔2010〕2号）、《公然发止证券的公司Message披含解说性公布第1号——非屡屡性损益（2008）》（华夏证券监督照料委员会公布〔2008〕43号）要求算计的净物业发益率和每股发益如下：

财务目标 加权平衡净物业发益率 每股发益（双位：元）

根本每股发益 稀释每股发益

2021年度

归属于公司特殊股股东的净利润 16.02% 0.92 0.92

扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润 14.82% 0.85 0.85

2020年度

归属于公司特殊股股东的净利润 17.13% 0.85 0.85

扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润 15.87% 0.79 0.79

2019年度

财务目标 加权平衡净物业发益率 每股发益（双位：元）

根本每股发益 稀释每股发益

归属于公司特殊股股东的净利润 16.54% 0.70 0.70

扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润 16.04% 0.68 0.68

注：上述目标的算计公式如下：

（1）加权平衡净物业发益率

加权平衡净物业发益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

此中：P0分离对于应归属于公司特殊股股东的净利润、扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润；NP为归属于公司特殊股股东的净利润；E0为归属于公司特殊股股东的期初净物业；Ei为呈文期发止新股或者债转股等新增的、归属于公司特殊股股东的净物业；Ej为呈文期归购或者现款分成等增加的、归属于公司特殊股股东的净物业；M0为呈文期月份数；Mi为新增净物业次月起至呈文期期末的累计月数；Mj为增加净物业次月起至呈文期期末的累计月数；Ek为因其他交难或者事项惹起的、归属于公司特殊股股东的净物业增减变化；Mk为发作其他净物业增减变化次月起至呈文期期末的累计月数。

（2）根本每股发益

根本每股发益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

此中：P0为归属于公司特殊股股东的净利润或者扣除非屡屡性损益后归属于特殊股股东的净利润；S为发止在外的特殊股加权平衡数；S0为期初股分总额；S1为呈文期因公积金转增股原或者股票股利分配等增长股分数；Si为呈文期因发止新股或者债转股等增长股分数；Sj为呈文期因归购等增加股分数；Sk为呈文期缩股数；M0呈文期月份数；Mi为增长股分次月起至呈文期期末的累计月数；Mj为增加股分次月起至呈文期期末的累计月数。

（3）稀释每股发益

稀释每股发益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股分期权、可转换债券等增长的特殊股加权平衡数）

此中，P1为归属于公司特殊股股东的净利润或者扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润，并切磋稀释性潜伏特殊股对于其作用，按《企业会计准绳》及有闭确定停止调解。公司在算计稀释每股发益时，切磋一起稀释性潜伏特殊股对于归属于公司特殊股股东的净利润或者扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润和加权平衡股数的作用，遵守其稀释程度从年夜到小的逆序计进稀释每股发益，直至稀释每股发益到达最小值。

12、谋划结果综合

呈文期内，公司停业发进和利润整体环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

停业发进 71,408.12 64,703.42 55,035.27

停业老本 43,975.09 40,408.00 33,693.49

停业毛利 27,433.03 24,295.43 21,341.78

期间用度 15,929.14 14,302.08 13,683.52

停业利润 7,967.97 7,344.37 6,083.88

利润总数 8,074.85 7,432.57 6,236.77

净利润 6,934.12 6,310.32 5,270.18

（1）停业发进综合

一、停业发进的首要变成及变化趋势

呈文期内，公司停业发进变成如下表：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

主停业务发进 71,408.12 100.00% 64,683.32 99.97% 55,015.95 99.96%

其他交易发进 - 0.00% 20.11 0.03% 19.32 0.04%

开计 71,408.12 100.00% 64,703.42 100.00% 55,035.27 100.00%

2019年度、2020年度和2021年度，公司的停业发进分离为55,035.27万元、64,703.42万元和71,408.12万元，依旧了恶劣的延长态势，呈文期公司的主停业务发进占停业发进的比重均在99%以上。

呈文期内公司停业发进逐年延长，首要道理为数字展示及零碎集成工作和固态数字创意工作发进逐年延长所致。呈文期公司数字展示及零碎集成工作交易发进延长，首要是以数字多媒体为主的文博馆、科技馆、计划馆、园区展馆、企业展馆等的修复项纲增长，企业也随着互联网和挪移末端对于人们糊口体例的转变，在数字多媒体展厅圆里加年夜了加入。此外，固态数字创意工作发进逐年增长，首要是公司效力选拔产物取工作量质，加年夜市场拓展力度，且随着技能的衔接前进，数字图象所必要的精度愈来愈下，且公司加年夜对于技能难度更下、双位价格更下的下端三维图象及计划市场的合拓，整体固态数字创意工作发进安稳延长。

2020年主停业务发进同比延长较快的道理为：首要是数字展示及零碎集成交易发进较同期有所延长。市场上以数字多媒体为主的文博馆、科技馆、计划馆等的更换和修复项纲需求增长，企业也跟从互联网和挪移末端对于人们糊口体例的转变的趋势，在数字多媒体展厅圆里加年夜了加入。在2020年上半年疫情徐解后，公司对于2019岁终在脚订双赶紧履行，楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲、正风肃纪年夜data监督教导展示馆项纲、仄顶山伶俐乡村展馆项纲等金额较年夜的数字1体化项纲根本完竣，到达可交付利用形态并确认发进，致使2020年上半岁数字展示及零碎集成交易发进较同期有所延长。

2021年主停业务发进较上年同期延长10.36%，延长的首要道理是2021年各交易线发进均较上年同期延长，交易范围连续扩充致使，此中公司加年夜对于动态数字创意工作的合拓填充力度，2021年动态数字创意工作发进较上年同期延长4,853.40万元。

2、主停业务发进按产物分类

呈文期内，公司主停业务发进按产物类别区分的环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

固态数字创意工作 6,736.89 9.43% 5,588.91 8.64% 5,512.66 10.02%

动态数字创意工作 10,295.93 14.42% 5,442.54 8.41% 8,309.62 15.10%

数字展示及零碎集成工作 53,935.26 75.53% 53,195.58 82.24% 40,599.14 73.80%

其他 440.04 0.62% 456.28 0.71% 594.54 1.08%

开计 71,408.12 100.00% 64,683.32 100.00% 55,015.95 100.00%

呈文期内，公司主停业务发进首要为固态数字创意工作、动态数字创意工作、数字展示及零碎集成工作三类产物和工作的出卖发进。

（1）固态数字创意工作

公司的固态数字创意工作首要为客户供应三维效验图等图象及计划工作，首要应用在建筑、乡村计划、园林景观、室内等保守计划规模，以及讲路、桥梁、测量及下端缔造业等规模。呈文期内，公司固态数字创意工作的发进占主停业务发进的比重分离为10.02%、8.64%和9.43%。随着数字技能降低数字图象所必要的精度愈来愈下，科技含质的选拔致使三维效验图制造及计划工作公约代价亦有所上扬，公司效力选拔产物取工作量质，呈文期内公司固态数字创意工作发进依旧安稳延长。呈文期内公司固态数字创意工作发进延长，首要系来自于计划机构的三维图象交易在呈文期内连续延长所致。

（2）动态数字创意工作

公司的动态数字创意工作首要为客户供应三维下清鼓吹片、影望动绘及广告、数字沙盘、实拟现实及加强现实零碎、数字多媒体交互零碎、坐体（全息）成像零碎、应用软件开辟等工作，首要应用于房天产规模、计划规模、企业产物及品牌鼓吹、嬉戏、动漫、展览展示、大家步履、年夜型赛事等新媒体和文化创意规模。2020年公司动态数字创意工作发进较2019年发进降低2,867.08万元，首要是受房天产止业不景气的作用，动态数字创意工作中房天产客户发进降低所致。随着公司加年夜对于动态数字创意工作中非房天产客户的合拓填充力度，2021年动态数字创意工作发进较2020年延长4,853.40万元，同比延长89.18%。

（3）数字展示及零碎集成工作

公司数字展示及零碎集成工作的体例首要包罗空间计划、展安排计、数字体例创建、智能中控和合并软件的开辟、妆饰装建、摆设安置零碎及集成工作等分解工程。

公司数字展示及零碎集成工作亦会包罗数字创意产物，该一面作为数字展示及零碎集成工作全体的1一面，其发进并不但独确认，而是确认于数字展示及零碎集成工作产物线。

公司数字展示及零碎集成工作交易占主停业务发进比重整体较下，为公司主停业务发进的急迫变成一面，呈文期内公司数字展示及零碎集成工作发进延长较快，2019年、2020年以及2021岁数字展示及零碎集成工作发进较上年同期延长67.98%、31.03%和1.39%，2021年公司受新冠疫情再三致使公司的订双签署、项纲履行等圆里发到作用而发进增速有所放徐，整体而行，数字展示及零碎集成工作为公司发进延长的首要起原，呈文期内该交易线延长的首要道理如下：

1）以数字多媒体为主的展览展示需求呈增长趋势

比年来国家努力没台了系列扶植策略促使文化创意资产倒退，为止业内企业供应了恶劣的市场环境和倒退机会。随着我国国民经济稳固马上倒退，群众糊口水安然平静城镇化水仄衔接降低，国家年夜力促使文博、科技馆的更换和修复，以数字多媒体为主的展馆需求衔接增多。另外，企业也随着互联网和挪移末端对于人

们糊口体例的转变，在数字多媒体展厅圆里加年夜了加入，展示企业产物、技能、文化和品牌，并加强用户认知度、互动及体会感。基于上述成分，数字展馆、展厅的市场需求比年来逐渐延长。

2）卑鄙客户的数字展示及零碎集成交易需求延长

公司数字展示及零碎集成工作卑鄙的应用规模特殊宽泛，涵盖了文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。随着未来乡村化里程的衔接加快和住民生齿的衔接增多，国内对于于各类展览展示场馆的需求质年夜年夜增长。各天政府、计划修复及文化旅行等主管部门赞同国家策略主宰乡村计划馆、园区馆、科技馆、文化馆、博物馆、旅行景区展示体会主题等场馆的布展修复，以知足其天区经济倒退取社会公益的根蒂根基措施配套修复需求，实现天区品牌鼓吹、招商引资、市民教导、策略宣导、文化传承等罪能。呈文期内，我国展览止业马上延长。随着5G收集的逐渐商业普遍和以CG、年夜data、野生智能、云算计及实拟现实等为代表的数字技能的衔接前进，科技和文化的合并将进1步促使数字创意资产的改革倒退。比年来基于5G倒退、各天年夜data主题修复以及伶俐乡村的落天，5G取年夜data的倒退进1步叠加了展览止业的卑鄙需求，1圆里，以伶俐乡村为代表的各天年夜data展示主题必要通过展览展示对于"显露；另外一圆里，展览馆通过数字化的气象揭示，将年夜年夜加强展示的效验。公司抓住此机会，呈文期内公司的数字展示及零碎集成工作交易线显露延长趋势。

3）加年夜市场拓展力度促退了发进的延长

公司在线上线下填充、直接客户拜访、公然网站猎取招招标Message或者采纳客户邀标等多个保守拓展技能的根蒂根基上勤奋充盈拓展技能，1圆里努力构造各项品牌步履，另外一圆里到场国内外百般调换会和展会，推停止业协齐集作等，从中掘掘商机。公司以广州、北京、上海、深圳、成都、武汉等天为主题，对于周边的市场孕育辐射，从而动员区域市场出卖。随着公司品牌出名度及公司权势的选拔，公司衔接数字1体化项纲的才略衔接加弱，市场拓展力度加年夜，致使公司数字展示及零碎集成工作发进延长。

三、主停业务发进按天区分类

呈文期内，公司主停业务发进按天区的环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

华南 28,338.12 39.68% 17,180.99 26.56% 20,737.98 37.69%

华东 11,993.43 16.80% 12,355.04 19.10% 10,998.75 19.99%

华中 7,916.87 11.09% 11,251.53 17.39% 7,148.05 12.99%

华北（含西南） 6,984.15 9.78% 8,662.85 13.39% 5,867.25 10.66%

西南 7,847.38 10.99% 13,110.17 20.27% 6,852.20 12.45%

东南 6,892.26 9.65% 888.92 1.37% 2,070.45 3.76%

境外 1,435.92 2.01% 1,233.82 1.91% 1,341.28 2.44%

主停业务开计 71,408.12 100.00% 64,683.32 100.00% 55,015.95 100.00%

呈文期内，公司主停业务发进首要起原于境内经济昌盛的华南、华东、华中及华北天区。此中华南天区占主停业务发进的比重最年夜，华南天区为公司总部及一面子公司地方天，华南天区的珠江三角洲天带经济倒退活跃、经济总质居国内前列，年夜中型企业的数目比较多，对于数字体例和数字展示零碎的需求质也较年夜。另外由于公司数字展示及零碎集成工作发进疏散与决于国内不一样天区的数字1体化项纲履行意图和公司项纲中标环境，如双1项纲的发进金额较年夜，呈文期各年度项纲环境的变革致使公司在某1区域的发进占比响应变革。

呈文期内，公司生存海内交易，公司海内交易首要为固态数字创意工作和动态数字创意工作，公司海内出卖首要体例包罗三维效验图制造、三维影片等。呈文期内，公司的海内出卖范围和天区疏散如下：

双位：万元

天区 2021年度 2020年度 2019年度

亚洲（港澳台除外） 155.47 103.21 100.72

港澳台 514.87 494.71 741.63

欧洲 453.74 414.41 196.89

北美洲 245.74 160.93 260.05

南美洲 - - -

年夜洋洲 54.15 48.54 23.67

非洲 11.96 12.02 18.32

开计 1,435.92 1,233.82 1,341.28

呈文期内，公司的海内交易金额分离为1,341.28万元、1,233.82万元和1,435.92万元，占主停业务发进的比率分离为2.44%、1.91%和2.01%，占比较高。

公司通过参取海内建筑类另外展会、拜访海内客户在国内驻面办公室、线上钩站填充、在博业仄台和外交媒体上颁布撰述等线上线下填充或者采纳客户邀标等多个渠讲猎取商机合拓海内交易。

由于国内举办的国内型建筑角逐逐渐增多，将排斥更多下水仄的国内建筑机构参取；另外新冠疫情安稳后海内建筑市场反弹，2021年此后海内建筑市场将逐渐差转。公司以前是在海内客户计划完竣后又及动工作，纲前公司取客户建树新的工作形式，在海内客户计划流程就染指供应工作，助客户完竣草图或者里面集会用图，瞻望未来公司海内交易发进仍有延长的空间。

四、主停业务发进按季候性区分

（1）公司主停业务发进按季候性区分环境

呈文期内，公司主停业务发进按季候性区分环境如下表：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

第1季度 10,593.59 14.84% 2,547.95 3.94% 7,368.86 13.39%

第两季度 18,522.12 25.94% 21,408.73 33.10% 8,308.55 15.10%

第三季度 17,728.42 24.83% 14,889.31 23.02% 11,089.27 20.16%

第4季度 24,563.99 34.40% 25,837.32 39.94% 28,249.27 51.35%

开计 71,408.12 100.00% 64,683.32 100.00% 55,015.95 100.00%

由于止业及卑鄙客户的特性，以及年度春节假日作用，公司取卑鄙客户的出卖和结算显露1定的季候性，1般而行公司上半年为出卖浓季，下半年为出卖淡季，下半年停业发进占全年的比重较下，每每公司1季度发进占比较高，4季度发进占比较下，全体呈前高后下的趋势。发止人第4季度实现的发进占比较下，首要系由发止人的交易特性以及客户及项纲特性决计。发止人数字1体化项纲每每拥有结果展示回报等特性，该等展馆1般会鄙人半年分外是第4季度合馆；另外，由于我国政府机构采用预算照料制度，1般每年年中结束停止投标收购，年中或者下半年完竣公约履行，年底为项纲查收分散期，受此作用，公司第4季度的发进占比较下。

（2）公司取偕行业可比上市公司停业发进季候性相比

呈文期内，偕行业相比上市公司停业发进按季度疏散的环境如下所示：

双位：%

项纲 2021年度

丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

1季度 12.30 20.50 1.66 14.84

两季度 23.21 28.56 2.06 25.94

三季度 27.88 27.38 47.79 24.83

4季度 36.61 23.56 48.50 34.40

开计 100.00 100.00 100.00 100.00

（续表）

双位：%

项纲 2020年度 2019年度

丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创 丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

1季度 11.80 14.06 13.29 3.94 12.71 21.57 7.64 13.39

两季度 24.72 30.66 25.28 33.10 22.53 26.02 32.62 15.10

三季度 29.94 28.40 55.80 23.02 22.91 24.01 26.48 20.16

4季度 33.54 26.88 5.64 39.94 41.85 28.40 33.26 51.35

开计 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文，丝路望觉、风语筑和华凯创意的季候性发进变成均为其定时呈文披含的停业发进季度变成环境。

全体而行，取公司一致，偕行业可比上市公司出卖发进一样生存季候性颠簸，每每环境1季度占比较高，4季度占比较下，取公司的季候性颠簸趋势1致。

综上所述，呈文期各期第4季度发进占比较下拥有开理性，公司停业发进季候性疏散环境取偕行业上市公司相比未生存隐著性相反。

（3）2019年度第4季度发进占比由2018年的41.12%下降至2019年的51.35%，首要道理如下：

2019年公司数字展示及零碎集成交易发进为40,599.14万元，较2018岁数字展示及零碎集成工作发进延长了67.98%，此中2019 年第4季度确认数字展示及零碎集成交易发进22,142.22万元，较2018 年同期确认的数字展示及零碎集成发进延长了113.87%，首要道理2019年范围较年夜的政府项纲包罗萍乡市科技馆取安源忧虑馆项纲、湖北自贸区襄阴片区分解工作主题项纲、北京建筑资产研发演示基天项纲和缓闻县现代农业科技展示主题修复项纲等政府项纲分散在2019年第4季度竣工、到达可交付形态及加入利用，所以该年度第4季度项纲占比较下。

公司2019年第4季度前10客户对于应关系项纲准备谋划空儿、进场空儿、施工周期、查收空儿、项纲金额环境如下：

双位：万元

序号 客户称呼 项纲称呼 发进金额 招招标文件或者公约约定 实践环境 备注（进场空儿、施工周期取公约或者招招标文件不1致的道理）

进场空儿 施工周期 完成空儿 准备谋划空儿 进场空儿 施工周期 试运止完竣查收空儿（确认发进日期）

1 江西省安源国家森林公园照料委员会 萍乡市科技馆取安源忧虑馆项纲 3,439.26 2019-8-31 90天 2019-11⑵9 2019⑺⒂ 2019-8-31 96天 2019-12-5 根本按公约约定完竣

2 襄阴综保区投资开辟有限公司 湖北自贸区襄阴片区分解工作主题项纲 2,639.88 2018-10-30 427天 2019-12-31 2018-5-18 2018-10-30 427天 2019-12-31 公司认真该项纲展厅一面，项纲地方年夜楼取展厅工程1并煽动计划和施工任务，因年夜楼修复周期推迟及展厅工程完竣后业主在试运止期间提没了新的需求看法和整改，所以施工周期较公约工期延迟。

3 中建三局第1修复工程有限义务公司 北京建筑资产研发演示基天项纲 1,596.02 2019⑵-1 120天 2019-5-31 2019-1-14 2019⑷⑼ 259天 2019-12⑵4 甲圆深化计划断定较晚，进场空儿推迟，施工流程中有远大变化计划

4 缓闻县农业乡村局 缓闻县现代农业科技展示主题修复项纲 1,249.60 2019-3-1 305天 2019-12-31 2018-12-1 2019-3-1 272天 2019-11⑵8 由于甲圆需求变化致使工期取公约约定不1致

序号 客户称呼 项纲称呼 发进金额 招招标文件或者公约约定 实践环境 备注（进场空儿、施工周期取公约或者招招标文件不1致的道理）

进场空儿 施工周期 完成空儿 准备谋划空儿 进场空儿 施工周期 试运止完竣查收空儿（确认发进日期）

5 嘉擅县科技创业工作有限公司 嘉擅国内改革主题项纲 1,044.33 意图2019⑹-30，公约月约定最末合工空儿以合工令空儿为准即2019⑺⑵2 60天 意图2019年8月30日 2019-5⑵6 2019⑺⑵2 162天 2019-12-31 最末影片剧本、谋划计划确认空儿晚，另由于施工流程中主体建筑消防成绩作用查收空儿

6 浙江菜根Message科技有限公司 佛山千灯湖创投小镇展厅项纲 941.32 2018-10⒀ 45天 无约定 2017⑺-10 2018-10⒀ 413天 2019-11-30 项纲前期遵守甲圆提没变化要求履行，致使工期延迟

7 东莞水乡特征倒退经济区照料委员会 东莞水乡展览馆项纲 913.17 2019⑼⑵0 30天 2019-10⑵0 2019⑺-3 2019⑼-10 92天 2019-12-11 现场施工有节制整改，致使实践工期晚于公约约定工期

8 中移物联网有限公司 物联网应用展示技能支持工作项纲 226.42 无约定 60天 无约定 2018-5⑵3 2018⑹⑷ 512天 2019-10⑵9 项纲计划在履行流程有更正，致使项纲延期

贱州挪移 673.59 无约定 60天 无约定 2019-5- 2019-5- 219天 2019-12⑵9 项纲计划在履行流程有更正，

序号 客户称呼 项纲称呼 发进金额 招招标文件或者公约约定 实践环境 备注（进场空儿、施工周期取公约或者招招标文件不1致的道理）

进场空儿 施工周期 完成空儿 准备谋划空儿 进场空儿 施工周期 试运止完竣查收空儿（确认发进日期）

省公司数字化展厅项纲 10 24 计划客户断定的比较晚，致使项纲延期

9 廉江市智农投资有限公司 廉江市安铺特征小镇体会展示主题项纲 841.53 2018-11-12 59天 2019-1-10 2018⑷-1 2018-11-12 354天 2019-11-1 项纲履行流程中计划有更正，客户赞同不足时，致使项纲延期

10 华夏修复银止股分有限公司广州越秀收止 越秀区党群工作主题项纲 702.89 无约定 80天 无约定 无约定 2019⑵⑵5 309天 2019-12-31 项纲履行流程中计划变化，且必要百般报批过程，层层审核，致使项纲延期

项纲进场空儿至项纲到达可交付形态客户查收比公约约定施工周期延迟，首要是项纲在制造或者施工流程中原计划计划、粗节要求能够会随着项纲的推进发作更正、调解以及履行场合所需的主体建筑的土建施工进度、查收过程快急等成分的作用。公司 2019年第4季度首要客户发进确认时均未与失客户或者公约约定的第三圆确认到达可交付形态的试运止确认书或者其他交付利用说明文件，不生存提前确认发进的环境。

综上，公司2019年第4季度发进占比较下首要是2019年第4季度数字展示及零碎集成工作发进占比较下，2019年第4季度发进占比即使下于呈文期其他年份同期占比，但尽其年夜一面查收项纲根本统统发进公约签定于2019年4季度以前，实践履行周期欠于公约约定周期的占比极高，即使公司数字展示及零碎集成交易在实践履行流程中能够生存因客户需求变化要求或者计划计划调解更正、土建工程完成的不断定性、查收过程查收空儿少欠等致使公司数字展示及零碎集成工作项纲的实践工期较公约约定形成工期延迟，公司按发进确认策略确认data字展示及零碎集成交易的实践发进，客户发进确认时均未与失客户或者公约约定的第三圆确认到达可交付形态的试运止确认书或者其他可交付利用说明文件，没有提前或者延后确认发进的状况，发进确认时面明确开理。

5、主停业务发进按卑鄙客户范例分类

呈文期内，公司主停业务发进按卑鄙客户范例变成环境如下表：

双位：万元

卑鄙客户范例 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

房天产企业 9,614.28 13.46% 10,553.32 16.32% 7,907.21 14.37%

建筑/工业企业 20,358.19 28.51% 12,821.31 19.82% 7,204.01 13.09%

商业及其他企业 18,713.75 26.21% 24,496.80 37.87% 14,258.42 25.92%

计划机构 6,754.01 9.46% 5,794.42 8.96% 5,839.61 10.61%

政府及奇迹双位 15,967.89 22.36% 11,017.47 17.03% 19,806.70 36.00%

总计 71,408.12 100.00% 64,683.32 100.00% 55,015.95 100.00%

6、第三圆归款

呈文期内，公司呈文期第三圆归款环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

一致节制 2,009.85 810.82 2,733.82

政府收购 5,952.98 4,152.20 7,224.27

业主支拨 100.00 - -

其他指定第三圆 142.10 206.73 444.35

第三圆归款开计 8,204.93 5,169.75 10,402.45

2019年度、2020年度和2021年度，公司第三圆归款金额分离为10,402.45万元、5,169.75万元和8,204.93万元。

公司生存第三圆归款的道理首要包罗政府机构客户指定财务部门或者特意部门连结付款，以及客户所属团体对于一致节制企业通过团体财务公司或者指定关系公司代客户付款，另外生存约定由业主圆支拨给公司的环境，除上述三种环境外，其他环境首要是客户指定由第三圆支拨的环境。

2019年公司第三圆归款金额年夜幅延长，道理首要为2019年度政府及奇迹双位客户发进较上年延长，政府机构及奇迹双位客户1般会指定财务部门或者特意部门连结付款，政府收购第三圆归款延长所致。

呈文期内，其他指定第三圆归款变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

客户的竞争火伴 47.52 34.95 364.57

客户的股东或者联系关系圆 48.37 97.18 52.39

客户的客户 44.20 20.93 14.10

客户的员工 2.00 53.68 13.30

其他指定第三圆开计 142.10 206.73 444.35

停业发进 71,408.12 64,703.42 55,035.27

其他指定第三圆归款/停业发进 0.20% 0.32% 0.81%

2019年度、2020年度和2021年度其他指定第三圆归款金额分离为444.35万元、206.73万元和142.10万元，占停业发进的比率分离为0.81%、0.32%和0.20%。

客户指定由第三圆支拨的指定工具包罗客户的客户、客户的员工、客户的股东或者联系关系圆、客户的竞争火伴等。

客户指定其他第三圆支拨的首要道理为：在公司敦促客户付款时，由于客户的资金支拨过程或者者资金意图，由客户的员工和客户的客户代为支拨；另外生存客户宁可他计划机构竞争委派公司停止工作，由客户的竞争火伴支拨款项，此种环境首要是固态数字创意工作和动态数字创意工作交易计划机构生存竞争项纲。

2020年公司对于第三圆归款停止标准收拾，除一致节制企业和政府客户指定财务部门或者特意部门付款除外，其他状况要求客户尽快本人归款，开理选拔主体取公司签定公约，但客户配开标准归款体例必要1定的流程，2020年公司其他指定第三圆归款占停业发进的比率增加。

7、聚集呈文期内公约数目、金额及其变化环境，公司人均产值取偕行业公司相比环境

呈文期内公司首要交易公约数目、金额及其变化环境如下所示：

双位： 个，万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

公约数目 累计发进确认金额 公约数目 累计发进确认金额 公约数目 累计发进确认金额

固态数字创意工作 3,362 6,736.89 3,163 5,588.91 3,506 5,512.66

动态数字创意工作 637 10,295.93 518 5,442.54 623 8,309.62

数字展示及零碎集成 191 53,935.26 185 53,195.58 168 40,599.14

开计（剔除重复项） 3,994 70,968.08 3,760 64,227.03 4,233 54,421.42

注：上表的公约数目为呈文期内确认发进的公约数目。

呈文期内，公司取偕行业可比公司的人均产值比较环境如下表所示：

偕行业可比公司 项纲 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 发进（万元） 138,893.23 100,419.02 91,641.07

平衡人数（人） 2,622 2,298 1,980

人均产值（万元/人） 52.97 43.70 46.30

风语筑 发进（万元） 293,990.63 225,630.19 202,991.52

平衡人数（人） 1,600.50 1,536 1,472

人均产值（万元/人） 183.69 146.89 137.95

华凯创意 发进（万元） 207,486.15 13,516.29 41,177.99

平衡人数（人） 1,219.5 252 357

人均产值（万元/人） 170.14 53.64 115.34

平衡 人均产值 55.39 81.41 99.86

凡拓数创 发进（万元） 71,408.12 64,703.42 55,035.27

平衡人数（人） 1,153.5 1,084 989

人均产值（万元/人） 61.91 59.69 55.68

注：上表的人均产值=停业发进/员工平衡人数，员工平衡人数=（期初员工人数+期末员工人数）/2。

呈文期内，偕行业可比公司人均产值生存相反，首要道理为公司发进范围及发进构造不一样所致，数字展示及零碎集成工作项纲的公约金额及发进相对于较下，此中妆饰装建、硬件摆设安置调试必要的员工人数较数字体例相对于较少，数字展示及零碎集成工作交易的人均创发相对于较下。偕行业可比公司数字展示及零碎集成工作范围越年夜在发进中占比越下，人均产值相对于就越下。

8、数字展示及零碎集成工作项纲工期环境

（1）数字展示及零碎集成工作呈文期内的平衡工期天数及其变革道理

公司数字展示及零碎集成工作项纲呈文期内平衡工期天数环境如下：

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

平衡工期（天数） 168.47 196.53 191.99

变化率（较上期） -14.28% 2.36% -1.89%

注：上表公司数字展示及零碎集成工作的工期为项纲合工至项纲完成试运止中断到达可交付形态并与失客户没具的试运止确认书或者其他可交付利用说明的空儿。

公司数字展示及零碎集成工作项纲平衡工期天数分离为191.99天、196.53天和168.47天。随着公司项纲履行以及工程照料体味的增长，2021年的平衡工期有所降低。由于公司数字展示及零碎集成工作交易为定制化工作或者产物，项纲范围、项纲计划计划、公约金额的年夜小、客户的要求、结算审核取查收过程等各圆里生存相反均会对于项纲实践工期形成作用。

（2）形成工期延期的项纲金额及占比，工期延期的道理

呈文期公司形成工期延期的项纲金额及占比如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

数字展示及零碎集成工作延期项纲发进 22,560.51 19,796.86 17,942.75

数字展示及零碎集成工作发进 53,935.26 53,195.58 40,599.14

数字展示及零碎集成工作延期项纲发进占比 41.83% 37.22% 44.19%

呈文期内，公司数字展示及零碎集成工作项纲延期发进占比较下的道理首要系数字展示及零碎集成工作项纲为在客户指定场合停止的定制化工作或者产物，项纲在制造或者施工流程中原计划计划、粗节要求能够会随着项纲的推进发作衔接的更正、调解以及履行场合所需的主体建筑的土建施工进度、查收过程急等均会对于公司实践工期造成较年夜作用。

呈文期内，公司生存工期延期项纲并非公司主观道理致使项纲未按公约约定空儿完成，在项纲履行流程中，公司即时赞同客户需求，在瞻望项纲能够延期交付时，无论是客户本身的道理照旧单圆技能和谐配开的道理，项纲履行团队均会努力取客户相通关系束缚计划，公司取客户因工期延期生存诉讼首要是由于公司对于客户提告状讼，客户以工期延期提没反诉或者者作为抗辩缘由。

9、呈文期内公约履行关系环境

（1）呈文期内触及公约终止、末行项纲

1）公约终止

公司生存少一面项纲发作终止的状况，在交易履行流程中，由于客户资金意图、客户计划或者需求发作变化等道理致使项纲暂徐处于终止形态，属于止业正常征象，终止项纲在外部条件显然后，能够随时克复并连续履止。

呈文期各期末，公司公约终止首要项纲（公约金额100万元以上）环境如下：

双位：万元

各期末 项纲称呼 公约金额 履行阶段 归款比率 终止道理 是不是生存公约纠葛 是不是生存应退归预发款项未退归环境 是不是生存应冲减发进未冲减环境 是不是生存应发账款应全额计提减值或者坏账准备未计提的状况

2021岁终、2020岁终 河南郑州获嘉资产新城工作主题项纲 1,885.69 计划计划阶段 3.90% 因客户项纲资金不到位致使项纲停息 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 广东佛山求电局企业汗青馆更换项纲 1,124.99 计划计划阶段 1.53% 甲圆项纲天址调换，项纲停息 可 可 可 可

2020岁终 山东滨州黄河三角洲小麦资产馆项纲 731.9 优化整改阶段 100.00% 客户对于项纲停止优化整改，但1直未断定整改计划，待计划断定确认后从头进场 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 广州***同道主理农人静止讲习所旧址忧虑馆项纲 396.80 计划计划阶段 3.80% 甲圆因计划成绩，该项纲临时不推进 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 中昱百奥更生医先生命科学馆项纲 370.00 计划计划阶段 40.00% 甲圆计划道理，停息该项纲的制造 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 江西南昌昌盛控股团体企业展厅项纲 300.00 计划计划阶段 2.67% 甲圆资金未到位，单圆计划1致暂不进场 可 可 可 可

2021岁终、2020岁终 广东奥园（英德）巧克力王国巧克力工厂多媒体公约 240.00 计划计划阶段 - 由于甲圆项纲资金未到位道理进场施工推迟 可 可 可 可

2021岁终、2020岁终 昆明5华警营文化主题项纲 125.31 全体安置调试阶段 64.67% 因总包双位和业主圆在布展体例计划上未能告竣1致，项纲停息，待连续确认计划 可 可 可 可

2021岁终 孝感临空生态伶俐新城孝疆域临 G（2019）08号天块妆饰装建、展示项纲展示区域计划施工 831.00 计划计划阶段 0.00% 因客户和业主圆在计划计划上未告竣1致，项纲停息，待取客户确认计划后，从头签定计划公约 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 软通仁寿文林工业园党群工作及改革倒退展厅项纲 118.83 供应一面摆设及数字体例结果 35.22% 客户要求变化项纲天单圆未告竣1致，项纲停息 可 可 可 可

截至原招股仿单签署日，呈文期公司终止的首要公约项纲取客户不生存公约纠葛。公司终止的公约项纲由于尚未完成未到达可交付利用形态，生气足公司发进确认条件，未确认发进和应发账款，关系公约不生存应冲减未确认发进、应发账款应全额计提减值或者坏账准备未计提的状况，公司生存终止的公约项纲，不生存退归预发款项未冲减或者退归的状况，公司各呈文期末对于生存终止的公约项纲停止减值测试，即使发作减值的，公司依据期末存货老本取可变现净值孰高规则，按存货项纲的老本下于其可变现净值的好额计提涨价准备。

2）公约末行

呈文期内公司预发款项生存少一面期后末行的环境。公约末行是指由于客户转变项纲计划、地方天政府策略调解、客户调解投资等道理致使项纲提前中断，后续不再连续履行， 公司未取客户对于项纲末行告竣1致，并断定最终止算金额。项纲末行的，公司依据取客户签定末行和谈约定的结算金额，将未发到无需退归的款项确认当期发进，同时将账里存货余额及存货涨价准备余额结转老本。

截至原招股仿单签署日，呈文期各期末公司预发款项生存期后末行的首要项纲（公约金额100万元以上）环境如下：

双位：万元

各期末 项纲称呼 公约金额 履行阶段 归款比率 末行道理 末行空儿 是不是生存公约纠葛 是不是生存应冲减发进未冲减环境 是不是生存应退归预发款项未退归环境 是不是生存应发账款应全额计提减值或者坏账准备未计提的状况

2020岁终、2019岁终 软通仁寿文林工业园党群工作及改革倒退展厅项纲 118.83 供应一面摆设及数字体例结果 35.22% 客户要求变化项纲天单圆未告竣1致，后项纲末行 2021-3-1 可 可 可 可

2019岁终 4川省丽天牧业有限公司企业展馆项纲 210.00 未完竣装建、供应摆设及数字体例结果交付 57.14% 装建效验未到达客户要求，经整改也未达要求，经单圆计划告竣1致末行公约 2020-8⑵0 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 广东佛山求电局企业汗青馆更换项纲 1,124.99 计划计划阶段 1.53% 客户要求项纲暂不推进，单圆计划1致末行 2021⑹-30 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 广州***同道主理农人静止讲习所 旧址忧虑馆项纲 396.80 计划计划阶段 3.80% 因客户道理，项纲不再连续实 施，经单圆计划赞同，末行原公约 2021-1-10 可 可 可 可

2020岁终、2019岁终 中昱百奥更生医先生命科学馆项纲 370.00 计划计划阶段 40.00% 甲圆计划道理致使项纲终止空儿较少，经单圆计划1致停止末行结算 2021-5⑹ 可 可 可 可

综上所述，公司对于于终止、末行项纲的会计责罚适合企业会计准绳关系要求，截至原招股仿单签署日，呈文期公司终止、末行的首要公约项纲取客户不生存公约纠葛。公司终止的公约项纲由于尚未完成未到达可交付利用形态，生气足公司发进确认条件，不生存应冲减未确认发进、退归预发款项未冲减或者退归的状况，不生存公约物业、应发账款应全额计提减值或者坏账准备未计提的状况，公司各呈文期末对于生存终止的公约项纲停止减值测试，即使发作减值的，公司依据期末存货老本取可变现净值孰高规则，按存货项纲的老本下于其可变现净值的好额计提涨价准备。公司末行的公约项纲不生存应冲减未确认发进、退归预发款项未冲减或者退归的状况，不生存公约物业、应发账款应全额计提减值或者坏账准备未计提的状况。

（2）亏空公约

公司订定的订价策略切磋了公约项纲的开理利润率，但由于在项纲的履行流程中能够生存因计划调解客户不愿增长公约价款、项纲终止工期延迟致使实践老本越过原预算老本、为了合拓市场对于下端项纲加入较年夜的老本等其他成分致使公司一面项纲公约老本越过公约发进即消失亏空公约状况。

呈文期内，公司未履行完竣的公约发作亏空环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

亏空公约数目（个） 42 90 88

此中：动态数字创意工作（个） 17 19 22

固态数字创意工作（个） 13 62 59

数字展示及零碎集成（个） 12 9 7

亏空金额 216.84 280.59 338.08

双个公约平衡亏空额（万元/个） 5.16 3.12 3.84

当期停业发进总数 71,408.12 64,703.42 55,035.27

亏空金额占比 0.30% 0.43% 0.61%

呈文期内，公司发作亏空公约数目首要以固态数字创意工作居多，首要道理为固态数字创意工作双个公约相比数字展示及零碎集成工作和动态数字创意工作金额较高，周期较欠，野生老本节制难度较年夜。

公司对于亏空公约的会计责罚如下：

物业背债表日，公司对于待履行公约瞻望变成亏空公约的，有公约方向物业的，应该先对于方向物业停止减值测试并按确定确值受益，如瞻望亏空逾越该减值受益，应将逾越一面确觉得瞻望背债；无公约方向物业的，亏空公约关系责任知足瞻望背债确认条件时，应该确觉得瞻望背债。呈文期各期末公司未签定公约尚未履行项纲不生存瞻望公约亏空的状况。公司对于亏空公约会计责罚适合企业会计准绳的关系确定。

（3）呈文期内项纲未结束履行但未签署公约的状况

呈文期内公司生存因客户公约审批过程较少，为不作用项纲履行进度，在与失公约前提前煽动项纲的状况，呈文期公司先施工后签定公约整体环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

公约数目（个） 24 11 9

公约金额 4,472.61 7,875.33 5,681.45

项纲发进金额 4,147.36 7,186.45 5,257.97

呈文期公司生存未结束履行但未签署公约的项纲，首要是由于公司客户首要为政府奇迹双位、年夜型企奇迹双位，其公约审批过程较少，为不作用项纲的履行进度，要求公司在与失正式签署的公约前提前煽动项纲，公司依据客户信用环境停止决断，对于于信用环境恶劣，确属里面审批过程道理致使公约未能即时签署的，并未与失客户没具的合工函再进场履行。对于于未签署公约即合展履行的项纲，项纲在履行流程中由出卖职员就公约签署、项纲资金接收等成绩即时取客户相通，落高公司项纲危急，上述未到达可交付利用形态的关系项纲后续均未与失正式签署的公约。

公司于物业背债表日对于包罗未施工未签定公约的一起存货定期末存货老本取可变现净值孰高规则停止减值测试，按存货项纲的老本下于其可变现净值的好额计提涨价准备。

综上，呈文期内，发止人生存因客户公约审批过程较少未结束履行但未签署公约的状况，公司呈文期内不生存未到达可交付利用形态仍未签定公约的状况，呈文期各期末公司对于包罗未施工未签定公约的一起存货定期末存货老本取可变现净值孰高规则停止减值测试，按存货项纲的老本下于其可变现净值的好额计提涨价准备。

（两）停业老本变成及变革环境

一、各交易停业老本的变化环境

呈文期内，停业老本的变成如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

主停业务老本 43,975.09 100.00% 40,402.74 99.99% 33,682.28 99.97%

其他交易老本 - 0.00% 5.25 0.01% 11.21 0.03%

开计 43,975.09 100.00% 40,408.00 100.00% 33,693.49 100.00%

公司主停业务突显，主停业务老本占停业老本的比重不停依旧在99%以上，呈文期内，公司主停业务老本趋势取主停业务发进变化趋势婚配，首要是随着公司的市场合拓和交易倒退，出卖额增长，主停业务老本响应增长。

2、主停业务老本按产物类别区分

呈文期内，主停业务老本按产物类别区分明粗如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

固态数字创意工作 3,210.04 7.30% 2,616.13 6.48% 2,733.95 8.12%

动态数字创意工作 5,697.81 12.96% 3,229.91 7.99% 4,759.77 14.13%

数字展示及零碎集成工作 34,754.86 79.03% 34,288.93 84.87% 25,907.67 76.92%

其他 312.38 0.71% 267.78 0.66% 280.89 0.83%

开计 43,975.09 100.00% 40,402.74 100.00% 33,682.28 100.00%

呈文期内，公司主停业务老本包罗固态数字创意工作老本、动态数字创意工作老本、数字展示及零碎集成工作的老本和其他老本，取主停业务发进变成环境1致。

（1）固态数字创意工作

呈文期内，公司固态数字创意工作老本的具体变成环境如下：

双位：万元

老本项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

直接老本 462.70 14.41% 367.93 14.06% 473.33 17.31%

直接野生 2,346.67 73.10% 1,880.14 71.87% 1,874.15 68.55%

间接用度 400.66 12.48% 368.06 14.07% 386.47 14.14%

开计 3,210.04 100.00% 2,616.13 100.00% 2,733.95 100.00%

公司固态数字创意工作的老本首要为直接野生，呈文期内公司固态数字创意工作的直接野生占其老本的比重均为65%以上，直接老本为数字体例外协老本。

（2）动态数字创意工作

呈文期内，公司动态数字创意工作老本的具体变成环境如下：

双位：万元

老本项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

直接老本 2,579.57 45.27% 980.10 30.34% 1,886.20 39.63%

直接野生 2,717.23 47.69% 1,988.29 61.56% 2,566.68 53.92%

间接用度 401.01 7.04% 261.52 8.10% 306.88 6.45%

开计 5,697.81 100.00% 3,229.91 100.00% 4,759.77 100.00%

公司动态数字创意工作的老本首要为直接野生和直接老本，呈文期内公司动态数字创意工作的直接老本和直接野生占其老本的比重开计为90%把持，动态数字创意工作的直接老本为数字体例外协老本。

呈文期内，公司动态数字创意工作受房天产止业高迷的作用，公司动态数字创意工作发进连续下滑。动态数字创意工作的直接老本是里面职员不敷，项纲空儿周期紧的环境下，公司在节制焦点创意计划和技能要求的根蒂根基上，将非急迫展项的体例停止外协的老本。在 2019年⑵020年发进下滑环境下，公司动态数字创意工作交易为节制老本增加对于外收购数字外协工作，由公司里面制造职员制造，增长了里面制造降低临盆员工的交易的参取程度，从而增加了对于数字体例外协的收购，致使直接老本增加。2021年由于公司加年夜对于动态数字创意工作的合拓填充力度，2021年动态数字创意工作交易数目增多，对于数字体例外协也较上期延长，致使直接老本较上年延长。

公司动态数字创意工作交易的直接野生由根本人为、绩效、奖金、提成、社保、福利费等变成，根本人为和绩效人为一面在 2019年⑵021年全体依旧不逾越8%、5%、5%的涨幅，提成及奖金遵守项纲完成质、项纲合作等环境作为依据算计，故直接野生拥有1定的安稳性。2020年受疫情作用，房天产公司鼓吹片需求落高，公司动态数字创意工作发进有所增加，公司动态数字创意工作员工的绩效人为有所降低，另外因社保减免等政府优惠策略，直接野生金额小幅降低，但降低幅度仍然比动态数字创意工作老本全体降低幅度要小，所以2020年直接野生占比下降。

综上所述，受房天产止业高迷的作用，公司动态数字创意工作发进连续下滑，公司通过增长了里面制造降低了临盆职员的参取程度，从而增加了对于数字体例外协的收购，使失呈文期内动态数字创意工作中直接老本占比降低，直接野生老本占比下降。

（3）数字展示及零碎集成工作

呈文期内，公司数字展示及零碎集成工作老本的具体变成环境如下：

双位：万元

老本项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

直接老本 29,819.85 85.80% 30,091.21 87.76% 22,963.24 88.63%

直接野生 4,108.99 11.82% 3,408.61 9.94% 2,378.93 9.18%

间接用度 826.02 2.38% 789.11 2.30% 565.50 2.18%

开计 34,754.86 100.00% 34,288.93 100.00% 25,907.67 100.00%

公司数字展示及零碎集成工作首要由直接老本和直接野生变成，此中直接老本首要包罗摆设及质料、数字体例外协、妆饰装建和其他集成工作，呈文期内直接老本占比达80%以上。

由于数字展示及零碎集成工作交易性子的道理，公司首要认真分解计划、数字体例创建、软件开辟、项纲施工照料、一面摆设安置、零碎集成调试等任务体例，相对于于项纲的摆设及质料、妆饰装建等直接老本，公司数字展示及零碎集成工作的直接野生占比较高。

（4）其他工作

呈文期内，公司主停业务老本的其他工作的具体变成环境如下：

双位：万元

老本项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

直接老本 102.55 32.83% 98.01 36.60% 67.00 23.85%

直接野生 161.70 51.76% 131.76 49.21% 133.13 47.40%

间接用度 48.13 15.41% 38.00 14.19% 80.76 28.75%

开计 312.38 100.00% 267.78 100.00% 280.89 100.00%

其他工作为子公司快渲云的渲染工作和1介收集的欠望频拍摄制造等交易老本，由于交易还在谋划起步阶段，老本开销有所颠簸。

三、主停业务老本变成环境

呈文期内，公司主停业务老本变成如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

直接老本 32,964.68 74.96% 31,537.24 78.06% 25,389.77 75.38%

直接野生 9,334.59 21.23% 7,408.81 18.34% 6,952.90 20.64%

间接用度 1,675.83 3.81% 1,456.69 3.61% 1,339.61 3.98%

开计 43,975.09 100.00% 40,402.74 100.00% 33,682.28 100.00%

公司主停业务老本由直接老本、直接野生和间接用度变成，此中直接老本首要包罗硬件摆设、数字外协、妆饰装建和其他集成工作。呈文期内，公司主停业务老本构造根本依旧安稳，直接老本和直接野生占主停业务老本的比率达90%以上。呈文期内，首要是随着公司的市场合拓和交易倒退，公司数字展示及零碎集成工作出卖额增长，公司的硬件摆设、妆饰装建老本随之增长，致使直接老本老本响应增长。

（1）直接老本

呈文期内，公司直接老本的具体变成环境如下：

双位：万元

老本项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

摆设及质料 11,550.88 35.04% 13,649.20 43.28% 8,581.26 33.80%

妆饰装建 10,817.60 32.82% 8,435.74 26.75% 8,553.99 33.69%

数字体例外协 9,604.62 29.14% 8,600.27 27.27% 6,881.59 27.10%

其他集成工作 955.75 2.90% 754.02 2.39% 1,305.94 5.14%

其他 35.83 0.11% 98.01 0.31% 67.00 0.26%

开计 32,964.68 100.00% 31,537.24 100.00% 25,389.77 100.00%

呈文期内，公司主停业务老本分离为33,682.28万元、40,402.74万元和43,975.09万元，直接老本占主停业务老本比率分离为75.38%、78.06%和74.96%。

呈文期内，公司直接老本占主停业务老本的比率衔接下降首要为公司数字展示及零碎集成工作的停业发进逐年下降，且其直接老本占其主停业务老本比率较下致使。

（2）直接野生

1）直接野生老本占比降低的道理

呈文期内，公司各类产物和工作的直接野生及占其主停业务老本比重如下：

双位：万元

交易范例 2021年度 2020年度 2019年度

直接野生 占其主停业务老本比重 直接野生 占其主停业务老本比重 直接野生 占其主停业务老本比重

固态数字创意工作 2,346.67 73.10% 1,880.14 71.87% 1,874.15 68.55%

动态数字创意工作 2,717.23 47.69% 1,988.29 61.56% 2,566.68 53.92%

数字展示及零碎集成工作 4,108.99 11.82% 3,408.61 9.94% 2,378.93 9.18%

其他 161.70 51.76% 131.76 49.21% 133.13 47.40%

直接野生开计 9,334.59 21.23% 7,408.81 18.34% 6,952.90 20.64%

由于公司固态数字创意工作和动态数字创意工作的交易特性，数字创意产物以直接老本为主，呈文期内固态数字创意工作依旧较下水仄，动态数字创意工作的直接野生占比全体降低，为公司在数字体例创意、整体计划、软件开辟等圆里的竞争力的知道。

呈文期内，数字展示及零碎集成工作因为交易性子使失摆设及质料老本、妆饰装建老本占比较年夜，其直接野生占比在10%把持。随着数字创意及零碎集成工作发进占比衔接延长，其对于应的老本占比亦响应延长；同时在该交易线项纲中，公司首要认真分解计划、数字体例创建、软件开辟、零碎集成调试等任务体例，该交易发进衔接延长知道了公司的数字1体化项纲照料的分解才略，且该类交易发进金额年夜，野生老本占比相对于较小。

2）呈文期各期临盆职员的薪酬取偕行业可比公司及地方天平衡人为的相比环境，综合野生老本的开理性及公正性

呈文期各期，公司临盆职员的薪酬环境如下：

项纲称呼 2021年度 2020年度 2019年度

金额/人数 变化环境 金额/人数 变化环境 金额/人数 变化环境

老本部门薪酬（万元） 9,862.87 31.39% 7,506.43 1.61% 7,387.47 11.79%

老本职员（人） 563 6.53% 528.50 13.17% 467.00 9.37%

老本职员平衡薪酬（万元/人/年） 17.52 23.34% 14.20 -10.21% 15.82 2.21%

注：为便于取偕行业可比公司比较，上表中老本部门薪酬为搪塞员工薪酬发作额扣减出卖用度员工薪酬、照料用度员工薪酬和研发用度员工薪酬，老本职员平衡薪酬=老本部门薪酬÷期初取期末员工平衡数

公司是样板的以人力资源作为首要临盆要艳的文化创意企业，数字创意产物及数字1体弥合决计划的产没才略、发进取员工数目成正比联络。已往几年，随着公司范围的逐渐扩充，公司的员工数目逐年增长。同时，老本部门的职员薪酬由根本人为、绩效、奖金、提成、社保、福利费等变成；根本人为和绩效人为一面遵守公司每年实践事迹及未来预测，聚集止业平衡水仄调解，2019年⑵021年全体的调薪幅度分离不逾越8%、5%、5%；提成及奖金遵守项纲完成质、项纲合作以及归款环境作为依据算计；社保及福利费遵守关系策略和公司制度算计。呈文期内，公司的人为策略依旧1致。老本部门薪酬连续下降。2020年度受疫情作用，政府减免了一面社保，同时公司范围扩充临盆职员增长，二者分解作用致使人均薪酬比2019年有所降低。2021年老本部门人均薪酬较 2020年延长，首要是由于公司聚集市场止情对于员工涨薪，2021年社保减免较2020年降低，同时由于事迹选拔一面员工项纲提成及奖金响应增长致使。

呈文期内，公司临盆职员的薪酬取偕行业可比公司及地方天平衡人为的相比环境：

双位：万元

公司称呼 2021年度 2020年度 2019年度

风语筑 24.39 20.09 24.08

丝路望觉 16.60 14.29 17.48

华凯创意 23.14 8.37 22.59

平衡值 21.38 14.25 21.38

凡拓数创 17.52 14.20 15.82

广州市城镇公营双位就业职员年平衡人为 7.44 6.73 6.89

注1：偕行业公司老本薪酬data取员工人数起原于各上市公司定时呈文，各偕行业上市公司的职员构造的分类口径不1致，为此遵守公司的分类尺度停止连结口径。此中，风语筑临盆职员为其临盆及计划职员；丝路望觉临盆职员为披含的临盆职员；华凯创意临盆职员为其谋划计划及项纲照料职员。

2、老本薪酬为搪塞员工薪酬发作额扣减出卖用度员工薪酬、照料用度员工薪酬和研发用度员工薪酬；

三、偕行业可比公司临盆职员平衡薪酬=老本薪酬÷期初取期末临盆职员平衡数

公司临盆职员平衡薪酬全体取偕行业公司平衡水仄根本十分，略有相反的首要道理有，风语筑停业发进、净利润范围下于公司及其他偕行业公司，故其薪酬水仄下于公司，公司取丝路望觉的临盆职员平衡薪酬较为凑近。另外由于公司非上市公司，呈文期内临盆职员平衡薪酬较偕行上市公司高，拥有开理性。

公司首要谋划天位于广州市，呈文期公司临盆职员的平衡薪酬均下于广州市城镇公营双位就业职员年平衡人为，首要是由于公司临盆技能职员所需职业妙技要求较下，同时公司依旧拥有竞争力的薪酬水仄，有助于排斥和保持人才。

综上所述，呈文期各期临盆职员的薪酬拥有开理性和公正性。

（3）间接用度

呈文期内，公司间接用度的具体变成如下：

双位：万元

老本项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

租赁费 593.23 35.40% 463.34 31.81% 424.84 31.71%

好旅费 296.68 17.70% 279.52 19.19% 283.32 21.15%

流动物业折旧费 142.15 8.48% 137.61 9.45% 130.14 9.72%

少守候摊摊销费 156.61 9.35% 165.42 11.36% 90.29 6.74%

老本项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

水电费 83.30 4.97% 67.38 4.63% 67.71 5.05%

办公费 51.83 3.09% 47.13 3.24% 89.26 6.66%

物业照料费 104.56 6.24% 56.64 3.89% 61.20 4.57%

款待费 39.09 2.33% 65.44 4.49% 84.95 6.34%

交通费 59.11 3.53% 50.65 3.48% 43.20 3.23%

无形物业摊销费 74.94 4.47% 60.24 4.14% 12.85 0.96%

汽车费 3.71 0.22% 3.48 0.24% 10.20 0.76%

高值难耗品 21.11 1.26% 20.54 1.41% 18.18 1.36%

通信费 11.83 0.71% 10.12 0.69% 10.91 0.81%

其他 37.67 2.25% 29.19 2.00% 12.53 0.94%

开计 1,675.83 100.00% 1,456.69 100.00% 1,339.61 100.00%

2020年度受疫情道理作用，公司数字展馆奇迹部职员往返项纲现场的频率有所降低，好旅用度、款待费较上年同期降低；同时公司加弱了对于用度的管控，办公费取汽车费也有所降低；2019岁终，公司上线了ERP照料零碎，2020年度的无形物业摊销用度较2019年有所延长。

2021年，公司新增租赁龙怡路 117号银汇年夜厦物业用于临盆谋划，所以租赁费和物业照料费较上年有所延长。

四、主停业务的老本归集工具、归集办法、核算周期、核算过程

（1）直接老本的归集

直接老本包罗外购摆设及质料、妆饰装建、数字体例外协、其他集成工作。摆设及质料首要核算的是项纲履行发作的收购老本，包罗再现摆设、投影摆设、沙盘模子、电脑及工作器、展品展柜等摆设及质料。妆饰装建首要核算项纲发作的妆饰装建工作老本。数字体例外协首要核算首要包罗动绘制造、计划工作、拍摄配音、软件开辟等。其他集成工作首要核算的是项纲发作的现场布线、摆设安置等施工任务，依据供应的零碎集成计划停止单纯的软硬件对接调试等。直接老本在发作时按权责发作制规则直接计进对于应项纲的“直接老本”。

收购部在交易发作时向财务提交对于应项纲的《收购公约》、《送货双》、《装建进度表》、《查收双》及发票等双据，财务依据上述双据忘账；发票未到的暂估进账，发票到时按实践数调解。财务每月将上述双据取收购部编制的《项纲收购明粗表》（每月尾交财务）停止校阅。财务按月编制项纲直接老本统计汇总表用于项纲直接老本核算。

（2）直接野生和间接用度的归集和分配

直接野生首要核算老本部门的根本人为、绩效、奖金、提成、社保、福利费等，直接野生核算依据《员工薪酬核算照料举措》确定停止会计责罚。间接用度首要核算老本部门的租赁照料老本、水电费、好旅费、折旧费、摊销费等。

直接野生和间接用度在发作时按部门停止老本归集，且关系老本部门按月统计各个项纲当期发作的阶段性项纲任务质，财务按月审核关系老本部门编制的《项纲任务质统计卡》，汇总编制《项纲任务质统计表》，并将直接野生和间接用度以任务质为基数在当月各个项纲之间停止分配，同时编制项纲间接老本分配表用于项纲老本算计。

（3）项纲老本结转

项纲老本按固态数字创意工作、动态数字创意工作、数字展示及零碎集成工作分离按月停止结转。财务按月算计没各个项纲应结转老本金额并编制《项纲老本结转明粗表》。

1）固态数字创意工作、动态数字创意工作的老本结转：在项纲查收交付当期1次性停止老本结转，计进主停业务老本科纲。

2）数字展示及零碎集成工作老本结转：当项纲到达可交付利用形态时，依据归集该项纲实践发作的外购摆设及质料、妆饰装建、数字体例外协、其他集成工作等直接老本和该项纲分配的直接野生和间接用度，结转主停业务老本科纲。

综上，公司直接老本直接归集进关系项纲的制造老本，直接野生和间接用度按老本部门归集以任务质为根蒂根基停止分配至关系项纲的制造老本，于项纲知足发进确认条件后将制造老本结转至主停业务老本。呈文期内，公司订定了老本核算关系的里面节制制度，公司老本核算体例取企业临盆谋划步履相适应，适合企业会计准绳的关系确定，老本归集明确、完全。

5、各项交易老本变革取该项交易发进变革趋势婚配性

呈文期内，公司主停业务发进及老本变革环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 变化 金额 变化 金额 变化

固态数字创意工作 发进 6,736.89 20.54% 5,588.91 1.38% 5,512.66 5.99%

老本 3,210.04 22.70% 2,616.13 ⑷.31% 2,733.95 4.44%

动态数字创意工作 发进 10,295.93 89.18% 5,442.54 -34.50% 8,309.62 ⑵6.39%

老本 5,697.81 76.41% 3,229.91 -32.14% 4,759.77 ⒂.83%

数字展示及零碎集成 发进 53,935.26 1.39% 53,195.58 31.03% 40,599.14 67.98%

老本 34,754.86 1.36% 34,288.93 32.35% 25,907.67 63.25%

其他 发进 440.04 -3.56% 456.28 ⑵3.25% 594.54 70.95%

老本 312.38 16.66% 267.78 ⑷.67% 280.89 52.05%

开计 发进 71,408.12 10.40% 64,683.32 17.57% 55,015.95 34.17%

老本 43,975.09 8.84% 40,402.74 19.95% 33,682.28 38.45%

呈文期内，公司固态数字创意工作、动态数字创意工作、数字展示及零碎集成工作的停业老本取停业发进变革目标根本1致。2020年固态数字创意工作发进较上年度小幅增长，但由于固态数字创意工作受疫情作用数字体例外协增加致使其老本降低，所以2020年固态数字创意工作发进取老本变化生存相反。

整体而行，呈文期内公司各项交易老本变革环境取交易发进变化趋势根本依旧1致，齐全婚配性。

6、呈文期各期金额前10名项纲的老本变成及完全性、明确脾气况

2021年前10名项纲的老本变成环境如下：

双位：万元

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本变成

摆设及质料 数字体例外协 妆饰装建 其他集成工作费 直接野生 间接用度 老本开计

1 渭南科技馆项纲 渭南深切建工团体有限公司 4,127.72 727.23 481.36 1,064.98 22.11 430.08 48.31 2,774.06

2 西藏林芝市青少年科普主题布展项纲 林芝市乡村照料和分解法律局 3,275.78 847.32 389.25 351.20 78.00 214.55 48.38 1,928.69

3 仰韶·全国酒史馆展厅装建工程 河南仰韶酒业有限公司 2,592.50 431.47 386.33 905.26 25.92 116.49 44.02 1,909.48

4 江门市档案主题项纲 中铁修复团体有限公司 2,240.53 318.41 271.34 585.52 8.02 92.98 23.19 1,299.46

5 4川凉山州穿穷攻脆列举馆项纲 佛山市南海区碧家文化流传有限公司 2,195.56 499.37 229.02 538.16 50.00 138.28 43.06 1,497.88

6 广东逆德红岗科技城展厅列举布展工作项纲 佛山市逆德区年夜良街讲土天倒退主题 2,129.05 389.52 181.99 638.75 0.00 148.67 12.26 1,371.19

7 民科园管委会创展主题布展项纲 广州下新技能资产开辟区民营科技园照料委员会 2,018.99 408.22 172.90 0.00 86.39 184.34 46.94 898.79

8 增城经济技能开辟区展厅展鲜工作项纲 广州增城开辟区修复倒退有限公司 1,621.35 307.65 98.17 420.90 3.96 127.69 27.07 985.44

9 哈尔滨万科伶俐未来城项纲 哈尔滨万冠置业有限公司 1,423.00 296.01 344.56 192.66 41.18 53.88 9.40 937.68

10 中电建·雄安荣东片区1 华夏电建团体华东 1,369.28 345.54 107.19 - 26.92 152.73 14.89 647.27

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本变成

摆设及质料 数字体例外协 妆饰装建 其他集成工作费 直接野生 间接用度 老本开计

号天项纲永久营销主题展示计划、摆设收购、体例制造、软装等1体化工作项纲 测量计划协商院有限公司

注：一、民科园管委会创展主题布展项纲按出卖公约约定未包罗妆饰装建工程，所以未发作妆饰装建老本。

2、哈尔滨万科伶俐未来城项纲直接野生占老本比率为2.47%，较高，首要道理为该项纲工期紧，公司司制造该项纲焦点急迫数字体例一面，其他通过收购数字体例外协完竣，所以直接野生占比较高。

2020年前10名项纲的老本变成环境如下：

双位：万元

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本变成

摆设及质料 数字体例外协 妆饰装建 其他集成工作费 直接野生 间接用度 老本开计

1 楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲 云南楚鸥教导资产有限义务公司 3,226.55 491.39 291.90 670.39 38.35 84.10 33.68 1,609.81

2 肇庆下新区自立改革科技馆项纲 广州市美术有限公司 3,131.37 348.54 972.93 0.00 47.17 376.52 61.71 1,806.87

3 林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲 西藏城芝市政工程有限公司 2,654.92 1,713.88 0.00 0.00 260.92 9.94 3.08 1,987.82

4 正风肃纪年夜data监督教导展示馆项纲 中共沈阴市顺序查抄委员会 2,466.04 927.13 461.55 0.00 59.58 238.22 44.17 1,730.66

5 仄顶山伶俐乡村展馆项纲 仄顶山东边古典资产新城倒退有限公司 2,179.47 444.19 231.14 747.99 6.84 213.58 51.20 1,694.94

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本变成

摆设及质料 数字体例外协 妆饰装建 其他集成工作费 直接野生 间接用度 老本开计

6 龙陵黄龙玉博物馆布展计划施工1体化项纲 云南儒臻业务有限公司 2,143.38 390.36 1.75 760.87 0.00 62.48 12.50 1,227.96

7 沈阴金天峯范资产展厅项纲 沈阴致凯置业有限公司 1,798.13 627.88 283.77 0.00 0.00 108.92 44.10 1,064.67

8 南京天安未来生态城E4楼展厅项纲 天安（南京）投资倒退有限公司 1,469.94 703.76 219.31 0.00 21.97 35.63 5.66 986.33

9 舟山国内水产城华夏鱿鱼馆项纲 舟山国家遥洋渔业基天根蒂根基措施修复开辟有限公司 1,363.46 343.60 186.04 274.00 0.00 20.56 9.63 833.83

10 瞪羚谷数字文创资产展示工作仄台项纲 成都腾讯新文创科技有限公司 1,343.14 187.74 295.39 201.51 21.39 32.87 8.88 747.78

注：一、肇庆下新区自立改革科技馆项纲、林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲、正风肃纪年夜data监督教导展示馆项纲、沈阴金天峯范资产展厅项纲、南京天安未来生态城E4楼展厅项纲按出卖公约约定未包罗妆饰装建工程，所以未发作妆饰装建老本。

2、林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲直接野生占老本比率为0.50%，较高，首要道理是该项纲以硬件一面为主，而硬件首要来自外部求应商收购，且项纲天西藏海压低，路途遥，现场摆设调试多由求应商完竣，所以项纲发作的任务质相对于较小，野生老本较高。

三、南京天安未来生态城E4楼展厅项纲直接野生占老本比率为3.61%，较高，首要道理：2020年度年夜一面项纲签定分散鄙人半年，分配到该项纲的创建职员不敷，加上制造周期较欠，没于项纲进度的切磋，一面数字体例外协对于外收购；同时该项纲摆设及质料占比较下，博业摆设的安置等首要由求应商认真，公司摆设安置的任务质较小。

四、舟山国内水产城华夏鱿鱼馆项纲直接野生占老本比率为2.47%，较高，首要道理：项纲工期较为镇定，同时该项纲供应摆设和妆饰装建占比较下，摆设安置和妆饰装建由求应商认真，且数字体例及软件的创意计划一面由公司认真，其他通过收购数字体例外协完竣。

2019年前10名项纲的老本变成环境如下：

双位：万元

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本变成

摆设及质料 数字体例外协 妆饰装建 其他集成工作费 直接野生 间接用度 老本开计

1 深圳伶俐龙岗展示体会主题项纲 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 3,549.59 569.46 970.71 530.61 17.27 63.59 8.00 2,159.63

2 萍乡市科技馆取安源忧虑馆项纲 江西省安源国家森林公园照料委员会 3,439.26 649.80 185.28 622.94 141.21 147.91 47.06 1,794.21

3 湖北自贸区襄阴片区分解工作主题项纲 襄阴综保区投资开辟有限公司 2,639.88 544.08 300.60 592.62 0.00 99.32 15.02 1,551.64

4 沈阴万科首府未来城项纲 沈阴万科宸北置业有限公司 1,651.23 258.33 137.79 503.89 15.69 145.71 23.42 1,084.83

5 北京建筑资产研发演示基天项纲 中建三局第1修复工程有限义务公司 1,596.02 148.15 97.27 616.44 39.23 67.78 18.18 987.04

6 新鸥鹏云教导资产园计划展示主题项纲 重庆云教导文化资产投资开辟有限公司 1,573.85 392.06 186.24 480.46 16.91 68.87 13.61 1,158.15

7 缓闻县现代农业科技展示主题修复项纲 缓闻县农业乡村局 1,249.60 303.36 0.00 460.38 0.00 15.05 2.83 781.62

8 白银伶俐党建主题项纲 白银市工商止政照料局 1,213.34 281.36 32.34 140.74 180.58 62.50 8.07 705.60

9 嘉擅国内改革主题项纲 嘉擅县科技创业工作有限公司 1,044.33 108.74 104.95 360.15 0.00 25.03 3.68 602.55

10 千灯湖创投小镇焦点区八座年夜data展厅修复项纲 浙江菜根Message科技有限公司 941.32 216.48 42.47 228.78 0.00 51.47 7.04 546.24

注：一、深圳伶俐龙岗展示体会主题项纲直接野生占老本比率为2.94%，较高，首要道理是该项纲工期较紧，甲圆对于数字体例量质要求下，且贪图能现场直接相通和谐，要求创建团队现场办公，公司为增加里面制造任务质年夜的压力，在单圆计划根蒂根基上，在支配焦点创意计划的前提下将一面数字体例制造外包给原天有工作才略的求应商，圆便即时和谐相通，也浪费了公司的人力和响应的老本。

2、缓闻县现代农业科技展示主题修复项纲以硬件摆设安置和妆饰装建为主，数字体例占比较小，所以直接野生占老本比率较高，为1.93%。

三、嘉擅国内改革主题项纲直接野生占老本比率为4.15%，较高，首要道理同期在制造的数字体例项纲较多，加上制造周期较欠，没于项纲进度道理，一面任务对于外收购数字体例外协。

（三）毛利和毛利率综合

一、分解毛利变成及变化环境

呈文期内，公司的毛利环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比

主停业务毛利 27,433.03 100.00% 24,280.57 99.94% 21,333.67 99.96%

其他交易毛利 - 0.00% 14.85 0.06% 8.11 0.04%

开计 27,433.03 100.00% 24,295.43 100.00% 21,341.78 100.00%

公司的毛利首要来自于公司的主停业务毛利。2019年度、2020年度和2021年度，公司主停业务毛利占分解毛利的比率分离为：99.96%、99.94%和100.00%。呈文期内，公司分解毛利率首要受主停业务毛利率的变化作用。

2、公司毛利率环境

呈文期内，公司分解毛利率环境如下：

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

主停业务毛利率 38.42% 37.54% 38.78%

其他交易毛利率 - 73.87% 41.98%

分解毛利率 38.42% 37.55% 38.78%

呈文期内，公司主停业务各粗分类另外毛利率环境如下：

发进年夜类 首要产物 2021年度 2020年 2019年

发进占比 毛利率 发进占比 毛利率 发进占比 毛利率

固态数字创意工作 三维图象 7.48% 50.44% 6.90% 52.79% 7.49% 49.99%

计划工作 1.95% 59.68% 1.74% 54.78% 2.53% 51.62%

小计 9.43% 52.35% 8.64% 53.19% 10.02% 50.41%

动态数字创意工作 三维影片 11.62% 43.21% 7.42% 39.88% 14.30% 42.44%

数字互动软件 2.80% 50.66% 1.00% 46.41% 0.81% 47.74%

小计 14.42% 44.66% 8.41% 40.65% 15.10% 42.72%

数字展示 文博科技类数字展馆 27.29% 34.90% 21.28% 35.77% 20.65% 38.99%

发进年夜类 及零碎集成工作 首要产物 2021年度 2020年 2019年

发进占比 毛利率 发进占比 毛利率 发进占比 毛利率

修复计划类数字展馆 21.76% 38.35% 33.43% 33.78% 24.56% 38.90%

年夜中型企业数字化展厅展馆 23.58% 33.46% 24.58% 39.22% 25.38% 32.25%

工作于文体步履关系的展示束缚计划 2.89% 37.99% 2.94% 23.14% 3.21% 28.54%

小计 75.53% 35.56% 82.24% 35.54% 73.80% 36.19%

其他工作 0.62% 29.01% 0.71% 41.31% 1.08% 52.75%

主停业务毛利率 100.00% 38.42% 100.00% 37.54% 100.00% 38.78%

2019年度、2020年度和2021年度，公司的主停业务毛利率分离为、38.78%、37.54%和38.42%，呈文期主停业务毛利率降低，首要道理为数字展示及零碎集成工作的毛利率相对于偏偏高，随着呈文期数字展示及零碎集成工作发进的延长，呈文期主停业务分解毛利率消失降低。具体而行，呈文期内公司固态数字创意工作、动态数字创意工作和数字展示及零碎集成的毛利率略有变革，具体环境如下：

（1）固态数字创意工作

呈文期内，公司固态数字创意工作中首要产物和工作的发进及占比、毛利、毛利率如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度

发进 占比 毛利 毛利率 发进 占比 毛利 毛利率

三维图象 5,344.12 79.33% 2,695.62 50.44% 4,463.45 79.86% 2,356.24 52.79%

计划工作 1,392.78 20.67% 831.24 59.68% 1,125.46 20.14% 616.54 54.78%

总计 6,736.89 100.00% 3,526.86 52.35% 5,588.91 100.00% 2,972.78 53.19%

（续表）

双位：万元

项纲 2019年度

发进 占比 毛利 毛利率

三维图象 4,119.46 74.73% 2,059.50 49.99%

计划工作 1,393.20 25.27% 719.21 51.62%

总计 5,512.66 100.00% 2,778.71 50.41%

公司固态数字创意工作首要应用在建筑计划、计划计划、测量计划等规模。2019年度、2020年度和 2021年度，公司固态数字创意工作毛利率分离为50.41%、53.19%和52.35%。固态数字创意工作的首要产物包罗三维图象和计划工作，此中，三维图象系固态数字创意工作的首要产物。呈文期内，三维图象的发进占固态数字创意工作的比率分离为74.73%、79.86%和79.33%，固态数字创意工作的毛利率变化首要由三维图象的毛利率变化所致。呈文期内，由于数字技能降低数字图象所要求的精度降低致使三维效验图制造的代价下降，三维图象的毛利率在呈文期内全体逐年下降，致使固态数字创意工作的毛利率亦呈整体下降之趋势。

随着公司技能上积攒和品牌出名度降低，公司加年夜对于技能难度更下、双位价格更下的下端三维图象及计划市场的合拓，公司在该交易拓展目标渐渐偏偏向下精致度和体例繁复程度更下的效验图及计划类效验图，呈文期内，公司固态数字创意工作的每份公约的双价分离为1.57万元、1.77万元和2.00万元；另外公司对于固态数字创意工作团队停止扁仄化照料，优化职员构造，降低团队职员效力，致使呈文期内公司固态数字创意毛利率下降。

（2）动态数字创意工作

呈文期内，公司动态数字创意工作中首要产物和工作的发进及占比、毛利、毛利率如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度

发进 占比 毛利 毛利率 发进 占比 毛利 毛利率

三维影片 8,298.37 80.60% 3,586.13 43.21% 4,797.27 88.14% 1,913.19 39.88%

数字互动软件 1,997.56 19.40% 1,011.99 50.66% 645.27 11.86% 299.44 46.41%

项纲 2021年度 2020年度

发进 占比 毛利 毛利率 发进 占比 毛利 毛利率

总计 10,295.93 100.00% 4,598.12 44.66% 5,442.54 100.00% 2,212.63 40.65%

（续表）

双位：万元

项纲 2019年度

发进 占比 毛利 毛利率

三维影片 7,865.73 94.66% 3,337.93 42.44%

数字互动软件 443.89 5.34% 211.92 47.74%

总计 8,309.62 100.00% 3,549.85 42.72%

2019年和2020年，公司动态数字创意工作毛利率降低的道理包罗：（1）呈文期内，公司动态数字创意工作受房天产止业高迷的作用，房天产客户节制动绘鼓吹片的开销，同时三维影片市场竞争猛烈，使失呈文期动态数字创意工作发进连续下滑；（2）由于公司三维影片发进下滑，项纲平衡双价降低，公司其实一面项纲由于工期镇定收购数字外协工作环境增加，使失呈文期增加了数字体例外协收购，所以公司直接老本随之增加；（3）由于人力资源老本拥有1定刚刚性，呈文期公司动态数字创意工作交易职员依旧安稳，野生老本为动态数字创意工作老本的急迫变成一面，致使呈文期公司动态数字创意工作老本降低的幅度小于发进降低的幅度，2019年度和2020年度，公司动态数字创意工作发进较上期降低26.39%、34.50%，响应天2019年度和2020年度动态数字创意工作的老本仅较上期降低15.83%、32.14%。

由于房天产止业高迷的作用，公司动态数字创意工作发进生存降低的趋势，分外是2020年新冠疫情在2021年持续，公司动态数字创意工作毛利率未来生存连续降低的危急。公司将采用如下步伐，把动态数字创意工作降低的危急进1步落高，具体包罗：（1）在产物和工作上从三维影片延长到欠望频创建及运营、交互软件开辟，3D年夜data可望化交易等新交易的拓展；（2）加年夜合拓泛天资产务，涵盖家居，家电，卫浴等天产上卑鄙企业的交易合拓；（3）拓展新1线乡村以及两线乡村交易，未来动态数字创意工作将增长各省会乡村的交易面，孕育以华南、华北、华东、西南几个焦点乡村群的交易拓展全体。

2021年动态数字创意工作毛利率下降，首要系公司加年夜非房天产动态数字创意工作客户合拓力度，动态数字创意工作公约双价下降致使动态数字创意工作毛利率下降。

（3）数字展示及零碎集成工作

呈文期内，公司数字展示及零碎集成工作中首要产物和工作的发进及占比、毛利、毛利率如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度

发进 占比 毛利 毛利率 发进 占比 毛利 毛利率

文博科技类数字展馆 19,488.01 36.13% 6,800.76 34.90% 13,764.30 25.87% 4,923.19 35.77%

修复计划类数字展馆 15,541.80 28.82% 5,959.71 38.35% 21,625.60 40.65% 7,305.81 33.78%

年夜中型企业数字化展厅展馆 16,840.12 31.22% 5,635.22 33.46% 15,901.29 29.89% 6,237.07 39.22%

工作于文体步履关系的展示束缚计划 2,065.33 3.83% 784.70 37.99% 1,904.39 3.58% 440.59 23.14%

开计 53,935.26 100.00% 19,180.39 35.56% 53,195.58 100.00% 18,906.65 35.54%

（续表）

双位：万元

项纲 2019年度

发进 占比 毛利 毛利率

文博科技类数字展馆 11,361.78 27.99% 4,429.43 38.99%

修复计划类数字展馆 13,512.39 33.28% 5,256.71 38.90%

年夜中型企业数字化展厅展馆 13,960.49 34.39% 4,501.70 32.25%

工作于文体步履关系的展示束缚计划 1,764.48 4.35% 503.63 28.54%

开计 40,599.14 100.00% 14,691.47 36.19%

2019年度、2020年度和2021年度，公司数字展示及零碎集成工作的毛利率分离为36.19%、35.54%和35.56%。

公司数字展示及零碎集成工作首要为客户供应定制化的数字化展馆交易，

其订价依据首要以老本为根蒂根基，聚集谋划创意、计划计划、市场竞争程度及代价交涉、履行难度等会有所不一样，拥有本性化、非尺度化的特性，呈文期内，公司各项纲毛利率生存1定相反，首要作用成分如下：

1）项纲构造：数字1体化项纲首要由数字体例和零碎集成工作变成，数字体例包罗三维效验图、计划工作、三维影片及数字互动软件等，由于博业化程度下，尤其对于谋划创意、计划及3D可望化技能要求下，数字多媒体交互零碎等数字体例技能含质较下，所以数字体例的代价溢价相对于较下；而零碎集成工作首要是项纲配套的妆饰装建、摆设及质料、其他集成工作等，摆设质料及妆饰装建等上游市场竞争较为充裕，代价较为浑浊，同服装饰装建亦有现成定额参考，所以零碎集成工作溢价相对于较高。因此若双个项纲变成中数字体例一面取零碎集成一面占比构造不一样，则将作用项纲的毛利率。

2）项纲所处天域：由于不一样项纲施工条件、展示技能等圆里生存相反，所以不一样项纲毛利率生存相反。另外不一样区域市场竞争生存相反，若项纲所处区域竞争较为猛烈，公司为击合某区域的新市场，能够会采用加年夜项纲的加入的体例，为后续的市场拓展击差根蒂根基，所以此类项纲的毛利率也会遭到作用。

3）客户性子和资金预算：客户性子不一样，项纲所承载的文化、汗青及商业价格有所不一样，项纲的商业附带值亦会有所相反；此外，若客户对于于数字1体化项纲的双位造价预算较下，则公司在整体计划和技能应用上的空间较年夜，项纲的毛利率空间亦相对于较年夜；反之项纲的毛利率空间则会相对于较高。

4）其他成分：如项纲繁复程度较下、空儿要求紧，公司加入的人力物力老本相对于较下，毛利率也会遭到作用。另外若客户在项纲履行流程中对于计划停止再三调解，公司加入野生、老本增长，响应也会作用毛利率。

①2021年首要项纲毛利率

2021年，公司首要项纲的毛利率环境如下：

双位：万元

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本 毛利率 较早年数字展示及零碎集成毛利率相反

1 渭南科技馆项纲 渭南深切建工团体有限公司 4,127.72 2,774.06 32.79% ⑵.77%

2 西藏林芝市青少年科普主题布展项纲 林芝市乡村照料和分解法律局 3,275.78 1,928.69 41.12% 5.56%

3 仰韶·全国酒史馆展厅装建工程 河南仰韶酒业有限公司 2,592.50 1,909.48 26.35% ⑼.22%

4 江门市档案主题项纲 中铁修复团体有限公司 2,240.53 1,299.46 42.00% 6.44%

5 4川凉山州穿穷攻脆列举馆项纲 佛山市南海区碧家文化流传有限公司 2,195.56 1497.88 31.78% -3.79%

2021年度，公司首要数字展示及零碎集成工作项纲毛利率较平衡毛利率出入均未逾越10个百分面。

②2020年度首要项纲毛利率

2020年度，公司首要项纲的毛利率环境如下：

双位：万元

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本 毛利率 较早年数字展示及零碎集成毛利率相反

1 楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲 云南楚鸥教导资产有限义务公司 3,226.55 1,609.81 50.11% 14.57%

2 肇庆下新区自立改革科技馆项纲 广州市美术有限公司 3,131.37 1,806.87 42.30% 6.76%

3 林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲 西藏城芝市政工程有限公司 2,654.92 1,987.82 25.13% -10.41%

4 正风肃纪年夜data监督教导展示馆项纲 中共沈阴市顺序查抄委员会 2,466.04 1,730.66 29.82% -5.72%

5 仄顶山伶俐乡村展馆项纲 仄顶山东边古典资产新城倒退有限公司 2,179.47 1,694.94 22.23% ⒀.31%

2020年度，公司首要数字展示及零碎集成工作项纲毛利率较平衡毛利率出入逾越10个百分面的项纲包罗楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲、林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲战争顶山伶俐乡村展馆项纲。上述项纲的具体发进老本构造及毛利率综合环境如下。

A、楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲

楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲的发进老本构造环境如下：

双位：万元

发进老本变成占比

项纲 金额 占发进比率

发进 3,226.55 100.00%

老本开计 1,609.81 49.89%

此中：摆设及质料 491.39 15.23%

数字体例外协 291.90 9.05%

妆饰装建 670.39 20.78%

其他集成工作费 38.35 1.19%

直接野生 84.10 2.61%

间接用度 33.68 1.04%

毛利 1,616.74 50.11%

楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题项纲的毛利率较早年数字展示及零碎集成毛利率下14.57%的具体道理如下：

a、该项纲应用了较多的数字互动软件及关系法式等改革技能，该项纲的数字体例发进占项纲比率为40.80%，而公司数字展示及零碎集成工作发进中数字体例平衡占比为35.90%，数字体例发进占比较下，推下了该项纲全体毛利率。

b、该项纲袭用了体感、4屏联动等改革展项，致使响应产物及工作附带值较下，数字体例毛利率下达73.64%。另外由于公司此前未取重庆新鸥鹏企业（团体）有限公司在其他项纲竞争并与失客户的认可，基于对于该客户原有艳材的明白和两次开辟，数字体例外协相对于较少，致使该项纲数字体例毛利率较下。

c、该项纲客户对于项纲进度要求比较紧，且项纲天处云南楚雄天区，切磋到货运、交通等各圆里资源的调配成分，公司全体报价略下。

B、林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲

2020年林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲的发进老本构造

环境如下：

发进老本变成占比

项纲 金额 占发进比率

发进 2,654.92 100.00%

老本 1,987.82 74.87%

此中：摆设及质料 1,713.88 64.55%

其他集成工作费 260.92 9.83%

直接野生 9.94 0.37%

间接用度 3.08 0.12%

毛利 667.10 25.13%

林芝工布公园山体投影灯光秀硬件收购取安置项纲毛利率偏偏高，较早年数字展示及零碎集成的毛利率高10.41%，首要道理为该项纲首要为硬件摆设及零碎集成，硬件收购及集成工作所形成的代价溢价较高，同时摆设收购取安置于西藏林芝下海拔天区，切磋到摆设输送、摆设安置、调试及前期量保保护等成分，当天又贫乏博业技能团队反对，所以公司收购老本也响应增长，项纲全体毛利高。

C、仄顶山伶俐乡村展馆项纲

2020年仄顶山伶俐乡村展馆项纲的发进老本构造环境如下：

发进老本变成占比

项纲 金额 占发进比率

发进 2,179.47 100.00%

老本 1,694.94 77.77%

此中：摆设及质料 444.19 20.38%

数字体例外协 231.14 10.61%

妆饰装建 747.99 34.32%

其他集成工作费 6.84 0.31%

直接野生 213.58 9.80%

间接用度 51.20 2.35%

毛利 484.53 22.23%

仄顶山伶俐乡村展馆项纲毛利率较早年数字展示及零碎集成毛利率高13.31%，首要道理为代价溢价较高的摆设收购安置及配套装建占比较下，摆设质料取妆饰装建占发进的比率分并为20.38%和32.32%；另外，该项纲招招标竞争猛烈，公司切磋到项纲较年夜、区域市场作用力、取东边古典团体建树少期竞争联络等成分，报价偏偏高。

③2019年度首要项纲的毛利率

2019年度，公司首要项纲的毛利率环境如下：

双位：万元

序号 项纲称呼 客户称呼 发进 老本开计 毛利率 较早年数字展示及零碎集成毛利率相反

1 深圳伶俐龙岗展示体会主题项纲 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 3,549.59 2,159.63 39.16% 2.97%

2 萍乡市科技馆取安源忧虑馆项纲 江西省安源国家森林公园照料委员会 3,439.26 1,794.21 47.83% 11.64%

3 湖北自贸区襄阴片区分解工作主题项纲 襄阴综保区投资开辟有限公司 2,639.88 1,551.64 41.22% 5.03%

4 沈阴万科首府未来城项纲 沈阴万科宸北置业有限公司 1,651.23 1,084.83 34.30% -1.89%

5 北京建筑资产研发演示基天项纲 中建三局第1修复工程有限义务公司 1,596.02 987.04 38.16% 1.97%

2019年，公司首要数字展示及零碎集成工作项纲毛利率较平衡毛利率出入逾越10个百分面的项纲包罗萍乡市科技馆取安源忧虑馆项纲，该项纲的发进老本构造具体环境如下：

双位：万元

发进老本变成占比

项纲 金额 占发进比率

发进 3,439.26 100.00%

老本 1,794.21 52.17%

此中：摆设及质料 649.80 18.89%

数字体例外协 185.28 5.39%

妆饰装建 622.94 18.11%

其他集成工作费 141.21 4.11%

直接野生 147.91 4.30%

间接用度 47.06 1.37%

毛利 1,645.06 47.83%

2019年度，萍乡市科技馆取安源忧虑馆项纲的毛利率为47.83%，较该年度数字展示及零碎集成毛利率下11.64%，首要道理包罗：A、该项纲二馆开1，此中科技馆聚集萍乡天圆特征，选用互动体会、开始职掌、VR体会等展示气象；少年童子静止安源忧虑馆展馆为国家级童子血色基天，展鲜瑰异且定制化要求下。二馆开1在项纲会谈以及项纲履行和照料中均形成1定的老本效率；B、该项纲数字体例毛利较下首要是该项纲涵盖了5D裸眼影戏及data可望化的算法开辟和可望化集成管控模块，对于履行职员技能要求下，该项纲数字体例外协老本仅占该项纲发进5.39%，数字体例一面的毛利率下达62.02%；C、该项纲定制化摆设的占比较下，而定制化摆设原身触及在摆设中合并关系模块，其产物溢价也会较下。

综上，公司的数字展示及零碎集成交易，包罗数字体例产物和零碎集成工作，此中数字体例技能含质较下，毛利率相对于较下，而零碎集成工作中的配套根蒂根基妆饰和摆设安置一面毛利率相对于较高。不一样项纲的范例、项纲繁复程度、范围年夜小、展示技能均有所不一样，客户性子和资金预算也有所相反，所以数字展示及零碎集成项纲的发进老本和毛利率均有相反，所以若下毛利率的数字体例发进取高毛利率一面的零碎集成发进占比构造不一样，则将作用公司数字展示及零碎集成工作项纲的毛利率。

（4）固态数字创意工作和动态数字创意工作毛利率较下的道理

取数字展示及零碎集成工作的毛利率相比，公司固态数字创意创意工作和动态数字创意工作的毛利率较下，首要由于该交易的客户类别以及响应的订价形式、老本构造等成分所致。公司的固态数字创意工作首要以计划机构为主，而固态数字创意工作和动态数字创意工作在交易流程中有不一样客户诉求，如数字体例播放空儿、参数目标、利用体例等成分，其订价形式首要通过商务交涉而断定；另外一圆里，固态数字创意工作的老本首要为野生用度、动态数字创意工作的老本首要系野生和数字体例外协老本，所以均必要博业性弱、技能要求下的复开型人才，且数字体例创建属于逸动浓密型交易，野生老本占比较年夜，固态数字创意工作和动态数字创意工作的毛利率较下；而数字展示及零碎集成工作一面客户通过招招标与失，其订价形式为老本加成；而老本中除野生用度和数字体例外协外，首要的老本还包罗摆设质料和妆饰装建工作的收购；而摆设质料和妆饰装建等老本1般在取议价流程中较难与失溢价，所以，数字展示及零碎集成工作的毛利率较高。

（5）固态数字创意工作取动态数字创意工作毛利率变化趋势不1致的道理

呈文期内，公司固态数字创意工作取动态数字创意工作毛利率变化环境如下：

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

固态数字创意工作 52.35% 53.19% 50.41%

动态数字创意工作 44.66% 40.65% 42.72%

固态数字创意工作取动态数字创意工作的变化趋势不1致，首要是由于其交易特性取客户构造所致使。呈文期内，固态数字创意工作略有延长，首要是其客户构造比较安稳，1般均为少期竞争的计划机构，以及公司在该交易拓展目标，渐渐偏偏向下精度效验图及计划类效验图，所以，固态数字创意工作的毛利率在呈文期内有所延长。呈文期内，公司动态数字创意工作有一面客户起原于房天资产务，受房天产止业有所高迷的作用，呈文期内，动态数字创意工作的毛利率有所下滑。

三、偕行业上市公司毛利率比较

（1）公司分解毛利率和偕行业可比公司相比环境

呈文期内，公司分解毛利率和偕行业可比公司的相比如下：

偕行业可比公司 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 32.08% 34.96% 33.74%

风语筑 32.96% 34.88% 28.73%

华凯创意 37.24% 17.83% 32.50%

平衡 34.09% 29.22% 31.66%

凡拓数创 38.42% 37.55% 38.78%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

1般而行，三维效验图、三维下清鼓吹片、影望动绘、数字沙盘、互动技能、大都字多媒体交互零碎等数字体例技能含质较下，毛利率相对于较下，而配套根蒂根基妆饰和摆设安置的零碎集成工作一面毛利率相对于较高。所以，若下毛利率交易取高毛利率一面占比构造不一样，则将作用公司的毛利率。

止业中各公司在商业形式上生存相反：凡拓数创更偏重于数字体例圆里的创意取临盆，并以此衔接平添其数字展示及零碎集成工作交易。丝路望觉首要为客户供应涵盖固态、动态和零碎集成的数字望觉分解工作。风语筑首要交易为市馆、园区馆、博物馆、科技馆、企业馆等各类场馆和展览院线交易。华凯创意孕育了以乡村文化馆展示零碎、博物馆展示零碎、企业文化馆展示零碎、教导基天展示零碎及其他文化中心馆展示零碎等为首要体例的交易编制。

呈文期偕行业可比公司主停业务发进占比构造比较如下：

项纲 2021年度 2020年度

丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创 丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

展馆类1体化项纲 71.69% 98.19% 5.81% 75.53% 64.67% 98.45% 99.91% 82.24%

数字体例 24.69% 1.81% - 23.85% 32.17% 1.55% 0.00% 17.05%

其他 3.62% - 94.19% 0.62% 3.16% 0.00% 0.09% 0.71%

开计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

（续表）

项纲 2019年度

丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

展馆类1体化项纲 57.53% 96.68% 99.62% 73.80%

数字体例 37.84% 3.32% 0.00% 25.12%

其他 4.63% 0.00% 0.38% 1.08%

开计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文、招股仿单。丝路望觉的展馆类1体化项纲占比为披含的CG望觉场景分解工作发进占比，数字体例占比为CG固态望觉工作、CG动态望觉工作开计发进占比；风语筑2019年展馆类1体化项纲占比为披含的乡村展示零碎、中心空间展示零碎、园区展示零碎、商业展览开计发进占比，数字体例发进占比为双项工作发进占比，2020年和2021年展馆类1体化项纲发进占比为乡村数字化体会空间、文化及品牌数字化体会空间发进占比，数字体例占比为数字化产物及工作发进占比；华凯创意的展馆类1体化项纲占比为披含的乡村文化馆展示零碎、博物馆展示零碎、其他文化中心馆展示零碎、企业馆展示零碎开计发进占比，华凯创意2021年由于交易重组所以发进占比变化较年夜。

由上表不妨瞅没，华凯创意取风语筑博注于展馆类项纲的1体化工作，该类交易取公司的数字展示及零碎集成工作交易一致，该类交易的毛利率相对于较高，因风语筑取华凯创意1体化项纲的发进占比较下，呈文期华凯创意微风语筑的展馆类1体化项纲占主停业务的发进比重均年夜于90%，致使其分解毛利率偏偏高。丝路望觉首要为客户供应涵盖固态、动态和零碎集成的数字望觉分解工作，数字展示及零碎集成工作交易发进占比处于45%⑹0%区间，取公司的数字展示及零碎集成工作交易发进占比较为凑近，丝路望觉商业形式取公司一致，其整体毛利率取公司亦取公司相近。

（2）固态数字创意工作和动态数字创意工作的毛利率及取偕行业可比公司相反环境

偕行业公司中，丝路望觉取公司的交易架构最为彷佛；风语筑取华凯创意均未有双独列示固态数字创意工作和动态数字创意工作。

1）固态数字创意工作的毛利率取偕行业可比公司相反环境

公司取丝路望觉对于固态数字创意工作的毛利率比较如下：

范例 公司 2021年度 2020年度 2019年度

固态数字创意工作 丝路望觉 40.57% 45.95% 45.85%

凡拓数创 52.35% 53.19% 50.41%

注1：风语筑取华凯创意未在定时呈文和招股书披含固态数字创意工作和动态数字创意工作的发进和老本。

注2：丝路望觉的CG固态望觉工作和CG动态望觉工作分离取公司固态数字创意工作和动态数字创意工作一致。丝路望觉2021年半年报未披含其CG固态望觉工作发进及老本。

呈文期内，公司固态数字创意工作毛利率稳步下降，取偕行业公司丝路望觉趋势1致。公司固态数字创意工作毛利率比丝路望觉略下。

呈文期内，公司固态数字创意工作的老本变成项纲取发进比率取丝路望觉相比如下：

凡拓数创 丝路望觉

项纲 2021年 2020年 2019年 项纲 2021年 2020年 2019年

发进 100.00% 100.00% 100.00% 发进 100.00% 100.00% 100.00%

老本 47.65% 46.81% 49.59% 老本 59.43% 54.05% 54.15%

此中：直接老本 6.87% 6.58% 8.59% 此中： 9.55% 9.77% 8.21%

凡拓数创 丝路望觉

项纲 2021年 2020年 2019年 项纲 2021年 2020年 2019年

项纲履行用度

直接野生 34.83% 33.64% 34.00% 直接野生 43.89% 39.19% 40.50%

间接用度 5.95% 6.59% 7.01% 租金及水电用度 6.00% 5.09% 5.44%

毛利率 52.35% 53.19% 50.41% 毛利率 40.57% 45.95% 45.85%

注：上表偕行业可比公司data起原于其定时呈文。

依据丝路望觉的招股仿单以及其年报等公然披含质料，公司取丝路望觉的固态数字创意工作的订价形式以及首要产物均没有远大相反，公司的固态数字创意工作毛利率比丝路望觉略下，首要系其老本中，直接野生以及项纲履行用度较下所致。

2）动态数字创意工作的毛利率取偕行业可比公司相反环境

呈文期内，公司动态数字创意工作的毛利率和丝路望觉的相比如下：

动态数字创意工作毛利率 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 44.13% 48.36% 45.89%

凡拓数创 44.66% 40.65% 42.72%

动态数字创意工作发进 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉（万元） 25,953.25 23,024.73 25,267.93

凡拓数创（万元） 10,295.93 5,442.54 8,309.62

注1：风语筑取华凯创意未在定时呈文和招股书披含动态数字创意工作的发进和老本。

注2：丝路望觉的CG动态望觉工作取公司动态数字创意工作一致。

呈文期内，公司动态数字创意工作毛利率全体高于丝路望觉且宁可变化趋势不1致，首要道理为公司动态数字创意工作的交易范围较小所致。如上述综合，公司动态数字创意工作的首要老本为人力老本，且1定时间内其拥有刚刚性，在1定时间内较难依据交易质的变革而调解，所以，发进取毛利率的变化会正关系。呈文期期初，公司动态数字创意工作的毛利率取丝路望觉相反不年夜，均为50%把持，相比而行丝路望觉的CG动态望觉工作范围较年夜；随着呈文期内丝路望觉该交易实现延长，致使其毛利率处于下降趋势；而由于公司动态数字创意工作受房天产止业的不景气作用，发进及毛利率均有所着落，致使公司动态数字创意工作的发进变化趋势和毛利率变化趋势均取丝路望觉不1致。

（3）数字展示取零碎集成工作毛利率取偕行业可比公司相反环境

呈文期内，公司数字展示及零碎集成的毛利率和偕行业可比公司的相比如下：

偕行业可比公司 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 27.73% 28.66% 24.39%

风语筑 32.56% 34.24% 29.21%

华凯创意 未披含 17.75% 30.77%

平衡 30.14% 26.88% 28.12%

凡拓数创 35.56% 35.54% 36.19%

注：上表偕行业可比公司data起原于其定时呈文。

1般而行，三维效验图、三维下清鼓吹片、影望动绘、数字沙盘、大都字媒体交互零碎等数字体例技能含质较下，毛利率相对于较下，而配套根蒂根基妆饰和摆设安置一面毛利率相对于较高。所以，若下毛利率数字体例交易取高毛利率零碎集成工作一面占比构造不一样，则将作用公司数字展示及零碎集成交易的毛利率。

1）数字展示及零碎集成工作中数字体例交易的占比环境

呈文期内，丝路望觉取公司的数字展示及零碎集成工作的发进变成相比如下：

项纲 丝路望觉 凡拓数创

2021年度 2020年度 2019年度 2021年度 2020年度 2019年度

数字体例 25.46% 31.19% 24.73% 36.58% 35.90% 32.78%

零碎集成工作 74.54% 68.81% 75.27% 63.42% 64.10% 67.22%

开计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

注：丝路望觉的数字展示及零碎集成交易描绘为CG望觉场景分解工作，CG望觉数字体例工作为数字体例，场景构建工作取公司零碎集成工作一致。风语筑取华凯创意未披含其数字展示及零碎集成工作的按数字体例发进粗项的占比。

由上表可知，公司的数字展示及零碎集成工作（数字1体化项纲）中，下毛利率的数字体例的占比较丝路望觉下，所以呈文期内公司数字展示及零碎集成交易的毛利率比丝路望觉下。

风语筑未在年报中披含数字体例占比的data，但其年报平分析其2020年毛利率下降首要由于其构造架构的调解和优化，以及对于数字艺术和重浸式体会的连续加入，公司数字化体会交易的科技感、体会感连续加强。2020年风语筑的数字展示及零碎集成工作毛利率取公司较为凑近。

2）数字展示及零碎集成工作中老本变成环境

呈文期内，公司取偕行业可比公司的数字展示及零碎集成工作老本变成粗项取数字展示及零碎集成工作发进比率相比如下：

项纲称呼 凡拓数创 项纲称呼 丝路望觉

2021年 2020年 2019年 2021年 2020年 2019年

摆设及质料 21.42% 25.66% 21.14% 硬件及安置老本 23.88% 19.67% 24.27%

妆饰装建 20.06% 15.86% 21.07% 项纲履行用度 37.72% 40.82% 42.26%

数字体例外协及其他集成工作 13.82% 15.05% 14.35%

野生老本 7.62% 6.41% 5.86% 野生老本 10.02% 10.23% 8.44%

间接用度 1.53% 1.48% 1.39% 租金及水电用度 0.65% 0.62% 0.64%

数字展示及零碎集成工作老本/数字展示及零碎集成服发进 64.44% 64.46% 63.81% CG望觉场景分解老本开计/CG望觉场景分解发进 72.27% 71.34% 75.61%

数字展示及零碎集成工作毛利率 35.56% 35.54% 36.19% CG望觉场景分解毛利率 27.73% 28.66% 24.39%

注：上表偕行业可比公司data起原于其定时呈文，丝路望觉未披含妆饰装建和数字体例外协老本，丝路望觉的项纲履行用度取凡拓数创的装建妆饰、数字体例外协及其他集成工作的口径较为一致，单圆可比。

（续表）

项纲称呼 风语筑 项纲称呼 华凯创意

2021年 2020年 2019年 2021年 2020年 2019年

质料费 43.06% 43.33% 47.62% 质料费 未披含 20.44% 29.01%

施工费 14.01% 10.18% 10.24% 建筑装建类的其他直接用度和外包用度 未披含 38.19% 24.43%

其他直接用度 0.00% 0.00% 0.00% 非建筑装建类的其他直接用度和外包用度 未披含 18.02% 7.48%

野生费 8.16% 9.16% 10.79% 直接野生 未披含 0.06% 0.06%

其他老本 3.05% 3.48% 3.81% 间接用度 未披含 5.54% 8.10%

主停业务老本开计/展馆类1体化工作发进 68.28% 66.15% 72.46% 主停业务老本开计/展馆类1体化工作发进 未披含 82.25% 69.08%

展馆类1体化工作毛利率 31.72% 34.24% 29.21% 数字展示及零碎集成工作毛利率 未披含 17.75% 30.77%

注：上表偕行业可比公司data起原于其定时呈文，由于风语筑取华凯创意未将主停业务老本按其交易分类停止区分，呈文期华凯创意微风语筑的展馆类1体化项纲占主停业务的发进比重均年夜于90%，上表中风语筑的老本项纲为展示零碎（含双项工作）的老本变成项纲，上表中华凯创意的展厅展馆的计划布展（含其他）的老本项纲。风语筑和华凯创意尚未披含2021年度呈文。

①取丝路望觉的老本构造比对于可知，呈文期凡拓数创的妆饰装建取数字体例外协及其他集成工作开计老本占数字展示及零碎集成工作发进比率分离为35.42%、30.91%和33.87%，呈文期丝路望觉的项纲履行用度占其CG望觉场景分解发进比率分离为42.26%、40.82%和37.72%，丝路望觉的项纲履行用度占发进的比率较凡拓数创较下，所以项纲平衡毛利率略高。公司以数字体例创意为主，妆饰装建非公司的首要体例，项纲履行流程中根本由外部妆饰装建求应商完竣；另外，公司为非上市公司，资金较为紧缺，对于由外部求应商履行的一面老本节制较为严厉，响应的，妆饰装建和数字体例外协一面的老本占比较高。

②华凯创意取风语筑博注于展馆类项纲的1体化工作，风语筑和华凯创意老本中，其质料费和施工费的老本开计数占数字展示及零碎集成工作发进的比远大于50%；丝路望觉CG望觉场景分解老本中，其硬件安置老本取项纲履行用度-妆饰装建开计占CG望觉场景分解发进区间为47%-57%区间；而公司的数字展示及零碎集成工作老本中摆设及质料取妆饰装建的老本开计数占数字展示及零碎集成工作的发进处于40%⑷5%区间，侧里反映华凯创意取风语筑的配套根蒂根基妆饰和摆设安置一面发进占比较公司下，由于配套根蒂根基妆饰和摆设安置一面毛利率相对于较高，所以丝路望觉、风语筑取华凯创意的展馆类1体化交易毛利率较公司高。2020年风语筑的数字展示及零碎集成工作毛利率取公司较为凑近。

③2020韶光凯创意因其本身谋划道理，毛利率有所降低、用度率有所增长，2021韶光凯创意交易重组展馆类1体化华交易发进占比较高，取偕行业的倒退趋势不1致，可比性较高。

综上，公司数字展示及零碎集成工作毛利率取偕行业可比公司生存相反，首要由于下毛利率数字体例交易取高毛利率零碎集成工作一面占比构造不一样致使。

（4）期间用度综合

公司呈文期内的期间用度环境如下表：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 比率 金额 比率 金额 比率

出卖用度 7,153.47 10.02% 6,747.73 10.43% 6,554.07 11.91%

照料用度 5,063.22 7.09% 4,076.37 6.30% 3,955.18 7.19%

研发用度 3,689.84 5.17% 3,449.16 5.33% 3,275.50 5.95%

财务用度 22.60 0.03% 28.82 0.04% -101.23 -0.18%

开计 15,929.14 22.31% 14,302.08 22.10% 13,683.52 24.86%

呈文期内，期间用度分离占当期停业发进为24.86%、22.10%和22.31%，期间用度占停业发进比重整体稳固。呈文期公司期间用度首要为出卖用度、照料用度和研发用度。各项期间用度变革综合如下：

一、出卖用度

（1）出卖用度变成及变化环境

公司的出卖用度首要为员工薪酬、好旅交通、谋划费和广告鼓吹等。2019年度、2020年度和2021年度，公司的出卖用度分离为6,554.07万元、6,747.73万元和7,153.47万元，占停业发进的比重分离为11.91%、10.43%和10.02%，呈文期间公司出卖用度率略有降低的首要道理是随着双项发进范围更年夜的数字展示及零碎集成工作交易增长。

呈文期内，公司各期的出卖用度环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

员工薪酬 4,764.27 4,158.15 3,962.61

款待费 231.12 266.44 179.59

好旅交通 419.32 541.23 678.01

广告鼓吹费 521.81 500.15 470.34

折旧取摊销 252.19 210.21 215.17

物业取租赁 247.09 251.69 238.84

售后维建费 176.74 195.78 168.14

办公用度 120.71 122.82 179.99

谋划费 419.07 501.03 460.84

其他 1.17 0.24 0.54

开计 7,153.47 6,747.73 6,554.07

呈文期内，出卖用度逐年延长，首要道理为随公司交易范围扩充，员工薪酬响应增长，同时为合拓交易谋划费延长所致。公司出卖用度的谋划费为未中标项纲发作的用度。

（2）广告鼓吹费

呈文期内，公司出卖用度中广告鼓吹费变成如下所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

填充费 487.66 432.02 423.31

鼓吹用品费 33.83 31.03 20.24

其他 0.32 37.10 26.79

开计 521.81 500.15 470.34

公司2020年度广告鼓吹费取上年度略增6.34%，首要是鼓吹用品开销增长。

公司2021年度广告鼓吹费取上年度略增4.33%，首要是2021年填充费增长致使。

（3）谋划费

呈文期内，公司出卖用度中谋划费变成如下所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

直接野生 256.29 337.75 376.71

外协费 117.14 108.25 22.56

其他间接用度 45.64 55.03 61.57

开计 419.07 501.03 460.84

公司在猎取客户项纲需求Message以后，设置响应的谋划项纲组，停止前期谋划，断定布展空间观念构造、多媒体展项创意等，项纲组依据前期谋划所断定的创意义路制造计划计划，所以在前期的商务阶段，公司会发作关系谋划用度，包罗野生费、外协费及好旅费等其他间接用度。公司在取客户签定公约时将该项纲前期用度转为项纲公约老本停止核算，将未签定公约的项纲的前期的用度转为出卖用度的前期谋划费。

2020年度谋划费较2019年度延长8.72%，首要是公司相符数字创意资产下速倒退，客户需求Message增多，尤其数字展示及零碎集成工作项纲的客户需求Message年夜，且延长较快，致使谋划坐项的项纲增长，谋划职员野生用度及其他用度响应增长。

（4）售后维建费

公司售后维建费首要核算公司项纲发进确认后至量保期满发作的项纲维建保护费。

呈文期内，公司售后维建费取公司出卖发进环境如下所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

售后维建费 176.74 195.78 168.14

停业发进 71,408.12 64,703.42 55,035.27

售后维建费/停业发进 0.25% 0.30% 0.31%

呈文期内，发止人的售后维建用度占停业发进比重较小，售后维建用度占

停业发进的比率分离为0.31%、0.30%和0.25%。

由于公司首要承当数字1体化项纲的计划计划、数字体例制造及零碎集成任务，不直接供应数字1体化项纲中妆饰装建工程及硬件摆设的临盆取出卖，妆饰装建工程及摆设硬件在其交付查收后的量保期内量质缺欠补偿、修理、调换货等义务及用度即使在公司取妆饰装建工程及硬件摆设求应商的收购公约约定的量保期内的由各求应商承当，越过该规模的由公司承当。呈文期内公司实践承当量质缺欠补偿及调换货义务的量保费较高，其取发进之间拥有1定的婚配性。

公司关系售后维建工作用度直接计进当期损益。呈文期内，公司将实践发作的售后维建用度计进“出卖用度——售后维建费”科纲停止核算，未对于该项用度计提瞻望背债。

偕行业可比公司的售后维建费的关系会计策略相比如下：

项纲 策略简述

丝路望觉 未计提瞻望背债，关系售后工作用度直接计进当期损益

风语筑 2019年未计提瞻望背债，关系售后工作用度直接计进当期损益，2020年因履行新发进准绳将对于外供应保证、诉官司项、产物量质保障、亏空公约等或者有事项孕育的责任成为原公司承当的眼前责任确觉得瞻望背债。

华凯创意 未计提瞻望背债，关系售后工作用度直接计进当期损益

偕行业可比上市公司除风语筑2020年将售后工作费为瞻望背债停止了确认外，风语筑其他年度和偕行业其他可比公司均未将售后维建费作为瞻望背债停止计提确认。公司售后维建用度关系会计责罚取偕行业可比公司相比不生存显明相反。

（5）出卖用度率取偕行业公司相比

呈文期内，公司出卖用度占停业发进的比重和偕行业可比公司的相比如下：

偕行业可比公司 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 8.61% 10.33% 11.91%

风语筑 4.86% 5.03% 4.10%

华凯创意 27.93% 15.92% 12.03%

平衡 13.80% 10.43% 9.35%

凡拓数创 10.02% 10.43% 11.91%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

取偕行业可比公司比较，公司出卖用度占停业发进的比重下于偕行业平衡水仄，公司取上述可比公司的出卖用度率生存相反的道理首要系出卖用度中员工薪酬占比构造生存1定相反。

丝路望觉的出卖用度率较下，首要系其出卖用度中员工薪待遇额占停业发进比率显明下于偕行业公司，风语筑的出卖用度中员工薪酬占停业发进比率相对于较高，所以其出卖用度率高于偕行业可比公司平衡值。丝路望觉首要为客户供应涵盖固态、动态和零碎集成的数字望觉分解工作，取公司交易形式较为彷佛。华凯创意取风语筑博注于展馆类项纲的1体化工作，该类交易取公司的数字展示及零碎集成工作交易一致，数字展示及零碎集成工作双项公约金额相比数字体例的公约金额要下，受发进范围以及双项公约金额、出卖职员数目的作用，公司出卖用度率取偕行业可比公司相比生存1定相反。

2、照料用度

（1）照料用度变成及变化

公司的照料用度首要为员工薪酬、中介工作费、好旅交通、折旧取摊销、办公用度。2019年度、2020年度和2021年度，公司的照料用度分离为3,955.18万元、4,076.37万元和5,063.22万元，占停业发进的比重分离为7.19%、6.30%和7.09%。呈文期内，公司的照料用度环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

员工薪酬 3,508.90 2,625.79 2,119.94

办公用度 161.04 131.41 179.41

物业取租赁 125.32 140.66 141.89

好旅交通 220.20 196.19 241.51

交易款待 230.39 171.89 114.88

折旧取摊销 273.48 253.82 266.21

中介工作费 486.98 403.63 236.69

雇用费 54.55 88.89 36.50

股分支拨 - 63.00 612.50

其他 2.36 1.10 5.65

开计 5,063.22 4,076.37 3,955.18

2019年度照料用度较2018年度增长1,045.10万元，延长比率为35.91%，首要道理为2019年公司股票发止停止股权引发，股票发止工具为公司焦点员工，公司确认股权支拨612.50万元，另外2019年公司员工薪酬较上年延长392.61万元致使。

2021年度照料用度延长，首要是2021年公司照料职员员工薪酬较上年延长所致。

（2）股分支拨

2019年公司确认的股分支拨孕育道理为：2019年8月公司以每股6.50元向员工非公然发止股票175.00万股，公正价格参考2017年3月非公然发止引进外部股东每股代价（10元/股），确认股分支拨612.50万元。

2020年公司确认的股分支拨孕育道理为：2020年3月实践节制人节制公司津土投资将其持有公司的18万股股票以每股 6.5元转让给公司董事兼财务总监及董事会书记弛昱老师，公正价格参考2017年3月非公然发止引进外部股东每股代价（10元/股），确认股分支拨63.00万元。

（3）照料费率取偕行业可比公司相比

呈文期内，公司照料用度占停业发进的比重和偕行业可比公司的相比如下：

偕行业可比公司 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 8.81% 10.78% 10.42%

风语筑 4.10% 4.65% 5.03%

华凯创意 7.21% 29.83% 10.82%

平衡 6.71% 15.09% 8.76%

凡拓数创 7.09% 6.30% 7.19%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

呈文期内公司取偕行业公司照料用度首要项纲取停业发进的比率相反如下：

项纲 凡拓数创 丝路望觉

2021年度 2020年度 2019年度 2021年度 2020年度 2019年度

员工薪酬 4.91% 4.06% 3.85% 5.46% 5.37% 5.95%

折旧取摊销 0.38% 0.39% 0.48% 0.75% 0.42% 0.42%

办公费 0.23% 0.20% 0.33% 0.51% 0.86% 0.76%

好旅费 0.31% 0.30% 0.44% 0.25% 0.37% 0.57%

交易款待费 0.32% 0.27% 0.21% 0.10% 0.12% 0.13%

股权引发 0.00% 0.10% 1.11% 0.79% 1.70% 0.59%

其他 0.94% 0.98% 0.76% 0.95% 1.95% 2.00%

开计 7.09% 6.30% 7.19% 8.81% 10.78% 10.42%

续上表

项纲 风语筑 华凯创意

2021年度 2020年度 2019年度 2021年度 2020年度 2019年度

员工薪酬 0.69% 0.87% 0.79% 未披含 14.32% 4.26%

折旧取摊销 0.58% 0.79% 0.85% 未披含 3.67% 1.05%

办公费 0.69% 0.78% 0.61% 未披含 2.85% 1.96%

好旅费 0.35% 0.36% 0.45% 未披含 1.22% 0.62%

交易款待费 0.29% 0.23% 0.39% 未披含 1.39% 0.44%

股权引发 0.27% 0.17% 0.48% 未披含 0.00% 0.00%

其他 1.23% 1.44% 1.46% 未披含 6.38% 2.49%

开计 4.10% 4.65% 5.03% 未披含 29.83% 10.82%

注：上述偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

取偕行业可比公司比较，公司照料用度占停业发进的比重高于偕行业平衡值，公司照料用度占停业发进比重高于丝路望觉，下于风语筑。公司取上述可比公司的照料用度率生存相反的道理首要系照料用度中员工薪酬占停业发进比率生存1定相反。

丝路望觉的照料用度率较下，首要系其照料用度中员工薪待遇额占停业发进比率显明下于偕行业公司。华凯创意2019年和2020年照料费率忽然下降，系该期间其发进下滑所致。公司照料用度率较风语筑下，首要系风语筑无论双个项纲范围照旧整体交易范围都较公司年夜，致其全体照料费率较发止人高。

呈文期内，公司照料职员平衡薪酬取偕行业可比公司相比如下：

双位：万元

项纲 公司简称 2021年度 2020年度 2019年

照料部门员工薪酬 丝路望觉 7,587.05 5,389.74 5,452.51

风语筑 2,040.24 1,970.63 1,606.38

华凯创意 6,694.01 1,935.40 1,756.12

凡拓数创 3,508.90 2,625.79 2,119.94

照料职员平衡人数 丝路望觉 290 282 273.5

风语筑 87.5 79 70.5

华凯创意 207 61 73.5

凡拓数创 167 150 121.5

照料职员平衡薪酬 丝路望觉 26.16 19.11 19.94

风语筑 23.32 24.94 22.79

华凯创意 32.34 31.73 23.89

凡拓数创 21.01 17.51 17.45

注：data起原为各公司年报；各偕行业上市公司的职员构造的分类口径不1致，为此遵守发止人的分类尺度停止连结口径。此中，丝路望觉、风语筑、华凯创意照料职员为其止政取财务职员，照料职员平衡人数=（期初照料职员+期末照料职员）/2

取偕行业可比公司比较，公司照料职员平衡薪酬较为凑近，不生存显明相反。公司员工年人均薪酬全体取偕行业公司平衡水仄根本十分，略有相反的首要道理有，风语筑停业发进、净利润范围下于公司及其他偕行业公司，故其薪酬水仄略下于公司。另外由于公司非上市公司，呈文期内照料职员平衡薪酬较偕行上市公司高，拥有开理性。

综上，公司照料用度率取偕行业可比公司生存相反首要是照料用度中员工薪酬占停业发进比重取偕行业生存相反致使。

三、研发用度

（1）研发用度变成环境

呈文期内，公司的研发用度环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

员工薪酬 3,190.47 2,759.74 2,525.95

办公用度 28.49 27.59 27.32

好旅交通 65.05 92.68 124.44

交易款待 1.91 2.90 7.43

折旧取摊销 164.94 145.48 131.78

咨询工作费 - 3.56 98.32

计划费 - - 10.33

外协费 68.22 253.68 208.15

直接加入 169.72 162.67 133.51

博利申请保护费 - 0.68 8.09

其他 1.03 0.18 0.17

开计 3,689.84 3,449.16 3,275.50

公司研发用度首要为员工薪酬、外协费、直接加入、折旧摊销和好旅交通等。2019年度、2020年度和2021年度，公司研发用度分离为3,275.50万元、3,449.16万元和3,689.84万元，为依旧和衔接选拔技能权势，公司连续停止研发加入，呈文期研发用度全体呈增长趋势。2019年度研发用度较上年度增长659.21万元，2020年度研发用度较上年度增长173.66万元，2021年度研发用度较上年度增长 240.68万元，首要道理是研发用度中员工薪酬延长所致，公司首要是在数字沙盘零碎研发、数字展馆零碎研发、互动多媒体展示仄台、物联网VR展示软件研发圆里的加入。

（2）首要研发项纲用度及预算环境

呈文期内，公司首要研发项纲用度及预算环境如下：

双位：万元

序号 研发项纲称呼 预算金额 2021年度 2020年度 2019年度 项纲起色

1 凡拓基于物联网VR体会展示软件研发 650.00 - - 359.68 未终结

2 多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能协商 420.00 - - 267.39 未终结

3 凡拓互动多媒体展示仄台研发 370.00 - - 190.4 未终结

4 凡拓推推屏互动零碎开辟 302.00 - - 301.39 未终结

5 凡拓多屏联动展示零碎研发 260.00 - - 256.51 未终结

6 凡拓基于望觉的体感交互软件开辟 250.00 - 194.57 56.99 未终结

7 凡拓重浸式影院展示软 件开辟 230.00 - 175.80 52.52 未终结

8 凡拓多媒体互动感应翻书软件开辟 180.00 - 125.63 57.88 未终结

9 凡拓出面照相互动软件开辟 170.00 - 100.40 67.51 未终结

10 3D建筑模子计划Message照料软件的研发 144.00 - - 147.22 未终结

11 伶俐产城物联网摆设年夜data综合后台零碎研发 145.00 - 139.26 未终结

12 建筑模子3D技能责罚软件的研发 132.00 - - 130.89 未终结

13 3D建筑计划优化智能仿照零碎的研发 121.00 - - 121.48 未终结

14 基于VR的建筑三维样本房展示零碎的研发 120.00 - 35.09 80.69 未终结

15 凡拓互动天幕软件开辟 165.00 - 167.57 未终结

16 伶俐产城年夜data三维可望化软件研发 100.00 - - 97.91 未终结

17 基于数字影院的边沿合并软件开辟 135.10 - 129.06 - 未终结

18 基于Web端的汽车三维实拟展厅零碎开辟 300.00 111.18 206.18 - 未终结

19 基于Unreal Engine的智能家居实拟仿伪零碎开辟 380.00 166.26 231.48 - 未终结

20 未来伶俐乡村年夜data3D可望化零碎开辟 500.00 191.65 167.60 - 履行中

21 袭用于影望特效的3D数字化扫描成像零碎开辟 320.00 145.71 107.24 - 履行中

22 现代展览多源年夜data采集取学识图谱综合零碎 120.00 - 121.26 - 未终结

23 附带环境深度及光照辨别责罚的加强现实展示零碎 150.00 - 153.34 - 未终结

24 里向5G期间的Web 3D展示零碎开辟 320.00 196.75 98.08 - 未终结

25 三维GIS年夜data可望化仄台V1.0产物 500.00 303.56 88.00 - 履行中

26 三维数字互动技能的研发 87.00 - 85.16 - 未终结

27 1键粘贴Cad插件研发 90.00 - 83.51 - 未终结

28 凡拓AI智能语音中控软件研发 81.00 - 75.23 - 未终结

29 成组照料零碎的研发 80.00 - 74.04 - 未终结

30 线性阵列插件的研发 100.00 35.62 65.30 - 未终结

31 凡拓年夜data综合零碎中控软件研发 64.00 - 61.98 - 未终结

32 2020年伶俐博物馆产物研发 350.00 285.89 60.16 - 未终结

33 基于数字孪生技能的伶俐旅行仄台开辟 380.00 328.73 - - 履行中

34 凡拓基于可望化3D技能的室内计划零碎 150.00 133.77 - - 未终结

35 基于中心文化体会馆的卡通&三维AR举动交互软件开辟 143.50 139.35 - - 未终结

36 军区搞休所伶俐康养分解工作仄台研发 100.00 104.82 - - 未终结

37 计划随机错层体块的研发 95.00 96.61 - - 未终结

38 计划随机体块选拔的研发 90.00 84.91 - - 未终结

39 凡拓Itable桌里互动零碎软件研发 81.00 51.64 27.86 - 未终结

40 物联网节制零碎软件研发 80.00 77.41 - - 未终结

41 基于疏散式渲染架构的长途可望化零碎 75.00 74.78 - - 未终结

42 三维数字时空交互体会零碎 150.00 138.76 5.30 - 未终结

43 体感互动软件研发 85.00 83.78 - - 未终结

44 锦城年夜讲伶俐交通可望化零碎研发 120.00 122.09 - - 未终结

45 建筑添加顶底的研发 85.00 80.68 - - 未终结

46 智能缔造HMI工控零碎开辟 215.00 135.61 - - 履行中

47 雷达互动投影软件研发 50.00 58.09 - - 未终结

48 通信保证指引照料工作零碎研发 80.00 64.31 - - 履行中

49 变幻器材照料零碎的研发 75.00 75.84 - - 未终结

50 4目标灯插件的研发 80.00 62.20 - - 履行中

51 其他项纲开计 339.83 670.06 1,087.03

开计 3,689.84 3,449.16 3,275.50

（3）研发外协环境

公司研发用度中外协费的首要体例为对于研发项纲中的某1模块譬喻数字体例渲染工作等非焦点关节而形成的外协工作费。

公司研发用度中外协费支拨的首要工具如下：

双位：万元

年度 序号 研发外协求应商称呼 外协具体体例 研发外协金额

2021年度 1 山东雷渲数字科技有限公司 渲染费 66.43

2 苏州创意云收集科技有限公司 渲染费 1.22

3 苹果电子产物商贸（北京）有限公司 软件开辟工作 0.20

4 成都伦索科技有限公司 音乐艳材 0.14

5 杭州新片场科技有限公司 艳材计划工作 0.10

开计 68.08

2020年度 1 山东雷渲数字科技有限公司 三维场景渲染 127.85

2 深圳趣展文化科技有限公司 互动天幕软件开辟、影象外包、合并软件仄台搭建 35.00

3 北京七彩止云数字技能有限公司 三维可望化软件 29.70

4 广州壹垒科技有限公司 互动软件开辟 29.13

5 广州创秀互联网科技有限公司 研发开辟web展示零碎data库、web展示零碎APP客户端开辟 17.00

开计 238.68

2019年度 1 深圳市胜麒文化流传有限公司 多面和多用户交互职掌模块、多面和多用户交互职掌模块、互动软件开辟、出面软件开辟 61.30

2 山东雷渲数字科技有限公司 三维场景渲染 55.29

3 中融文化传媒投资（广州）有限公司 合并末端软件开辟 48.57

4 广东少正工程咨询有限公司 技能咨询 18.87

5 上海逸升Message科技有限公司 模子计划渲染 9.43

开计 193.46

呈文期内，公司一面项纲停止研发外协的道理及开理性如下：

公司在研发流程中切磋到本身研发才略和节用项纲研发老本等成分，将一面非焦点模块譬喻渲染工作、中控软件开辟模块、软件测试等研发体例委派外部公司，以篡夺更多空儿攻克焦点技能难题。渲染工作、中控软件开辟、软件测试为公司研发技能难度较小的模块，此中下清望频的渲染工序速度急、算计弱度年夜，必要年夜质下设置工作器才干较快完竣，在公司硬件摆设设置产能不敷时，公司一面项纲非焦点制造阶段的耗时较少的单纯的、根蒂根基技能的渲染工序通过外协来知足研发需求。

（4）研发用度率取偕行业可比公司相比

呈文期内，公司研发用度占停业发进的比重和偕行业可比公司的相比如下：

偕行业可比公司 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 5.04% 5.12% 4.70%

风语筑 3.37% 3.75% 3.32%

华凯创意 1.39% 5.26% 4.21%

平衡 3.27% 4.71% 4.08%

凡拓数创 5.17% 5.33% 5.95%

呈文期内，公司的研发用度占停业发进的比重下于偕行业，首要道理为公司在研发圆里的加入较多，公司较为重视研发职员团队修复和引发，取偕行业可比公司相比，公司的研发用度员工薪酬占停业发进的比重较下，致使公司研发用度占停业发进的比重下于偕行业可比公司。

四、财务用度

呈文期内，公司的财务用度环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

利钱开销 134.36 91.61 11.98

减：利钱发进 166.15 124.81 130.12

汇兑损益 20.97 34.56 4.04

脚续费及其他 33.43 27.47 12.87

开计 22.60 28.82 -101.23

公司的财务用度首要为利钱开销、汇兑损益和脚续费等。2019年度、2020年度和2021年度，公司的财务用度分离为-101.23万元、28.82万元和22.60万元。

2020年度财务用度较2019年度增长130.05万元，同比延长128.47%，首要道理为2020年银止还款增长致使利钱开销较上年增长79.63万元。2021年度财务用度较2020年度降低，首要道理为2021年利钱发进增长致使。

取偕行业可比公司相比，呈文期内，公司财务用度占停业发进的比重相对于较高。呈文期内，公司财务用度占停业发进的比重和偕行业上市公司的相比如下：

偕行业可比公司 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 0.40% 0.97% -0.01%

风语筑 -0.80% -0.96% -0.72%

华凯创意 1.43% 4.18% 1.85%

平衡 0.35% 1.40% 0.37%

凡拓数创 0.03% 0.04% -0.18%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

5、出卖职员、照料职员和研发职员的员工薪酬环境

（1）出卖职员、照料职员和研发职员的平衡员工薪酬

呈文期内，公司出卖职员、照料职员和研发职员的平衡员工薪酬环境如下：

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

出卖员工部门薪酬（万元） 4,764.27 4,158.15 3,962.61

出卖职员（人） 262.5 248.5 244

出卖职员平衡薪酬（万元/人） 18.15 16.73 16.24

照料部门员工薪酬（万元） 3,508.90 2,625.79 2,119.94

照料职员（人） 167 150 121.5

照料职员平衡薪酬（万元/人） 21.01 17.51 17.45

研发部门员工薪酬（万元） 3,190.47 2,759.74 2,525.95

研发职员（人） 161.00 157 156

研发职员平衡薪酬（万元/人） 19.82 17.58 16.19

注：照料用度中核算的首要包罗公司照料及财务职员；各类职员人数=（期初人数+期末人数）/2

（2）偕行业可比公司、谋划地方天的薪酬环境以及发止人员工薪酬水仄的开理性

呈文期内，偕行业可比公司的薪酬环境如下：

双位：万元

公司称呼 2021年度 2020年度 2019年度

风语筑 25.08 22.10 22.19

丝路望觉 18.33 15.91 16.77

华凯创意 16.15 12.46 17.35

平衡值 19.98 16.82 18.77

凡拓数创 18.49 15.73 16.18

注1：偕行业公司薪酬data取员工人数起原于各上市公司定时呈文、招股仿单；

注2：偕行业可比公司人均薪酬=搪塞员工薪酬原期增长÷期初取期末员工平衡数

呈文期内，公司人均薪酬全体呈下跌趋势，变化开理。公司员工年人均薪酬全体取偕行业公司平衡水仄根本十分，略有相反的首要道理有：1）风语筑停业发进、净利润范围下于公司及其他偕行业公司，故其薪酬水仄略下于公司。2）偕行业公司均为上市公司，薪酬水仄较下。

公司首要谋划天位于广州市，呈文期内广州市城镇非公营取公营双位就业职员年平衡人为环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

广州市城镇非公营双位就业职员年平衡人为 13.98 13.01 11.95

广州市城镇公营双位就业职员年平衡人为 7.45 6.88 6.89

凡拓数创 18.49 15.73 16.18

注：data起原于广州市统计局网站。

呈文期内，公司员工人均薪酬均下于广州市城镇非公营和公营双位就业职员年平衡人为，首要是由于公司临盆技能职员所需职业妙技要求较下，同时公司依旧拥有竞争力的薪酬水仄，有助于排斥和保持人才。

综上，呈文期内公司平衡人为取偕行业上市公司根本十分，生存略有相反的首要道理系公司交易范围取风语筑不1致，且偕行业可比公司为上市公司，薪酬水仄较下。呈文期内公司各类职员的平衡人为全体呈下降趋势，公司的员工人均薪酬均下于广州市城镇非公营和公营双位就业职员年平衡人为，员工薪酬水仄拥有开理性。

（5）其他项纲综合

一、税金及附带

呈文期内，公司税金及附带变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

乡村保护修复税 150.04 100.59 128.14

教导费附带 64.88 44.63 55.01

天圆教导费及附带 43.25 29.47 35.76

印花税 38.15 26.57 26.13

房产税 23.26 21.57 23.30

土天利用税 0.21 0.09 0.28

车船利用税 0.53 0.20 0.84

堤围防备费及其他 15.62 7.76 10.94

开计 335.94 230.87 280.40

2、其他发益

呈文期内，公司其他发益变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

当期政府津贴 551.48 515.91 382.86

递延发益结转的政府津贴 8.43 247.88 273.06

开计 559.92 763.79 655.93

呈文期内，公司其他发益具体项纲环境如下：

双位：万元

项纲称呼 2021年度 2020年度 2019年度 取物业关系/取发益关系

2020年第4季度就业见习贴补 1.88 - - 取发益关系

下新技能企业津贴 40.00 - - 取发益关系

广州市文化广电旅行局款项奖金 22.16 - - 取发益关系

商务倒退博项资金 14.43 - - 取发益关系

上海市残徐人就业工作主题超比率赞美 0.36 - - 取发益关系

发到财务扶植金 8.80 - - 取发益关系

杨浦区财务划拨科技博项资金 4.30 - - 取发益关系

1次性吸缴就业贴补 0.92 - - 取发益关系

以工代训贴补 8.09 - - 取发益关系

职业妙技选拔博户款项 6.35 - - 取发益关系

2021年文化资产倒退资金 26.00 - - 取发益关系

中小微企业1次性吸缴就业贴补 2.30 - - 取发益关系

促退经济下量质倒退博项资金 71.00 - - 取发益关系

文化没口赞美 1.07 - - 取发益关系

2020年4季度企业社保 1.04 - - 取发益关系

稳岗贴补及就业保障返还 3.18 - - 取发益关系

研发后津贴博项经费 - - 28.70 取发益关系

增值税出项税加计抵减 289.77 287.68 172.31 取发益关系

稳岗贴补 - 19.69 6.33 取发益关系

2019年广州市华夏缔造2025资产 - - 100.00 取发益关系

个税脚续费返还 9.84 10.66 4.71 取发益关系

三代脚续费返还 - - 3.31 取发益关系

企业研发后津贴博项经费 - - 4.50 取发益关系

2018年外经贸发政府津贴 - - 20.00 取发益关系

2019年广州市商务倒退企业策略性贴补 - - 39.75 取发益关系

2019年促退经济倒退博项资金（外贸目标） - - 1.16 取发益关系

2018年外经贸展会贴补款 - - 1.09 取发益关系

2018年下新技能企业认定赞美及贴补 40.00 - 1.00 取发益关系

就业保障费返还 - 5.96 - 取发益关系

4上企业贴补 - 1.00 - 取发益关系

重面没口企业津贴 - 37.00 - 取发益关系

焦点财务2019年度外经贸倒退博项资金 - 1.24 - 取发益关系

2020年商务倒退博项资金工作业务和工作外包 - 5.77 - 取发益关系

2020年省级促退经济下量质倒退博项资金 - 51.50 - 取发益关系

2020年度银河区科技改革策略软件业策略资金 - 38.19 - 取发益关系

广州银河软件园促退园区优势资产倒退赞美 - 4.23 - 取发益关系

2020银河区反对文化创意资产倒退扶植项纲 - 10.00 - 取发益关系

创业动员就业贴补 - 3.00 - 取发益关系

2019年度下新技能企业武汉市科学技能局（武汉市学识产权局）下新贴补 - 20.00 - 取发益关系

2019年度下新技能企业武汉东湖新技能开辟区财务贴补 - 20.00 - 取发益关系

广州市工程技能协商开辟主题博项经费 - - 13.06 取物业关系

2014年广州市计谋性主宰资产倒退资金企业技能主题修复项纲意图 - - 27.74 取物业关系

网上三维展馆APP仄台开辟及填充应用 - 23.85 213.84 取物业关系

多通讲多人协调实拟现实零碎的交互技能研发 8.43 84.04 8.43 取物业关系

互联网+欠望频新媒体互动外交仄台项纲津贴 - - 10.00 取发益关系

里向粤港澳汗青文化护卫传承的实拟现实三维展示仄台修复 - 140.00 - 取发益关系

开计 559.92 763.79 655.93

三、信用减值受益综合

呈文期内，公司信用减值受益变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年 2019年度

坏账受益 ⑵,008.54 -1,885.17 -1,946.23

开计 ⑵,008.54 -1,885.17 -1,946.23

2019年度、2020年度和2021年度，公司信用减值受益金额-1,946.23万元、-1,885.17万元和⑵,008.54万元，公司信用减值受益为应发账款等金融器材的坏账受益。依据财务部新公布《企业会计准绳第22号-金融器材确认和计质》，从2019年1月1日起，公司对于于应发账款等金融器材的坏账受益归入信用减值受益科纲停止核算。

四、物业减值受益

呈文期内，公司物业减值受益变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

公约物业减值受益 -1,331.88 -1,240.29

坏账受益 - - -

商誉减值受益 - - -

存货涨价受益 ⑷19.49 -56.45 -3.68

开计 -1,751.37 -1,296.74 -3.68

呈文期内，公司的物业减值受益首要来自于应发账款和其他应发款计提的坏账受益，商誉减值受益及存货涨价受益。2019年物业减值受益降低，首要道理为2019年1月1日起，公司对于于应发账款等金融器材的坏账受益归入信用减值受益科纲停止核算。2020年物业减值受益延长，首要道理为公约物业发作减值计进物业减受益。

5、停业外发进

呈文期内，停业外发进变成如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

非起伏物业毁损报兴利失 2.40 3.70 2.77

补偿金 155.93 119.99 113.89

积累金 - - 6.00

无需支拨的款项 3.33 13.42 45.55

退税款 - 2.35 2.61

政府津贴 19.30 18.30 12.80

其他 6.33 0.55 0.57

开计 187.29 158.31 184.18

呈文期内，公司停业外发进首要为补偿金、无需支拨的款项。呈文期内公司补偿金为发到的失约金发进、退归的诉讼费等。无需支拨的款项首要为公约末行后无需支拨的款项。2019年度、2020年度和2021年度，公司停业外发进分离为184.18万元和158.31万元和187.29万元。由于呈文期内公司发到的补偿金拥有奇发性，因此致使呈文期内公司的停业外发进有所颠簸。

6、停业外开销

呈文期内，公司停业外开销具体环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

非起伏物业报兴受益 8.48 4.49 17.89

罚款及滞缴金 0.18 0.01 0.60

履行费 1.17 3.41 5.69

补偿金 45.52 48.52 -

其他 25.06 13.69 7.12

开计 80.41 70.11 31.29

2019年度、2020年度和2021年度，公司停业外开销分离为31.29万元、70.11万元和80.41万元，金额较小。呈文期内，公司停业外开销首要为非起伏物业处置受益和补偿金。呈文期内，公司处置非起伏物业首要为公司对于电子摆设、办公摆设类报兴责罚。

（六）净利润综合

呈文期内，发止人的净利润的起原和变成具体环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占停业发进比率 金额 占停业发进比率 金额 占停业发进比率

停业发进 71,408.12 100.00% 64,703.42 100.00% 55,035.27 100.00%

停业利润 7,967.97 11.16% 7,344.37 11.35% 6,083.88 11.05%

利润总数 8,074.85 11.31% 7,432.57 11.49% 6,236.77 11.33%

净利润 6,934.12 9.71% 6,310.32 9.75% 5,270.18 9.58%

呈文期内，公司的停业利润、利润总数和净利润连续延长，首要道理为数字展示及零碎集成工作和固态数字创意工作发进逐年延长所致。呈文期公司数字展示及零碎集成工作发进延长，首要是以数字多媒体为主的文博馆、科技馆、计划馆等的更换和修复项纲增长，企业也随着互联网和挪移末端对于人们糊口体例的转变，在数字多媒体展厅圆里加年夜了加入。此外，固态数字创意工作发进逐年增长，首要是公司效力选拔产物取工作量质，加年夜市场拓展力度，且随着技能的衔接前进，数字图象所必要的精度愈来愈下，科技含质的选拔致使双价亦有所上扬，整体固态数字创意工作发进安稳延长。

呈文期内，公司净利润水仄依旧连续延长，2019年度、2020年度和2021年

度，公司净利润分离为5,270.18万元、6,310.32万元和6,934.12万元，2020年度和2021年度分离较前1年分离延长了19.74%和9.89%，依旧延长。

（七）呈文期非屡屡性损益、开并财务报表规模之外的投资发益以及小量股东损益对于公司谋划结果的作用

一、非屡屡性损益

呈文期内，非屡屡性损益及其对于净利润的作用如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

归属于母公司一起者的净利润 7,049.21 6,543.07 5,297.59

非屡屡性损益项纲 - - -

非起伏性物业处置损益，包罗未计提物业减值准备的冲销一面 ⑹.08 -0.78 ⒂.12

计进当期损益的政府津贴（取公司正常谋划交易亲近关系，适合国家策略确定、遵守1定尺度定额或者定质连续享乐的政府津贴除外） 289.45 494.42 668.73

双独停止减值测试的应发款项减值准备转归 245.79 46.57 -

除上述各项除外的其他停业外发进和开销 93.66 70.68 155.21

其他适合非屡屡性损益定义的损益项纲 - ⑹3.00 ⑹12.50

小量股东损益的作用数 ⑼.75 ⒂.58 ⑺.06

所失税的作用数 -86.10 -52.21 -30.88

非屡屡性损益项纲开计 526.97 480.09 158.37

扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润 6,522.24 6,062.97 5,139.22

呈文期内，归属于母公司股东的非屡屡损益净额分离为 158.37万元、480.09万元和526.97万元，分离占公司当期净利润的3.01%、7.61%和7.60%。非屡屡性损益的起原首要是计进当期损益的政府津贴。2021年，公司发归对于枣庄市薛城区乡村求排水总公司应发账款 172.86万元和佛山市佛山新城修复照料委员会应发账款25.93万元，由于此前公司依据小心性规则对于上述及其他应发款双项全额计提坏账准备，所以上述双独停止减值测试的应发款项减值准备转归共245.79万元计进非屡屡性损益，致使2021年归属于母公司股东的非屡屡损益净额占2021年净利润的比率较下。呈文期公司非屡屡性损益在净利润中占比不下，对于公司亏利才略的安稳性未造成远大作用。

2、开并财务报表规模之外的投资发益以及小量股东损益

呈文期内，公司不生存开并报表规模之外的投资发益，不生存小量股东权益。

三、政府津贴对于公司呈文期及其未来期间的作用

呈文期内，公司计进其他发益的政府津贴的变成及对于公司作用环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

取物业关系 8.43 107.88 392.86

取发益关系 551.48 655.91 263.06

开计 559.92 763.79 655.93

占利润总数比率 6.93% 10.28% 10.52%

呈文期内，公司计进其他发益的政府津贴分离为655.93万元、763.79万元和559.92万元，占当期利润总数的比率顺次10.52%、10.28%和6.93%，对于发止人的作用较小。发止人上述津贴资金对于当期损益的作用金额均计进非屡屡性损益，发止人谋划事迹对于政府津贴不生存远大依靠。

（八）公司缴缴的税额环境

呈文期内，公司首要税费缴缴环境具体如下：

双位：万元

税种 期间 2021年度 2020年度 2019年度

增值税 期初未交 409.61 527.16 325.17

原期应交 2,271.29 1,503.26 1,537.16

原期未交 2,399.90 1,620.81 1,335.17

期末未交 281.00 409.61 527.16

企业所失税 期初未交 1,062.86 149.63 452.66

原期应交 1,685.52 1,853.54 516.55

原期未交 1,764.73 940.32 819.57

期末未交 983.64 1,062.86 149.63

呈文期内，公司各年度首要税种、税率变革环境及税发优惠环境详见原节之“8、发止人呈文期内适用的首要税种税率及享乐的税发优惠策略”。

103、物业量质综合

（1）物业的首要变成综合

一、物业的变成及变革

呈文期内，依据物业起伏性区分的物业变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

起伏物业 65,407.00 79.13% 65,340.67 84.37% 54,351.35 86.78%

非起伏物业 17,249.97 20.87% 12,100.42 15.63% 8,279.99 13.22%

总物业 82,656.97 100.00% 77,441.09 100.00% 62,631.34 100.00%

从物业构造来瞅，呈文期内公司物业以起伏物业为主，起伏物业占总物业的比重较下，占总物业比重分离为86.78%、84.37%和79.13%，取公司下技能含质、轻物业的谋划特性相符。

随着交易和谋划范围的衔接扩充，公司总物业范围也衔接增长，呈文期各期末，公司的物业总数分离为62,631.34万元、77,441.09万元和82,656.97万元。2020岁终和 2021岁终，公司物业总数分离较上岁终延长了 14,809.75万元和5,215.88万元，分离较上岁终延长了23.65%和6.74%，首要系随着公司谋划范围和亏利范围的衔接扩充，总物业范围也稳步延长。

2、起伏物业

呈文期各期末，公司起伏物业变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

货泉资金 16,553.61 25.31% 19,745.24 30.22% 18,468.14 33.98%

应发单子 294.90 0.45% 503.79 0.77% 971.11 1.79%

应发账款 32,721.27 50.03% 28,918.70 44.26% 24,742.53 45.52%

应发款 225.72 0.35% 400.00 0.61% - 0.00%

项融资

预付款项 197.76 0.30% 923.43 1.41% 906.97 1.67%

其他应发款 1,219.90 1.87% 1,431.57 2.19% 1,390.99 2.56%

存货 4,018.13 6.14% 7,241.16 11.08% 7,671.92 14.12%

公约物业 9,888.81 15.12% 6,069.30 9.29% - 0.00%

其他起伏物业 286.90 0.44% 107.49 0.16% 199.68 0.37%

起伏物业开计 65,407.00 100.00% 65,340.67 100.00% 54,351.35 100.00%

呈文期各期末，公司起伏物业首要以货泉资金、应发账款、存货、公约物业为主。2019岁终、2020岁终和2021岁终，上述4项物业开计占起伏物业的比率分离为93.62%、94.85%和96.60%。各首要起伏物业项纲具体综合如下：

（1）货泉资金

呈文期内，公司货泉资金期末余额及变成如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

库存现款 0.67 0.00% 0.66 0.00% 5.03 0.03%

银止入款 15,394.24 93.00% 18,706.24 94.74% 18,024.43 97.60%

其他货泉资金 1,158.71 7.00% 1,038.33 5.26% 438.68 2.38%

开计 16,553.61 100.00% 19,745.24 100.00% 18,468.14 100.00%

公司货泉资金包罗库存现款、银止入款和其他货泉资金。2019岁终、2020岁终和 2021岁终，公司货泉资金分离为 18,468.14万元、19,745.24万元和16,553.61万元，货泉资金占起伏物业比率分离为33.98%、30.22%和25.31%。

2019岁终，公司货泉资金较2018岁终延长3,737.10万元，较上年同比延长25.37%，首要道理系2019年公司在股转零碎非公然发止股票募集资金1,137.50万元和发到夯实2007年增资款490.00万元，以及银止还款较上年增长1,199.80万元所致。

2021岁终，公司货泉资金较2020岁终降低3,191.62万元，较上年同比降低16.16%，首要道理系公司支拨北京友泰屋宇款项首款致使银止入款降低。

（2）应发单子及应发款项融资

1）应发单子及应发款项融资余额变成环境

呈文期内，应发单子变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

银止承兑汇票余额 - 20.00 410.52

商业承兑汇票余额 330.93 693.93 646.44

减：应发单子坏账准备 36.03 210.14 85.85

商业承兑汇票净值 294.90 483.79 560.59

应发单子开计 294.90 503.79 971.11

应发款项融资 225.72 400.00 -

应发单子及应发款项融资 520.62 903.79 971.11

2019岁终、2020岁终和 2021岁终，公司应发单子及应发款项融资分离为971.11万元、903.79万元和520.62万元。

2019岁终应发单子及应发款项融资较2018岁终延长266.54万元，首要道理为自2018年起，一面客户取公司选用承兑汇票结算致使。

2021岁终应发单子及应发款项融资较2020岁终降低42.40%，首要道理为2021年一面单子承兑到期支拨，以及各别客户单子逾期转进应发账款所致。

2）取偕行业可比公司的单子发款环境停止相比综合

呈文期内，公司取偕行业可比公司的单子发款环境相比如下：

双位：万元

期间 项纲 丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

2021年度 应发单子、应发款项融资 1,797.80 1,737.01 - 520.62

当期停业发进 138,893.23 293,990.63 207,486.15 71,408.12

占比 1.29% 0.59% 0.00% 0.73%

2020年度 应发单子、应发款项融资 508.61 3,430.28 15.80 903.79

当期停业发进 100,419.02 225,630.19 13,516.29 64,703.42

占比 0.51% 1.52% 0.12% 1.40%

2019年度 应发单子、应发款项融资 - 3,125.42 384.48 971.11

当期停业发进 91,641.07 202,991.52 41,177.99 55,035.27

占比 0.00% 1.54% 0.93% 1.76%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文、招股仿单。

综上，应发单子结算占发进比率较高是偕行业公司的广泛特性。发止人取偕行业公司单子发款环境相比，不生存显明突出。

3）应发单子及应发款项融资余额前5名

呈文期各期末,公司应发单子前5名的客户及金额环境如下表所示：

双位：万元

期间 双位称呼 期末余额 占应发单子及应发款项融资余额比率 该应发单子对于应的项纲出卖发进 发进确认期间

2021年度或者2021年12月31日 中原悲惨资产新城（获嘉）有限公司 158.78 28.52% 107.44 2020年度

浙江年夜华零碎工程有限公司 130.00 23.35% 517.13 2021年度

中原悲惨资产新城（西安少安）倒退有限公司 65.00 11.68% 318.26 2021年度

太原市宝钜置业有限公司 60.00 10.78% 66.04 2021年度

菏泽瑞源水务有限公司 50.00 8.98% 1,142.17 2020年度

2020年度或者2020年12月31日 宇星科技倒退（深圳）有限公司 300.00 26.93% 859.23 2020年度

嘉鱼鼎通园区修复倒退有限公司 137.26 12.32% 537.43 2018年度

山东水发天源水务团体有限公司 100.00 8.98% 1,141.65 2020年度

恒年夜旅行团体有限公司 98.56 8.85% 92.98 2019年度

中原悲惨资产新城（西安少安）倒退有限公司 50.00 4.49% 318.26 2021年度

2019年度或者2019年12月31日 成都积微物联团体股分有限公司 180.00 18.54% 327.99 2019年度

山东钢铁团体日照有限公司 137.48 14.16% 302.56 2017年度

儋州中润旅行开辟有限公司 88.00 9.06% 107.60 2019年度

中原悲惨资产新城（获嘉）有限公司 73.09 7.53% 107.44 2020年度

中核珞珈（武汉）伶俐科技资产股分有限公司 48.03 4.95% 414.26 2018年度

公司应发单子均来自于客户，拥有实在交难布景，宁可对于应的出卖交易范围相婚配，但由于公司发进确认准时面确认，交易发款按项纲进度发款合票，客户没票空儿不一样，孕育不一样限期的期末的应发单子，所以客户应发单子余额的年份宁可确认的发进期间生存相反。

4）呈文期内应发单子的负书转让、贴现环境

呈文期内，除2020年度发作应发单子贴现10万元并于期末到期外，公司不生存其他贴现单子的环境。

呈文期内，2021年均不生存应发单子贴现环境，2019年、2020年应发单子负书金额分离为137.48万元、50.00万元，均在期后兑付。

5）呈文期各期末坏账准备计提

呈文期内，公司应发单子坏账计提如下：

双位：万元

项纲或者体例 2021岁终或者2021年度 2020岁终或者2020年度 2019岁终或者2019年度

应发单子坏账准备期末余额 36.03 210.14 85.85

发止人呈文期内除2021年发作349.90万商业承兑汇票因到期未获付款转进应发账款并按应发账款坏账策略计提坏账准备外，其他期间未发作应发单子到期未获发款或者因负书而被追溯发作受益的环境。发止人呈文期各期末坏账准备计提充裕。

6）应发单子关系内节制度的建树健壮环境和履行的无效性

公司订定的《应发单子照料举措》显然确定了单子的接发取发没审核、备案保存、贴现或者负书及到期承兑、财务进账责罚等1系列具体责罚过程，保障了单子的实在性、开法性取危险性。

（3）应发账款及公约物业

2020年及此后，公司履行新发进准绳，公司未向客户转让商品或者工作有权发与对于价的权益且该权益与决于空儿流逝除外的其他成分作为公约物业列示，此中1年以内的公约物业在公约物业科纲列示，年夜于1年的公约物业在其他非起伏物业科纲列示。

1）应发账款及公约物业全体变化道理综合

呈文期内，公司应发账款及公约物业余额和停业发进变化环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

停业发进 71,408.12 64,703.42 55,035.27

停业发进延长率 10.36% 17.57% 34.07%

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

应发账款余额 44,608.96 38,805.85 33,023.32

公约物业余额 11,716.52 7,046.84 -

其他非起伏物业-公约物业余额 3,379.03 2,510.41 -

应发账款及公约物业余额 59,704.51 48,363.10 33,023.32

应发账款及公约物业余额延长率 23.45% 46.45% 25.89%

应发账款及公约物业余额/停业发进 83.61% 74.75% 60.00%

2019岁终和2020岁终和2021岁终，公司应发账款及公约物业余额分离为33,023.32万元、48,363.10万元和59,704.51万元。2019年度、2020年度和2021年度，公司的停业发进分离为55,035.27万元、64,703.42万元和71,408.12万元。2019岁终和2020岁终和2021岁终，公司应发账款及公约物业余额占早年停业发进的比率分离为60.00%、74.75%和83.61%。

2020岁终应发账款及公约物业余额比2019岁终延长15,339.78万元，同比延长46.45%，2021岁终应发账款及公约物业余额比2020岁终延长11,341.41万元，同比延长23.45%，呈文期公司应发账款及公约物业余额逐年延长，公司应发账款及公约物业首要起原于数字展示及零碎集成工作和动态数字创意工作，此中公司数字展示及零碎集成工作交易采用工程项纲运作形式，公司应发账款及公约物业的孕育取工程款结算过程以及项纲完毕决算进度等成分亲近关系。公司需遵守项纲进度发与进度款，即使项纲统统完成，在完竣项纲完毕查收和结算审计以前，年夜一面也只能发与60%-80%的工程进度款，工程结算后仍保持5%-10%的量保金。公司客户首要为政府机构、奇迹双位、年夜中型企业等，由于政府、奇迹双位客户资金支拨审批过程繁复，而且审计结算周期受其财务预算的作用付款周期较少。随着公司谋划范围扩充，呈文期内应发账款余额衔接延长。

2）应发账款余额占停业发进比重较下的道理，取偕行业可比公司的相比环境

呈文期，公司应发账款余额占停业发进比重如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

应发账款余额 44,608.96 38,805.85 33,023.32

停业发进 71,408.12 64,703.42 55,035.27

应发账款余额/停业发进 62.47% 59.97% 60.00%

注：上表中应发账款未包罗公约物业。

公司应发账款余额占停业发进比重较下首要是受数字展示及零碎集成工作的项纲交易发款进度和客户全体作用，具体道理如下：

①数字展示及零碎集成工作结算形式作用

公司数字展示及零碎集成工作交易采用工程项纲运作形式，数字展示及零碎集成工作需遵守项纲进度及节面发款，数字1体化项纲与失试运止确认书或者其他到达可交付利用说明文件时1般公约约定的付款比率为70%⑼5%（料理完毕查收脚续及经审计或者完毕结算脚续后1般支拨至90%⑼5%）。但在实践结算受完毕查收空儿、完毕结算审计或者评审等圆里成分作用较年夜，致使发止人未完成项纲的工程款未能即时发归，孕育期末应发账款使失公司应发账款金额较年夜、账龄延迟。

②客户全体作用

公司客户首要为政府机构、奇迹双位、房天产及年夜中型企业等，政府部门及奇迹双位客户信用度相对于较差，坏账发作的能够性相对于较高，但一面工程项纲审计结算空儿较少作用了公司应发款的接收速度。同时，工程关系款项的支拨经单圆核实确认后，除里面审批脚续较少外，客户还会切磋本身资金环境安顿款项支拨，进1步使失公司应发账款金额较年夜，账龄推少。

呈文期内，公司应发账款余额占停业发进比重取偕行业可比公司的相比如下：

公司 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 42.58% 42.67% 64.10%

风语筑 32.19% 69.01% 62.08%

华凯创意 9.72% 212.95% 99.57%

平衡值 28.16% 108.21% 75.25%

凡拓数创 62.47% 59.97% 60.00%

注：偕行业可比公司data起原于其定时呈文，上表入网算应发账款余额/停业发进时公司及偕行业可比公司的应发账款均不包罗公约物业。

2019年，公司应发账款余额占停业发进比重取止业平衡值较为凑近。2019年度和2020年受华凯创意发进突出增加作用，致使止业平衡占比较下，2021韶光凯创意受交易重组作用应发账款余额占停业发进比较较高推高了止业平衡值，2019年、2020年公司取风语筑相比较为凑近，公司取丝路望觉应发账款余额/停业发进生存相反首要道理是丝路望觉选用完成百分比确认发进致使。发止人取偕行业可比公司相比不生存远大相反。

3）呈文期内首要客户的信用策略

公司数字展示及零碎集成工作1般按项纲进度支拨1定比率的款项，公司取客户签定的公约1般未约定每每意义的信用期，而公司的客户首要为政府机构、奇迹双位、年夜中型企业等，此中政府、奇迹双位客户资金支拨审批过程繁复，而且审计结算周期受其财务预算的作用付款周期较少。公司聚集市场求需状况、客户信用环境、客户属性订定企业信用策略及信用等第尺度，对于政府国企类客户（含国家构造、奇迹双位、公有企业）的信用期为 6个月，非政府国企类客户信用期为 3个月。呈文期内公司对于首要客户的信用策略并未发作变革。

公司订定应发账款监节制度，交易部门对于照客户属性分类对于应的信用限期即时校阅、跟踪欠款客户的归款环境，在限期内认真经脚关系账款的催发和连络，对于未定期结算归款的客户加弱催发步伐。

呈文各期，公司出卖前5年夜客户的信用限期如下：

期间 序号 客户称呼 客户范例 信用限期

2021年度 1 渭南深切建工团体有限公司 政府国企类 6个月

2 林芝市乡村照料和分解法律局 政府国企类 6个月

3 华夏电力修复股分有限公司 政府国企类 6个月

4 河南仰韶酒业有限公司 非政府国企类 3个月

5 华夏铁建股分有限公司 政府国企类 6个月

2020年度 1 重庆新鸥鹏企业（团体）有限公司 非政府国企类 3个月

2 广州市美术有限公司 政府国企类 6个月

3 中共沈阴市顺序查抄委员会 政府国企类 6个月

4 西藏城芝市政工程有限公司 非政府国企类 3个月

5 仄顶山东边古典资产新城倒退有限公司 非政府国企类 3个月

2019年度 1 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 政府国企类 6个月

2 江西省安源国家森林公园照料委员会 政府国企类 6个月

3 襄阴综保区投资开辟有限公司 政府国企类 6个月

4 重庆新鸥鹏企业（团体）有限公司 非政府国企类 3个月

5 万科企业股分有限公司 非政府国企类 3个月

公司聚集市场求需状况、客户信用环境、客户属性订定企业信用策略及信用等第尺度，对于政府国企类客户（含国家构造、奇迹双位、公有企业）的信用期为6个月，非政府国企类客户信用期为3个月，生存相反首要由于政府、奇迹双位客户、公有企业客户资金支拨审批过程繁复，而且审计结算周期受其财务预算的作用付款周期较少，同时政府部门、奇迹双位及国企客户坏账发作的能够性较高。

综上所述，呈文期内公司对于首要客户的信用策略并未发作变革，一致范例交易的不一样客户生存不一样信用策略首要是不一样客户属性不一样及支拨审批过程和付款周期生存相反致使。

4）应发账款及公约物业账龄环境

①公司应发账款及公约物业余额账龄环境

呈文期内各期末，公司应发账款及公约物业余额账龄环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

账里余额 比率 账里余额 比率 账里余额 比率

1年以内 31,880.19 53.40% 28,827.69 59.61% 20,004.00 60.58%

1⑵年 15,161.85 25.39% 9,882.20 20.43% 5,774.65 17.49%

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

账里余额 比率 账里余额 比率 账里余额 比率

2-3年 5,706.79 9.56% 4,193.13 8.67% 2,787.00 8.44%

3年以上 6,955.68 11.65% 5,460.07 11.29% 4,457.67 13.50%

开计 59,704.51 100.00% 48,363.10 100.00% 33,023.32 100.00%

公司应发账款及公约物业尽年夜一面为 1年以内的款项。呈文期各期末，账龄在1年以内的应发账款及公约物业余额占比分离为60.58%、59.61%和53.40%。

②少账龄的客户环境及归款危急

公司依据实践项纲履行环境，将 2年以上未归款的客户认定为少账龄客户。截至 2021年 12月 31日，公司应发账款余额为44,608.96万元。此中，账龄2年以上应发账款余额10,799.89万元，占应发账款余额比率24.21%。

截至2021年12月31日，公司首要少账龄客户环境如下：

双位：万元

序号 客户称呼 应发账款余额 2年以上应发账款余额 计提的坏账准备 是不是双项计提坏账准备 少期未归款或者归款较少的道理 结算生存争议的道理 是不是生存归款危急及纠葛

1 襄阴综保区投资开辟有限公司 924.20 924.20 462.10 可 该项纲展厅所属的主体建筑消防报验的过程较少、空儿较久，作用项纲末验及结算进度，从而致使项纲一面款项尚未发归。 不生存结算争议 不生存归款危急及纠葛

2 惠东县下潭革新老区修复投资有限公司 678.84 678.84 678.84 可 天圆政府付款过程审批中，公司未通过诉讼催款，未于2022年4月发到末审讯决，对于圆未履行。 项纲自查收后，由于该项纲的首要为展览布展工程，釆用了年夜质的艺术场景、雕塑及多媒体等非尺度展示气象，其造价审订无法套用工程定额尺度，须釆用行家组审价体例订价，行家组的评审价取公司招标价出入较年夜而生存争议。 不生存归款危急及纠葛

3 华润饭铺有限公司 432.19 432.19 216.09 可 甲圆从头核价，由于项纲认真人调换致使核价进度急忙，纲前未停止 到核价发首的阶段 项纲生存增项调解一面，客户需从头比对于核价，从而归款 不生存归款危急及纠葛

4 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 327.99 327.99 163.99 可 财务评审在复审中，天圆政府付款过程较为急忙 不生存结算争议 不生存归款危急及纠葛

5 广州照仕光电科技有限公司 316.00 316.00 316.00 是 客户对于结算金额有争议；公司未倡导诉讼，公司胜诉并申请弱制履行。 广州照仕光电科技有限公司为该项纲的总包公司，该公司1直以其取政府圆结算未定为缘由拖欠原公司项纲款。公司倡导诉讼，公司胜诉后并申请弱制履行。该公法律人及股东未上得信人黑名双，1直未能接洽上及履行付款。 生存归款危急

6 广东省建筑妆饰团体公司 301.81 301.81 301.81 可 业主正在履止财务资金划拨过程，客户待与失业主款项后支拨，生存结算相反危急 由于该项纲业主圆的项纲认真人变化，且总包圆触及取业主圆主项纲别的一面的成绩，迟延整体项纲查收，因此作用总包圆对于公司的查收过程 由于项纲空儿深入，生存归款危急

7 白银市市场监督照料局 286.64 286.64 143.32 可 公司通过诉讼追款，未合展谐调集会，发到谐调书，糟粕欠款瞻望在2022年上半年付清 不生存结算争议 不生存归款危急及纠葛

8 北京优斯文妆饰工程有限公司 229.58 220.13 208.66 可 前期客户项纲组整改，项纲核价结算工程款进度急忙，纲前核价阶段未结束 不生存结算争议 不生存归款危急及纠葛

9 北京泰豪智能工程有限公司 248.45 182.20 111.22 可 客户未发到业主圆的款项，从而致使客户不违心支拨我司款项，取客户在仲裁过程中。 公司将结算质料递交后客户圆1直以百般道理迟延料理，单圆连续辩论 生存归款危急

10 嘉鱼鼎通园区修复倒退有限公司 166.69 166.69 166.69 可 客户合具的电子商业承兑汇票到期未兑付，公司通过诉讼追款，未谐调并发到民事谐调书，将在2022年6月30日以前支拨欠款及利钱 不生存结算争议 不生存归款危急及纠葛

注：上表中应发账款未包罗公约物业。

公司少账龄客户少期未归款或者归款较少的道理是客户结算付款审批过程较少。呈文期内，公司加弱了催发照料，包罗电话催发、发催发函催发等催款步伐。对于于少期未归款及有归款危急的客户，公司采用诉讼体例弱制催发。整体而行，公司对于少账龄客户的减值准备计提充裕。

③按账龄计提坏账比率取偕行业可比公司比较

呈文期，公司坏账计提策略取偕行业公司的比较环境如下：

账龄 丝路望觉 风语筑 华凯创意 偕行业平衡值 凡拓数创

1年以内 1.00% 5.00% 5.00% 3.67% 5.00%

1⑵年 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 20.00%

2-3年 50.00% 30.00% 30.00% 36.67% 50.00%

3⑷年 100.00% 50.00% 50.00% 66.67% 100.00%

4-5年 100.00% 80.00% 80.00% 86.67% 100.00%

5年以上 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

从上表不妨瞅没，取偕行业可比公司相比，公司按账龄计提坏账比率全体较为小心，坏账准备计提充裕。

5）应发账款（含公约物业）前5名双位环境

呈文期各期末，公司应发账款（含公约物业）余额前5名环境如下：

双位：万元

年份 排名 客户称呼 应发账款（含公约物业） 占应发账款（含公约物业）开计数的比率

2021年12月31日 1 渭南深切建工团体有限公司 3,546.50 5.94%

2 西藏城芝市政工程有限公司 1,992.43 3.34%

3 华夏电建团体华东测量计划协商院有限公司 1,494.44 2.50%

4 河南仰韶酒业有限公司 1,260.00 2.11%

5 广州市美术有限公司 1,194.32 2.00%

开计 9,487.70 15.89%

2020年12月31日 1 广州市美术有限公司 2,594.32 5.36%

2 西藏城芝市政工程有限公司 1,992.43 4.12%

3 云南楚鸥教导资产有限义务公司 1,453.60 3.01%

4 成都腾讯新文创科技有限公司 1,451.16 3.00%

5 仄顶山东边古典资产新城倒退有限公司 1,438.28 2.97%

开计 8,929.80 18.46%

2019年12月31日 1 襄阴综保区投资开辟有限公司 1,870.00 5.66%

2 江西省安源国家森林公园照料委员会 1,580.00 4.78%

3 广东省妆饰有限公司 1,043.09 3.16%

4 中建三局第1修复工程有限义务公司 891.67 2.70%

5 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 763.10 2.31%

开计 6,147.85 18.61%

呈文期内公司前5年夜客户取应发账款前5年夜客户年夜一面相1致，各别由于一面客户出卖发作时面、实践付款进度等成分作用，使失排名略有相反。

6）逾期应发账款

由于客户特性及止业特例的道理，客户付款必要履止相对于较少的审批法式后支拨，所以客户付款空儿比公约约定有所提早，公司生存一面应发账款逾期状况。

①呈文期各期末应发账款逾期环境、逾期应发账款坏账准备计提环境

呈文期各期末，应发账款逾期金额及占比如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

逾期应发账款余额 13,756.05 13,168.14 11,556.39

应发账款（含公约物业）余额 59,704.51 48,363.10 33,023.32

逾期应发账款余额占比 23.04% 27.23% 34.99%

逾期应发账款坏账准备 7,548.86 7,289.85 6,168.72

逾期应发账款坏账计提比率 54.88% 55.36% 53.38%

②呈文期各期末公司逾期应发账款首要工具和期后归款环境

呈文期各期末公司逾期应发账款余额前5名工具和期后归款环境如下：

双位：万元

年度 客户称呼 逾期金额 占逾期应发账款比率 期后归款 逾期道理

2021年12月31日 华润饭铺有限公司 388.97 2.83% - 纲前取客户就结算事项停止商量

天安（南京）投资倒退有限公司 369.31 2.68% 208.00 客户未完竣向天安团体申请付款审批过程，纲前履止客户里面付款过程中

安徽朗坤物联网有限公司 331.41 2.41% 36.70 公司倡导诉讼后坐案谐调，纲前未撤诉并签定和解和谈，客户连接归款中

深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 327.99 2.38% - 天圆政府付款过程审批中

广州照仕光电科技有限公司 316.00 2.30% - 公司未对于客户倡导诉讼并胜诉

2020年12月31日 酒泉富康天宝文化旅行有限公司 619.61 4.71% 520.21 客户履止里面审批过程中

广东省妆饰有限公司 506.09 3.84% 461.15 业主正在履止财务资金划拨过程，客户待与失业主款项后支拨

安徽朗坤物联网有限公司 447.41 3.40% 121.00 公司未对于客户的一面项纲倡导诉讼

华润饭铺有限公司 388.97 2.95% - 纲前取客户就增减项停止商量

深圳市龙岗区投资控股团体有限公司 327.99 2.49% - 天圆政府付款过程审批中

2019年12月31日 沈阴万科宸北置业有限公司 416.11 3.60% 416.11 取客户就增减项停止商量

广东省妆饰有限公司 374.13 3.24% 323.19 业主正在履止财务资金划拨过程，客户待与失业主款项后支拨

广州照仕光电科技有限公司 316.00 2.73% - 公司未对于客户倡导诉讼并胜诉

广东省建筑妆饰团体公司 301.81 2.61% - 该项纲结算生存争议，客户正取业主圆政府部门商量中

枣庄市薛城区乡村求排水总公司 249.86 2.16% 249.86 公司未对于客户倡导诉讼并胜诉，客户未统统归款

逾期应发账款的孕育是由于客户结算付款审批过程较，公司对于逾期应发账款也加弱催发照料，对于于一面账龄较少及瞻望难以发归一面，对于其停止双项计提坏账准备。另外，公司对于三年以上应发账款全额计提减值准备，公司减值准备计提充裕。

③逾期应发账款期后归款环境

公司逾期应发账款期后归款环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

逾期应发账款余额 13,756.05 13,168.14 11,556.39

逾期应发账款期后归款 1,857.39 4,171.53 4,396.14

期后归款比率 13.50% 31.68% 38.04%

逾期归款中第三圆归款金额 320.60 488.73 1,008.06

注：呈文期公司逾期应发账款期后归款环境截至招股仿单签署日。

呈文期各期末公司逾期应发账款期后归款分离为4,396.14万元、4,171.53万元和 1,857.39万元，公司逾期应发账款期后应发账款归款付款圆取交难对于应的具体客户根本1致，此中逾期应发账款期后归款中第三圆归款金额分离为1,008.06万元、488.73万元和320.60万元，首要道理为政府机构客户指定财务部门或者特意部门连结付款，以及客户所属团体对于一致节制企业通过团体财务公司或者指定关系公司代客户付款。

呈文期内，公司首要应发账款客户谋划正常，信用账款恶劣。逾期应发账款的孕育是由于客户特性及止业特例孕育，公司对于逾期应发账款也加弱催发照料，采用包罗电话催发、发催发函催发等催款步伐。对于于一面账龄较少及瞻望难以发归一面，对于其停止双项计提坏账准备。另外，公司对于三年以上应发账款全额计提减值准备，公司减值准备计提充裕。

④聚集偕行业可比公司环境弥补披含逾期应发账款的定义及其开理性

公司依据《客户信用额度的照料粗则》聚集公约首要付款节面对于逾期应发账款停止定义如下：A、对于应发政府类项纲款项在查收结算后年夜于6个月的应发账款（不含量保金部份款项）以及在量保到期后年夜于 6个月的应发量保金款项；B、对于于应发非政府类项纲款项在查收结算后年夜于3个月的应发账款（不含量保金部份款项）以及在量保到期后年夜于3个月的应发量保金款项。

偕行业可比公司丝路望觉、风语筑取华凯创意均未披含逾期应发账款的定义。

⑤应发账款逾期比率较下是不是适合止业特性

切磋到公司偕行业可比公司无公然的逾期应发账款占比data，且偕行业可比公司风语筑和华凯创意未披含2021年度呈文，如下通过相比发止人取偕行业可比公司2020岁终的账龄构造停止更替性综合。

2020岁终，公司及偕行业可比公司应发账款账龄构造环境如下：

项纲 风语筑 丝路望觉 华凯创意 平衡值 凡拓数创

1年以内 42.34% 69.32% 27.66% 46.44% 58.28%

1⑵年 22.89% 13.02% 25.52% 20.48% 18.34%

2-3年 15.96% 7.12% 14.91% 12.66% 9.86%

3年以上 18.81% 10.54% 31.92% 20.42% 13.53%

开计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

由上表可见，公司应发账款1年以内账龄占比优于偕行业平衡水仄，1⑵年应发账款占比略高于偕行业平衡，2年以上的应发账款占比高于偕行业平衡水仄。

从账龄构造来瞅，公司取偕行业可比平衡水仄未见隐著相反，由此可见，应发账款逾期比率较下适合止业特性，公司逾期应发账款定义拥有开理性。

7）呈文期各期末应发账款截至原招股仿单签署日的归款金额

呈文期各期末应发账款期后归款金额、归款比率如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

应发账款余额 44,608.96 38,805.85 33,023.32

累计期后归款 14,098.74 21,318.74 20,021.74

累计期后归款比率 31.61% 54.94% 60.63%

注：上述金额未包罗公约物业，期后归款截行日为2022年8月20日。

截至原招股仿单签署日，呈文期各期末应发账款的期后归款比率分离为60.63%、54.94%和31.61%，呈文期公司归款比率降低。公司数字展示及零碎集成工作的发款按公约进度及节面发款以及实践结算受完毕查收空儿、完毕结算审计或者评审等圆里成分作用，工程款未能即时发归；即使政府机构、奇迹双位类客户信用恶劣，可是关系交易归款受全体工程修复及监理周期、审计过程、政府部门付款审批作用，所以归款周期较少。

截至2021岁终，公司生存一面客户信用危急逆转状况，具体公司如下：

双位：万元

客户称呼 应发账款及公约物业 坏账准备 道理

广州照仕光电科技有限公司 316.00 316.00 生存诉讼

深圳市贝斯达养息股分有限公司 180.00 78.40 生存诉讼

九江民生文化旅行倒退有限公司 149.05 149.05 崩溃重组

青岛海云谷置业有限公司 30.03 30.03 无可履行资产

北京维华文化流传有限公司 27.11 27.11 刊出

上述客户中，除深圳市贝斯达养息股分有限公司生存一面应发账款未全额计提坏账准备外，其他客户均未全额计提坏账准备。

8）公司房天产客户依据国内有闭部门针对于房天产止业没台的“三讲红线”策略的区分环境（红、橙、黄、绿）及归款环境

呈文期内，公司房天产客户应发账款的余额及截至原招股仿单签署日的归款环境如下：

双位：万元

项纲 房天产客户范例 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

应发账款余额 红 658.20 644.60 869.91

橙 476.93 279.46 37.95

黄 966.44 819.94 678.94

绿 1,173.86 63.28 59.22

无公然Message 4,876.77 4,908.58 4,344.09

开计 8,152.20 6,715.86 5,990.11

期后归款 红 20.00 361.61 602.26

橙 37.44 150.00 23.00

黄 610.15 608.13 485.83

绿 116.61 4.30 -

无公然Message 1,208.89 2,027.95 1,806.74

开计 1,993.09 3,151.98 2,917.83

期后归款比率 红 3.04% 56.10% 69.23%

橙 7.85% 53.67% 60.61%

黄 63.13% 74.17% 71.56%

绿 9.93% 6.80% 0.00%

无公然Message 24.79% 41.31% 41.59%

开计 24.45% 46.93% 48.71%

注：上述金额未包罗公约物业。

截至原招股仿单签署日，呈文期各期末统统应发账款的归款金额占比分离为60.63%、54.94%和31.61%，房天产客户期后归款归款环境正常。

截至原招股仿单签署日消失现款流镇定、债务失约或者逾期的房天产客户归款环境如下：

双位：万元

序号 客户称呼 应发账款2021年12月31日余额 1年以内 1年以上 坏账计提金额 期后归款环境

1 九江民生文化旅行倒退有限公司 149.05 - 149.05 149.05 -

2 恒年夜天产团体有限公司及其子公司 403.66 88.00 315.66 241.00 -

3 中原悲惨资产新城（获嘉）有限公司 25.94 - 25.94 5.19 -

4 中原悲惨资产新城（西安少安）倒退有限公司 151.57 151.57 - 7.58 -

恒年夜天产团体有限公司生存债务逾期的环境，但恒年夜天产团体有限公司为房天产止业范围较年夜企业，公司将对于恒年夜天产团体有限公司及其子公司的应发账款按账龄计提涨价准备。

九江民生文化旅行倒退有限公司正在停止崩溃重组，公司未对于其提告状讼并胜诉，等崩溃法式完竣后履行，公司未将对于九江民生文化旅行倒退有限公司的应发账款全额计提坏账准备。

中原悲惨生存债务逾期的环境，2021年公司取中原悲惨的应发单子生存逾期未能支拨转为应发账款的状况，公司将对于中原悲惨资产新城（获嘉）有限公司和中原悲惨资产新城（西安少安）倒退有限公司的应发账款遵守账龄间断算计的规则计提坏账准备。

9）呈文期应发账款核销环境

呈文期应发账款核销环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度核销金额 2020年度核销金额 2019年度核销金额

实践核销的应发账款 134.94 126.56 211.19

公司订定了《应发账款坏账核销照料举措》，并严厉遵守法式履行。坏账受益责罚申报法式由交易部门提没坏账核销申请，解说坏账受益道理和整顿、追索及义务深究等任务环境，并供应适合确定的左证，上报部门认真人、财务司理、分子公司总司理、财务总监及总司理，对于核销申请和核销左证质料停止复核。公司应发账款的核销均适合公司关系里面节制制度，公司应发账款及核销的里面节制无效。

10）现款交难

公司生存小量现款发付款的状况，2019年度、2020年度和2021年度，公司现款出卖的金额分离为91.93万元、14.44万元和5.53万元，占当期出卖总数比率分离为0.17%、0.02%和0.01%，占比较小。呈文期现款收购的金额分离为86.19万元、0.00万元和0.00万元，占收购总数的比率分离为0.34%、0.00%和0.00%。呈文期公司对于现款交难逐渐停止了标准，2020年现款交难金额显明增加。

11）2020岁终应发账款及公约物业余额延长率下于停业发进延长率的道理，应发账款及公约物业余额占比相比2019岁终延长较快的道理

2020岁终应发账款及公约物业余额延长率下于停业发进延长率及应发账款及公约物业余额相比2019岁终延长较快的首要道理是：2020年公司数字展示及零碎集成工作占比较上年选拔，其结算形式及客户性子决计了应发账款逐年增长；2020年公司范围较年夜的客户发进延长，但一面年夜项纲付款节面较多，公司按进度发款的比率相对于较高；另外受新冠疫情作用，订双签署、项纲查收进度及归款速度均遭到1定程度的作用。

12）各期末应发账款中量保金的金额，新发进准绳下量保金的会计责罚及其对于发止人财务报表的作用

①各期末应发账款中量保金的金额

呈文各期期末，公司量保金金额如下：

双位：万元

项纲 2021岁终 2020岁终 2019岁终

应发账款中量保金 1,500.89 1,907.14 4,291.40

公约物业中量保金 2,095.83 1,465.42 -

其他非起伏物业的量保金 3,379.03 2,487.73 -

开计 6,975.75 5,860.29 4,291.40

②新发进准绳下量保金的会计责罚

公司履行新发进准绳后，公司对证保金的责罚首要为报表列示项纲的变革，关系责罚适合新发进准绳的确定，也取公司1贯发进确认策略1致。

③新发进准绳下量保金的会计责罚对于发止人财务报表的作用

新发进准绳下量保金的会计责罚对于发止人财务报表的作用如下：

双位：万元

受作用的报表项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2020年1月1日 2019年12月31日

应发账款 1,500.89 1,907.14 1,425.92 4,291.40

公约物业 2,095.83 1,465.42 1,303.93

其他非起伏物业 3,379.03 2,487.73 1,561.55

如上表所述，新发进准绳下量保金的会计责罚对于发止人财务报表知道在上述科纲列示的变革，对于净利润、总物业和净物业没有作用。

13）2020岁终公约物业减值计提的充裕性

①公司2020岁终公约物业减值计提环境

公司2020岁终公约物业减值计提环境如下：

双位：万元

组开称呼 公约物业

账里余额 计提比率 坏账准备

1年以内 6,212.11 5.00% 310.61

1⑵年 2,766.88 20.00% 553.38

2-3年 367.91 50.00% 183.96

3年以上 210.35 100.00% 210.35

开计 9,557.25 - 1,258.28

注：公约物业金额为在公约物业科纲列示金额取在其他非起伏物业列示的公约物业金额之和。

②偕行业可比公司坏账计提环境

2020岁终公司取偕行业可比公司计提金额相比如下

双位：万元

公司简称 公约物业 坏账准备 计提比率

风语筑 23,081.81 3,529.14 15.29%

丝路望觉 21,405.05 4,085.61 19.09%

华凯创意 25,000.73 1,592.17 6.37%

平衡值 23,162.53 3,068.98 13.58%

凡拓数创 9,557.25 1,258.28 13.17%

注：1）偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。2）风语筑的公约物业核算的是未到期的项纲量保金；3）丝路望觉的公约物业核算的是未结算/完成项纲的款项和量保金；4）华凯创意的公约物业核算的是量保金。5）公司公约物业金额为在公约物业科纲列示金额取在其他非起伏物业列示的公约物业金额之和。

由上表可知，2020 岁终公司公约物业减值受益的计提比率取偕行业可比公司年夜体十分。

综上所述，公司公约物业减值的计提策略选用预期信用受益的简化模子，通过切磋了不一样客户的信用危急特性，并以账龄组开为根蒂根基评估预期信用受益；公司计提的减值准备取偕行业可比公司年夜体十分。2020岁终的公约物业减值计提拥有充裕性。

（4）预付账款

呈文期各期末，公司预付账款余额及账龄环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

1年以内 105.56 891.04 831.48

1⑵年 78.48 31.38 72.51

2-3年 13.40 0.93 2.99

3年以上 0.32 0.09 -

开计 197.76 923.43 906.97

2019岁终、2020岁终和 2021岁终，公司预付账款分离为 906.97万元、923.43万元和197.76万元，占起伏物业的比重分离为1.67%、1.41%和0.30%。

公司预付款项首要是预付妆饰装建款、关系摆设和质料款和数字体例外协款，遵守取求应商公约约定，公司一面项纲在公约签定后需预付求应商1定比率款项。2020年公司预付账款金额较上年同期延长，首要道理为随着公司交易范围衔接扩充，公司数字展示及零碎集成工作的项纲数目及范围增长和扩充，公司收购额延长致使预付账款降低所致。2021岁终预付账款降低，首要道理是2021年预付求应商款项增加以及前期预付款项结转所致。

截至2021年12月31日，公司预付账款前5年夜求应商环境如下：

双位：万元

双位称呼 预付账款余额 占预付款项期末余额开计数的比率

华联世纪工程咨询股分有限公司萍乡分公司 25.39 12.84%

西安建筑科年夜工程技能有限公司 22.89 11.58%

北京新豪博业科技有限公司 21.23 10.73%

广东南圆日报谋划有限公司 16.98 8.59%

广州端众机电摆设工程有限公司 15.49 7.83%

开计 101.98 51.57%

（5）其他应发款

呈文期内，其他应发款账里余额变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

保障金 827.75 1,001.55 695.18

备用金 101.59 201.77 363.08

返租费 - 72.89 72.89

押金 142.36 58.67 82.72

代垫款 85.28 57.04 45.78

预付物业租金 1.89 12.61 56.42

其他 205.97 124.81 170.49

开计 1,364.84 1,529.35 1,486.55

坏账准备 144.94 97.78 95.56

其他应发款账里价格 1,219.90 1,431.57 1,390.99

呈文期各期末，公司其他应发款首要为保障金和押金、备用金。2019岁终公司其他应发款余额较上年延长29.79%，首要道理为随着公司合拓项纲增长，项纲保障金较上年延长314.51万元所致。

截至2021年12月31日，公司其他应发款余额前5名环境如下：

双位：万元

双位称呼 款项性子 余额 账龄 占其他应发款期末余额开计数的比率

天津微医数字病院有限公司 守约保障金 98.10 1年⑵年 7.19%

华夏水电修复团体105工程局有限公司 守约保障金 73.60 1年以内 5.39%

舟山国家遥洋渔业基天根蒂根基措施修复开辟有限公司 守约保障金 71.63 1年⑵年 5.25%

缓闻县农业局 守约保障金 66.97 2年-3年 4.91%

深圳市福田区计划商会 押金 61.02 1年以内 4.47%

开计 371.32 27.21%

1）备用金

呈文期各期末，公司其他应发款账的备用金发作额环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

期初余额 201.77 363.08 395.19

原期增长 697.72 1,246.80 1,100.26

原期增加 797.89 1,408.11 1,132.37

期末余额 101.59 201.77 363.08

公司备用金首要是拨给部门用作一样平常琐碎支付或者预收给员任务为项纲琐碎支付，作为交易周转的款项。分为部门备用金和项纲备用金，首要包罗：限度因公没好琐碎支付、项纲琐碎支付、部门屡屡性的周转支付、公司构造步履须先以现款支拨的关系用度、其他博项用度还款等。

呈文期各期末备用金余额较年夜，首要是由于公司数字展示及零碎集成工作是在客户指定的场合停止，项纲地方天较为聚集，发作的关系好旅费、交易开销等项纲琐碎支付相对于较多，备用金发作额及期末余额也相对于较年夜，另外数字展示及零碎集成项纲制造周期较少一面项纲会生存跨年度，从而致使员工无法即时了偿备用金，所以备用金岁终余额较年夜；此外生存公司一面员工同时衔接多个项纲时，由于项纲危机为保证项纲进度，员工备用金循环利用，致使岁终未即时了偿备用金。呈文期内随着公司范围的衔接扩充，分外是数字展示及零碎集成工作交易范围的马上倒退，公司响应备用金开销也衔接延长。呈文期内公司衔接加弱备用金照料，呈文期的备用金余额逐年落高。

公司订定了《备用金照料举措》，公司备用金分为部门备用金及项纲备用金；部门备用金有特意的照料职员，对于备用金的利用停止备案，每年岁首料理还收脚续，年底还款，每月报销，循环利用。项纲备用金博款博用，每个项纲规定1名项纲认真人或者指定职员申请和照料，在签定公约并进场时料理还收脚续，项纲完成后了偿。

呈文期内公司备用金开销均遵守上述备用金照料举措履行。

因公司项纲制造周期1般不会逾越二年，公司1般不生存少期未结转的备用金。

2）押金、保障金

①呈文期各期末其他应发款中押金及保障金的孕育道理、具体体例、对于应账龄

呈文期内，公司押金孕育首要为公司及分子公司办公谋划场合及一面数字展示及零碎集成工作项纲现场长期用户发作的租房押金。公司保障金首要为交易形成的招招标项纲招标保障金、数字展示及零碎集成工作项纲公约守约保障金及农人工人为保障金。

呈文期各期末，公司押金、保障金按账龄环境如下：

双位：万元

款项性子 2021年12月31日账龄

1年以内 1⑵年 2-3年 3年以上 开计

押金 101.87 14.57 21.02 4.89 142.36

保障金 185.18 413.03 168.67 60.87 827.75

开计 287.05 427.61 189.69 65.76 970.11

款项性子 2020年12月31日账龄

1年以内 1⑵年 2-3年 3年以上 开计

押金 16.26 21.64 0.9 19.87 58.67

保障金 588.18 229.59 47.29 136.5 1,001.55

开计 604.44 251.23 48.19 156.36 1,060.23

款项性子 2019年12月31日账龄

1年以内 1⑵年 2-3年 3年以上 开计

押金 28.74 19.79 13.75 20.45 82.72

保障金 396.13 81.54 154.48 63.03 695.18

开计 424.87 101.32 168.22 83.49 777.90

②2020岁终保障金范围延长较快的道理

公司呈文期2018年至2020年保障金余额逐年增长，是因为公司数字展示及零碎集成工作交易范围逐年延长所致。

2020年公司保障金延长范围较快的首要道理系原年因新衔接项纲较多，支拨守约保障金及农人工人为保障金增长所致，原年支拨较年夜守约保障金项纲首要有：2020年因衔接天津微医展示主题项纲支拨守约保障金98.10万元、衔接舟山国内水产城华夏鱿鱼馆项纲支拨守约保障金及农人工人为保障金131.63万元、衔接临仄新城人才工作主题项纲支拨农人工人为保障金60.00万元、参取东部环保电厂项纲多媒体硬件收购项纲支拨招标保障金54.00万元等。

3）聚集账龄和期后发款环境，综合其他应发款坏账准备的计提是不是充裕

呈文期各期末，公司其他应发款账龄取期后发款环境如下：

双位：万元

项纲 2021岁终 2020岁终 2019岁终

1年内 562.50 1,018.39 990.63

1⑵年 511.91 273.66 226.25

2-3年 193.76 79.40 183.32

3年以上 96.67 157.89 86.35

期末余额 1,364.84 1,529.35 1,486.55

坏账准备余额 144.94 97.78 95.56

期后归款 448.98 894.38 1,157.26

期后归款比率 32.90% 58.48% 77.85%

呈文期各期末，公司其他应发款期后归款比率分离为77.85%、58.48%和32.90%。公司保障金首要为数字展示及零碎集成工作项纲守约保障金，数字展示及零碎集成工作项纲修复周期较少，且生存一面项纲的公约约定守约保障金在项纲查收后转为量质保障金的环境，待量保期中断后再支拨，所以一面保障金未能归款。

呈文期内，公司其他应发款中，逾期的押金、逾期的保障金以及备用金、返租费、代垫款、预付物业租金和其他按账龄取整体存续期预期信用受益率对于照表计提。未逾期的押金由于呈文期内屋宇处于在租形态，发作坏账受益危急较小，所以未计提坏账准备，保障期内的保障金为由于关系公约正在履行中发作坏账受益危急较小，所以未逾期的保障金未计提坏账准备。

（6）存货

1）存货的变成和变化

公司存货由库存商品和制造老本变成。呈文期内，公司的存货账里余额及变成环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比

库存商品 - 0.00% - 0.00% 13.19 0.17%

制造老本 4,520.51 100.00% 7,422.43 100.00% 7,788.87 99.83%

开计 4,520.51 100.00% 7,422.43 100.00% 7,802.06 100.00%

呈文期内，公司的存货包罗库存商品和制造老本。制造老本首要为未完成数字展示及零碎集成工作项纲的制造老本。呈文期内，公司以双个数字展示及零碎集成工作项纲为核算工具，将项纲在交付前发作的制造老本停止归集，期末还圆余额列示于存货科纲。

呈文期各期末，公司存货账里余额分离为 7,802.06万元、7,422.43万元和4,520.51万元。2021岁终公司存货较上年降低，首要为2021年一面公约金额较年夜的数字展示及零碎集成工作项纲未完成，响应将存货结转至老本，致使期末存货有所降低。

2）存货的库龄变成

①库存商品和制造老本的库龄

呈文期内各期末库存商品和制造老本的库龄如下表所示：

双位：万元

2021年12月31日

项纲 账里余额 1年以内 1⑵年 2-3年 3年以上

库存商品 - - - - -

制造老本 4,520.51 3,334.23 926.14 187.91 72.23

开计 4,520.51 3,334.23 926.14 187.91 72.23

比率 100.00% 73.76% 20.49% 4.16% 1.60%

2020年12月31日

项纲 账里余额 1年以内 1⑵年 2-3年 3年以上

库存商品 - - - - -

制造老本 7,422.43 6,310.21 864.11 235.57 12.54

开计 7,422.43 6,310.21 864.11 235.57 12.54

比率 100.00% 85.02% 11.64% 3.17% 0.17%

2019年12月31日

项纲 账里余额 1年以内 1⑵年 2-3年 3年以上

库存商品 13.19 13.19 - - -

制造老本 7,788.87 6,959.19 642.64 157.24 29.80

开计 7,802.06 6,972.38 642.64 157.24 29.80

比率 100.00% 89.37% 8.24% 2.02% 0.37%

呈文期公司存货首要为2年以内的存货，库存商品的库龄均在1年以内。制造老本库龄年夜一面均在2年以内。呈文期内公管库龄在2年以上的存货占比分离为2.39%、3.34%和5.75%，占比较小。

②呈文期各期1年以上库龄的制造老本金额连续增长的道理

呈文期内1年以上库龄的制造老本金额连续增长，此中首要是公司1年以上库龄的数字展示及零碎集成工作制造老本连续增长，呈文期数字展示及零碎集成工作发进增长，同时由于数字展示及零碎集成交易有着项纲公约金额年夜、制造周期少的特性，且一面项纲由于客户需求转变要求更正计划计划，客户资金意图、项纲客户计划或者需求发作变化等道理致使项纲延期。呈文期内，公管库龄1年以上的数字展示及零碎集成工作制造老本逐年延长，此中2019岁终较2018岁终库龄1年以上的数字展示及零碎集成工作制造老本延长322.78万元，2020岁终较2019岁终库龄 1年以上的数字展示及零碎集成工作制造老本延长343.71万元。

③公司1年以上库龄的存货涨价计提的充裕性

呈文期各期末，公司1年以上库龄的制造老本的计提及期后结转环境如下

双位：万元

呈文期 库龄 账里余额 涨价准备 计提比率 期后结转金额 期后结转比率

2021岁终 1⑵年 926.14 210.34 22.71% 106.93 11.55%

2年以上 260.14 208.72 80.23% - 0.00%

1年以上开计 1,186.28 419.06 35.33% 106.93 9.01%

2020岁终 1⑵年 864.11 48.39 5.60% 581.52 67.30%

2年以上 248.11 88.95 35.85% 147.35 59.39%

1年以上开计 1,112.22 137.34 12.35% 728.87 65.53%

2019岁终 1⑵年 642.64 10.71 1.67% 538.95 83.86%

2年以上 187.04 104.09 55.65% 177.02 94.64%

1年以上开计 829.68 114.79 13.84% 715.97 86.29%

注：期后结转截行日为2022年3月31日。

由上表可见，呈文期各期末，公司 1年以上库龄制造老本的期后结转比率分离86.29%、65.53%和9.01%，2020岁终和2021岁终期后结转比率偏偏高首要为期后统计空儿较欠。呈文期内公司 1年以上库龄制造老本期后结转比率较下，实践发作减值的能够性很小。呈文期各期末，公司 1年以上库龄制造老本的涨价计提比率分离为13.84%、12.35%和35.33%，公司1年以上库龄制造老本涨价计提充裕。

3）制造老本的具体变成

呈文期内，公司制造老本的具体变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比

摆设及质料 649.59 14.37% 2,174.08 29.29% 1,952.89 25.07%

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比

妆饰装建 858.34 18.99% 1,938.08 26.11% 1,817.87 23.34%

数字体例外协 1,494.97 33.07% 1,879.52 25.32% 2,232.73 28.67%

其他集成工作 29.3 0.65% 99.11 1.34% 90.18 1.16%

直接野生和间接用度 1,488.32 32.92% 1,331.64 17.94% 1,695.19 21.76%

开计 4,520.51 100.00% 7,422.43 100.00% 7,788.87 100.00%

公司不生存未聚集项纲进度1次性年夜额备货的环境，在项纲履行流程中，1般不会形成摆设或者软件老旧及马上被减少或者客户要求调换的状况。

③期后结转环境和少期未结转的状况、道理及其开理性

公司制造老本在呈文期后的结转环境如下：

双位：万元

期间 制造老本余额 期后结转 尚未结转存货余额

2019年12月31日 7,788.87 7,528.73 260.14

2020年12月31日 7,422.43 6,236.15 1,186.28

2021年12月31日 4,520.51 1,090.23 3,430.28

注：期后结转截行日为2021年3月31日。

公司尚未结转的制造老本库龄年夜一面在1年以内，公司生存一面库龄在2年以上少期未结转的项纲。2021年12月31日，库龄2年以上存货前5项纲少期未结转环境如下：

双位：万元

项纲称呼 2021岁终存货余额 涨价金额 少期未结转道理 计提依据

河南郑州获嘉资产新城工作主题展安排计施工1体化工程 392.41 254.51 因客户项纲资金未能遵守公约约定到位，致使工期延期 扣除预发款项

昆明5华警营文化主题项纲中控软件零碎、硬件摆设收购安置调试及零碎集成 87.43 17.74 因总包双位和业主圆在布展体例计划上未能告竣1致，项纲停息，待连续确认计划 扣除预发款项

珠江铂世湾项纲 52.63 5.86 项纲完成对于圆未实践利用并好心拖欠工程款且不予查收，公司于2021年3月提告状讼，纲前两审待判决 扣除预发款项

百福豪城项纲 22.10 22.10 客户更正看法中，项纲停息 制造周期24个月以上数字体例项纲全额计提

颐翠名庭项纲影望鼓吹片制造 19.70 19.70 项纲完成对于圆未查收，公司于2021年4月提告状讼，纲前两审待判决 制造周期24个月以上数字体例项纲全额计提

公管库龄在 2年以上少期未结转的项纲，首要道理是由于客户资金意图、项纲客户计划或者需求发作变化等道理致使项纲终止停息。公司对于于歇手空儿 24个月以上的数字展示及零碎集成工作项纲，将扣除税费后发到的预发款小于账里制造老本余额一面计提涨价准备；对于于制造周期24个月以上、尚未签定末行公约的固态数字创意工作和动态数字创意工作的制造老本，未全额计提涨价准备。

4）存货涨价准备计提

呈文期内，公司计提的存货涨价准备环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

存货余额 涨价准备 存货余额 涨价准备 存货余额 涨价准备

库存商品 - - - - 13.19 -

制造老本 4,520.51 502.38 7,422.43 181.28 7,788.87 130.13

开计 4,520.51 502.38 7,422.43 181.28 7,802.06 130.13

期末存货按老本取可变现净值孰高规则计价，存货涨价准备按双个存货项纲的老本下于其可变现净值的好额计提。直接用于没售的存货，其可变现净值按该存货的计算售价减往计算的出卖用度和关系税费后的金额断定；处于制造流程中的制造老本，其可变现净值按所制造的产成品的计算售价减往至完成时计算即将发作的老本、计算的出卖用度和关系税费后的金额断定；对于于生存工程施工的，对于瞻望工程总老本逾越总发进（扣除关系税费）的工程项纲，遵守瞻望总老本逾越总发进（扣除关系税费）的一面，计提存货涨价准备，在工程项纲完成时，转销存货涨价准备。

公司取偕行业可比公司的存货涨价准备计提比率环境如下：

双位：万元

公司称呼 2021年12月31日 2020年12月31日

余额 涨价准备 计提比率 余额 涨价准备 计提比率

丝路望觉 4,922.22 - 0.00% 3,711.37 - 0.00%

风语筑 57,787.27 2,461.31 4.26% 90,798.66 1,517.17 1.67%

华凯创意 61,838.89 3,511.48 5.68% 2,797.86 928.26 33.18%

凡拓数创 4,520.51 502.38 11.11% 7,422.43 181.28 2.44%

（续表）

双位：万元

公司称呼 2019年12月31日

余额 涨价准备 计提比率

丝路望觉 2,445.52 - 0.00%

风语筑 88,594.84 1,307.81 1.48%

华凯创意 34,270.61 545.41 1.59%

凡拓数创 7,802.06 130.13 1.67%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

由上可见，除2020岁终华凯创意的存货涨价准备计提比率较下外，公司的存货涨价准备计提比率略下于偕行业可比公司。

综上所述，公司订定的存货涨价准备策略开理，并遵守存货涨价准备策略的具体办法停止减值测试，算计其可变现净值，并依据算计终归响应计提存货涨价准备；同时，计提的涨价准备比率根本略下于偕行业可比公司，存货涨价准备计提充裕。

（7）其他起伏物业

呈文期内，公司其他起伏物业环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

待认证、待抵扣的出项税额 286.90 107.49 198.85

待摊用度 - - 0.83

开计 286.90 107.49 199.68

2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司其他起伏物业余额分离为 199.68万元、107.49万元和286.90万元。呈文期公司其他起伏物业首要为待认证、待抵扣的出项税额。2020年其他起伏物业较2019岁终降低46.17%，首要道理为2020年待认证、待抵扣的出项税额降低。2021年其他起伏物业较上岁终延长，首要道理为2021年待认证、待抵扣的出项税额延长致使。

三、非起伏物业

呈文期内，公司非起伏物业的环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

流动物业 8,773.09 50.86% 3,695.88 30.54% 3,736.69 45.13%

在建工程 - 0.00% - 0.00% - 0.00%

利用权物业 1,802.73 10.45% - - - -

无形物业 376.85 2.18% 373.57 3.09% 349.89 4.23%

商誉 308.57 1.79% 308.57 2.55% 308.57 3.73%

少守候摊用度 447.97 2.60% 524.95 4.34% 1,032.12 12.47%

递延所失税物业 2,220.29 12.87% 1,750.96 14.47% 1,289.93 15.58%

其他非起伏物业 3,320.47 19.25% 5,446.49 45.01% 1,562.79 18.87%

非起伏物业开计 17,249.97 100.00% 12,100.42 100.00% 8,279.99 100.00%

公司非起伏物业首要由流动物业、递延所失税物业和其他非起伏物业构成。2019岁终、2020岁终和 2021岁终，上述三项物业占非起伏物业的比率分离为79.58%、90.02%和82.98%。整体来瞅，公司各项非起伏物业取公司谋划交易相婚配，构造开理。

（1）流动物业

1）流动物业变成环境

呈文期各期末，公司流动物业原值、累计折旧、流动物业净值环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

1、账里原值开计 11,763.96 6,431.15 6,217.80

屋宇建筑物 7,967.45 2,995.05 2,995.05

电子摆设 2,592.79 2,133.15 1,916.77

输送摆设 631.86 792.87 761.18

办公摆设 571.86 510.08 544.80

两、累计折旧开计 2,990.87 2,735.27 2,481.11

屋宇建筑物 496.26 334.35 258.98

电子摆设 1,658.17 1,448.85 1,278.01

输送摆设 437.81 585.61 579.49

办公摆设 398.64 366.46 364.63

3、减值准备开计 - - -

4、账里价格开计 8,773.09 3,695.88 3,736.69

屋宇建筑物 7,471.19 2,660.70 2,736.07

电子摆设 934.62 684.30 638.76

输送摆设 194.05 207.26 181.70

办公摆设 173.22 143.62 180.17

5、整体成新率 74.58% 57.47% 60.10%

呈文期内，公司流动物业范围和构造安稳，首要为屋宇建筑物和电子摆设。2019岁终、2020岁终和2021岁终，屋宇建筑物和电子摆设这二项的账里价格占流动物业总账里价格的90.32%、90.51%和95.81%。

2）公司流动物业折旧率取偕行业公司相比环境

呈文期，公司流动物业折旧率取偕行业相比的环境如下：

双位：万元

公司称呼 目标 2021年 2020年 2019年

丝路望觉 期初流动物业原值 7,855.46 6,958.69 6,036.86

原期计提 1,089.73 922.43 799.55

流动物业折旧率 13.87% 13.26% 13.24%

风语筑 期初流动物业原值 30,692.01 28,454.72 28,258.05

原期计提 1,718.80 2,118.04 2,229.06

流动物业折旧率 5.60% 7.44% 7.89%

华凯创意 期初流动物业原值 8,337.36 8,725.66 8,809.43

原期计提 957.26 430.62 435.62

流动物业折旧率 11.48% 4.94% 4.94%

凡拓数创 期初流动物业原值 6,431.15 6,217.80 6,166.40

原期计提 460.54 360.26 314.79

流动物业折旧率 7.16% 5.79% 5.10%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

呈文期内，公司流动物业折旧率取偕行业的流动物业分解折旧率生存相反，首要道理是各公司物业构造不一样所致。

因偕行业可比公司风语筑、华凯创意尚未披含2021年年度呈文，2020岁终公司取偕行业公司流动物业及变成环境相比如下：

双位：万元

类别或者体例 丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

1、账里价格

屋宇建筑物 297.81 18,214.44 4,237.68 2,660.70

输送摆设 109.03 190.82 181.44 207.26

电子摆设 2,488.97 - 83.46 684.30

办公摆设 687.63 425.09 - 143.62

博用板滞摆设 - 12.19 20.32 -

其他摆设 - 126.42 50.61 -

流动物业装建及厘革 - 193.26 - -

开计 3,583.45 19,162.22 4,573.51 3,695.88

两、构造比：

屋宇建筑物 8.31% 95.05% 92.66% 71.99%

输送摆设 3.04% 1.00% 3.97% 5.61%

电子摆设 69.46% 0.00% 1.82% 18.52%

办公摆设 19.19% 2.22% 0.00% 3.89%

博用板滞摆设 - 0.06% 0.44% 0.00%

其他摆设 - 0.66% 1.11% 0.00%

流动物业装建及厘革 - 1.01% 0.00% 0.00%

开计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

丝路望觉的电子摆设占流动物业账里价格的比率较下，风语筑、华凯创意取公司的屋宇建筑物占流动物业账里价格的比率较下。

公司取偕行业公司流动物业折旧策略中对于折旧率环境相比如下：

双位：%

类别 丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

屋宇建筑物 4.75 4.85 1.9⑷.75 2.38⑷.75

输送摆设 19.00 24.25 23.75 11.88

电子摆设 19-31.67 19.40 31.67 19.00

办公摆设 19-31.67 19.40-32.33 9.5-31.67 19.00

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文、招股仿单。

公司首要流动物业除输送摆设外折旧策略年折旧率位于偕行业上市公司年折旧率区间以内，取偕行上市公司年折旧率不生存显明相反。公司输送摆设首要系公司置办的用于一样平常运营的车辆，依据2013年结束履行的《机动车弱制报兴尺度确定》，小、微型非营运载客汽车无利用年限局部，小、微型没租客运汽车利用 8年，折旧年限是公司依据输送摆设的性子和利用环境开理断定的，2021岁终公司输送摆设占流动物业构造比2.21%，作用较小。

综上，公司取偕行公司相比，首要流动物业折旧策略不生存显明相反，偕行业公司间实践分解折旧率的相反首要是各公司物业构造不一样所致。公司基于关系物业性子、和利用环境对于瞻望未来可利用年限的计算而订定的流动物业折旧策略能够开理反映公司关系物业瞻望未来可利用年限，拥有开理性。

（2）在建工程

2019岁终、2020岁终和2021岁终公司在建工程均为0.00万元，首要为2018年农装所办公室装建未完竣，未结转至少期物业少守候摊费科纲。

（3）无形物业

1）无形物业环境变成环境

呈文期内，公司无形物业原值、累计摊销和账里价格具体环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

1、账里原值开计 1,229.76 1,075.27 932.45

软件 1,229.76 1,075.27 932.45

两、累计摊销开计 852.91 701.71 582.56

软件 852.91 701.71 582.56

3、账里价格开计 376.85 373.57 349.89

软件 376.85 373.57 349.89

公司的无形物业为软件。2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司无形物业账里价格分离为349.89万元、373.57万元和376.85万元，占非起伏物业的比重分离为4.23%、3.09%和2.18%。

2）无形物业-软件的环境

2020岁终和2021岁终，公司无形物业-软件的具体变成如下：

双位：万元

项纲 用处 2021岁终账里价格 2020岁终账里价格

照料类软件 一样平常办公、照料、营销 328.53 282.60

技能类制造软件 制造用 48.31 90.96

开计 376.85 373.57

公司期末无形物业都是公司制造、照料、出卖营销等在用的软件，取公司一样平常临盆谋划照料关系。公司2019岁终无形物业账里价格较上岁终延长283.69万元，首要是公司为选拔1体化Message照料水仄投资270万元购购ERP零碎软件；2020岁终较2019岁终增长23.68万元，首要是新置办制造用制图软件。

3）公司取偕行业公司无形物业摊销率的比较

公司取偕行业公司无形物业摊销策略中对于摊销年限环境相比如下：

项纲 丝路望觉 风语筑 华凯创意 凡拓数创

软件 5年 3年 3年 5年

牌号以及博利 5年 - 5-10年 10年

公司无形物业摊销年限位于偕行上市公司摊销区间内，取偕行上市公司相比不生存显明相反，公司无形物业摊销策略开理。

（4）商誉

呈文期内，公司商誉环境如下：

双位：万元

被投资双位称呼或者孕育商誉的事项 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

上海面构艺术计划有限公司 415.57 415.57 415.57

开计 415.57 415.57 415.57

减值准备 106.99 106.99 106.99

账里价格 308.57 308.57 308.57

2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司商誉账里价格分离为308.57万元、308.57万元和308.57万元，是公司于2016年发购控股两级公司上海面构艺术计划有限公司时，开并老本年夜于开并中与失的被购购圆可识别净物业公正价格份额的好额415.57万元而形成。2018年公司商誉计提减值准备106.99万元，致使2018岁终商誉账里价格较上年降低。

依据中京民信（北京）物业评估有限公司2019年3月13日没具的京信估报字（2019）第 005号《上海凡拓数码科技有限公司发购上海面构艺术计划有限公司而孕育的商誉减值测试所触及的物业组估值呈文》的评估终归，截至 2018年12月31日，公司因发购上海面构艺术计划有限公司孕育的商誉生存减值环境，2018岁终算计的商誉减值金额为 1,069,933.19元，首要参数及假定依据如下：

可发归金额的断定办法 急迫假定及其开理缘由 要害参数及其缘由

选用发益法现款流质折现法估算物业组在未来预期净现款流质折算的眼前价格 一、企业连续谋划； 2、国家现止的有闭国法、法规及策略，国家微观经济形式无远大变革； 三、估值基准遥远企业谋划者认真，且照料层有才略经受起职务； 四、企业完整按照一起有闭国法法规； 5、无其他人力不可抵挡成分及不可预示成分酿成的远大晦气作用。 一、预测期：2019年至2023年为预测期； 2、预测期发进延长率：分离为13%、11%、9%、8%、5.3%；三、安稳期延长率：0.00%； 四、税后折现率：16.68%。

上海凡拓发购上海面构孕育商誉减值测试所触及的物业组在估值基准日2018年12月31日瞻望未来现款流质现值估值为737.51万元，公司按包罗商誉的物业组的账里价格取可发归金额好额断定是不是计提商誉减值，2018岁终算计的商誉减值金额为106.99万元。

依据中京民信(北京)物业评估有限公司的评估终归，经测试，公司因发购上海面构艺术计划有限公司孕育的商誉2019岁终、2020岁终和2021岁终不生存新增减值环境。

（5）少守候摊用度

呈文期各期末，公司少守候摊用度的变成环境如下表：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

装建开销 437.41 507.51 1,006.04

其他开销 10.56 17.44 26.07

开计 447.97 524.95 1,032.12

呈文期各期末，公司少守候摊用度首要为装建开销和其他开销。2020岁终和2021岁终公司少守候摊用度增加，首要道理为装建开销摊销致使。

（6）递延所失税物业

呈文期各期末，公司递延所失税物业的变成环境如下表：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

可抵扣临时性相反 递延所失税物业 可抵扣临时性相反 递延所失税物业 可抵扣临时性相反 递延所失税物业

减值准备 14,609.42 2,191.41 11,427.79 1,714.17 8,436.97 1,271.34

无形物业摊销 192.53 28.88 149.79 22.47 123.94 18.59

瞻望背债 - - 32.76 4.91 - -

里面未实现交难损益 - - 62.76 9.41 - -

开计 14,801.95 2,220.29 11,673.10 1,750.96 8,560.91 1,289.93

公司递延所失税物业首要为计提的物业减值准备取无形物业摊销。呈文期内，公司递延所失税物业余额变化首要为物业减值准备计提的变革所致。

（7）其他非起伏物业

呈文期内，公司其他非起伏物业环境如下表：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

预付置办少期物业款 - 2,956.98 1,485.60

上市用度 703.90 259.84 77.19

公约物业 2,616.58 2,229.67 -

开计 3,320.47 5,446.49 1,562.79

2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司其他非起伏物业分离为1,562.79万元、5,446.49万元和3,320.47万元，公司其他非起伏物业首要由预付置办少期物业款、公约物业变成，呈文期各期末预付置办少期物业款金额为公司向非联系关系第三圆北京友泰房天产开辟有限公司预付的屋宇置办定制开辟至心金，北京友泰房天产开辟有限公司是北京万科企业有限公司的控股子公司，其股权比率为北京万科企业有限公司持股50.00%，北京京都开辟股分有限公司持股34.00%，北京千圆团体有限公司持股16.00%，公司预付北京友泰房天产开辟有限公司的屋宇置办首要是购购其商业天产用于未来北京谋划办公场合。

2020岁终公司其他非起伏物业较2019岁终延长248.51%，首要为因履行新发进准绳，年夜于 1年的公约物业科纲重分类至其他非起伏物业，以及预付置办少期物业款较上年同期延长1,471.38万元致使。

2021岁终公司其他非起伏物业较2020岁终增加39.03%，首要道理是北京友泰屋宇交付利用，预付置办少期物业款增加。

1）项纲至心金等预付款项未计提物业减值受益的道理及开理性

公司依据交易倒退必要，委派北京友泰房天产开辟有限公司（如下简称“北京友泰”）定制开辟“云创六合项纲”作为公司未来北京分公司的办公谋划场合。2019年和2020年公司将预付的购房款作为“其他非起伏物业”停止列报，2021岁终公司将购房款作为“流动物业”停止列报，具体财务报表关系列报环境如下：

双位：万元

项纲或者体例 2021年 2020年 2019年

12月31日 12月31日 12月31日

列报科纲 流动物业 其他非起伏物业 其他非起伏物业

账里余额 4,972.40 2,956.98 1,485.60

减值准备 - - -

累计折旧 86.53 - -

账里价格 4,885.87 2,956.98 1,485.60

如上表所示，呈文期内，公司对于项纲至心金等预付款项未计提物业减值受益，首要道理为：定制开辟梦想和谈签定后，公司觉得首合万科云创六合项纲开辟商股东布景权势较弱，梦想办公楼开辟进度连续推进并于2020年12月完竣完毕查收，且相比周边同范例房产成交代价并未消失显明减值迹象，开辟商不予交楼从而致使公司预付款发作受益的危急较小。具体如下：

①首合万科云创六合项纲开辟商股东布景环境

首合万科云创六合项纲开辟商北京友泰房天产开辟有限公司设置于2015年12月，备案本钱1亿元群众币，此中北京万科企业有限公司持有其50%股权、北京京都开辟股分有限公司持有其34%股权、北京千圆团体有限公司持有其16%股权。北京友泰第1年夜股西南京万科企业有限公司由万科企业股分有限公司和深圳市万科财务垂问有限公司没资设坐。北京友泰股东布景权势强硬。

②呈文期各期末首合万科云创六合项纲开辟进度环境

首合万科云创六合项纲于2019年4月动工修复，2020年上半年处于构造施工至外坐里施工阶段，后于2020年12月完竣完毕查收。

③首合万科云创六合项纲周边楼盘售价环境

首合万科云创六合项纲周边同范例房产如侨商主题、紫光科技园、天河主题等成交代价在3万元/仄圆米至3.5万元/仄圆米区间，公司于2018年签定的梦想认购和谈约定结算双价为天上建筑2.45万/仄圆米，2020年12月商品房预售公约购购价为2.36万元/仄圆米（含公摊里积售价），相比周边同范例房产成交代价并未消失显明减值迹象。

综上，首合万科云创六合项纲至心金等预付款项未计提物业减值受益拥有开理性。

（8）利用权物业

公司自2021年1月1日起履行经建订的《企业会计准绳第 21 号——租赁》（如下简称新租赁准绳）。除选用简化责罚的欠期租赁和高价格物业租赁外，在租赁期结束日，公司对于租赁确认利用权物业和租赁背债。

2021年12月31日，公司利用权物业的账里原值2,266.05万元，累计折旧463.32万元，账里价格为1,802.73万元，为公司租赁的屋宇建筑物和输送摆设。

四、首要物业减值准备提炼环境

公司依据《企业会计准绳》，聚集公司实践环境，订定了小心稳重的物业减值准备策略，各项物业减值准备提炼环境取物业量质实践状况相符。呈文期各期末，公司首要物业减值准备如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

应发商业汇票坏账准备 36.03 210.14 85.85

应发账款坏账准备 11,887.69 9,887.15 8,280.79

其他应发款坏账准备 144.94 97.78 95.56

商誉减值准备 106.99 106.99 106.99

公约物业减值准备 1,827.71 977.54 -

其他非起伏物业（公约物业）减值准备 762.45 280.74 -

存货涨价准备 502.38 181.28 130.13

开计 15,268.20 11,741.62 8,699.32

（两）营运才略综合

呈文期内，公司物业周转才略关系的首要财务目标如下：

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

应发账款周转率（次/年） 1.71 1.80 1.86

存货周转率（次/年） 7.36 5.31 4.28

2019年度、2020年度和2021年度，公司应发账款周转率分离为1.86、1.80和1.71。呈文期内，公司应发账款周转率根本安稳。

2019年度、2020年度和2021年度，公司存货周转率分离为4.28、5.31和

7.36，呈文期内公司存货周转率显露下降趋势，首要系随着公司交易范围扩充，数字展示及零碎集成工作老本延长，但呈文期各期末存货根本安稳。

一、应发账款周转率综合

呈文期，公司应发账款周转率取偕行业相比的环境如下：

双位：次/年

公司称呼 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 5.45 1.98 1.89

风语筑 3.41 1.60 1.76

华凯创意 12.01 0.39 1.10

平衡 6.95 1.32 1.58

凡拓数创 1.71 1.80 1.86

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文；上表中应发账款周转率算计流程未切磋公约物业。

呈文期内，公司的应发账款周转率比较安稳，偕行业公司中，由于华凯创意的事迹有所下滑，其应发账款周转率年夜幅降低；但公司取风语筑、丝路望觉相比无远大相反。

呈文期内，公司取丝路望觉、风语筑的停业发进均马上延长，具体如下：

双位：万元

公司称呼 2021年度 2020年度 2019年度

停业发进 延长率 停业发进 延长率 停业发进 延长率

丝路望觉 138,893.23 38.31% 100,419.02 9.58% 91,641.07 26.76%

风语筑 293,990.63 30.30% 225,630.19 11.15% 202,991.52 18.82%

华凯创意 207,486.15 1435.08% 13,516.29 ⑹7.18% 41,177.99 -8.19%

凡拓数创 71,408.12 10.36% 64,703.42 17.57% 55,035.27 34.07%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

呈文期内，丝路望觉取风语筑的停业发进马上延长，而其应发账款也随之延长，2019年，丝路望觉应发账款占停业发进均呈下降趋势，响应的其应发账款周转率有所降低。

呈文期内，公司1直承受安稳倒退的计谋，在发进延长的同时，1圆里甄选优量、归款恶劣的客户和项纲停止竞争；另外一圆里加年夜催发应发账款的归款力度。所以，公司应发账款周转率在呈文期内失以依旧稳固。

2、存货周转率综合

呈文期内，公司存货周转率取偕行业相比的环境如下：

双位：次/年

公司称呼 2021年度 2020年度 2019年度

丝路望觉 43.71 21.22 27.84

风语筑 5.31 1.64 1.56

华凯创意 8.06 0.60 0.76

平衡 19.02 7.82 10.06

凡拓数创 7.36 5.31 4.28

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

呈文期内，公司的存货周转率高于偕行业可比上市公司平衡水仄，高于丝路望觉，下于风语筑和华凯创意，偕行业公司存货周转率生存相反首要由可比公司交易形式和发进确认策略生存相反所致。丝路望觉以CG工作为主停业务，产物定制化较弱，取客户签定订双、项纲后再停止制造，数字望觉分解工作发进占比处于45%⑹0%区间，且丝路望觉数字望觉分解工作交易发进选用完成比确认体例，所以其存货余额较高，致使其存货周转率较下。风语筑和华凯创意首要博注于展馆类项纲的1体化工作，首要交易以供应工程施工工作为主，发进以建筑公约发进为主，华凯创意发进选用完成百分比确认体例，建筑公约孕育的存货余额较下，所以存货周转率较高；风语筑由于项纲范围较年夜周期较少，所以存货周转率偏偏高。

104、偿债才略、起伏性取连续谋划才略综合

（1）背债的首要变成综合

一、总背债变成

呈文期各期末，公司背债范围及变成环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

起伏背债 34,319.88 95.93% 36,184.68 99.56% 25,991.63 99.11%

非起伏背债 1,455.98 4.07% 158.18 0.44% 233.30 0.89%

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

总背债 35,775.87 100.00% 36,342.85 100.00% 26,224.93 100.00%

随着临盆谋划范围的扩充，公司的背债总数也逐渐增长，背债构造根本依旧安稳。呈文期各期末，公司背借主要为起伏背债，起伏背债占背债的比率分离为99.11%、99.56%和95.93%。

2、起伏背债

呈文期内各期末，公司的起伏背债具体变成如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

欠期还款 1,182.99 3.45% 1,898.95 5.25% 1,199.80 4.62%

搪塞单子 2,136.79 6.23% 3,154.04 8.72% 1,055.68 4.06%

搪塞账款 19,941.70 58.11% 16,976.60 46.92% 12,748.76 49.05%

预发款项 - 0.00% - 0.00% 5,937.18 22.84%

搪塞员工薪酬 3,357.74 9.78% 2,877.49 7.95% 2,316.93 8.91%

应交税费 1,385.56 4.04% 1,609.78 4.45% 817.09 3.14%

其他搪塞款 226.79 0.66% 220.22 0.61% 227.95 0.88%

公约背债 2,709.65 7.90% 6,394.50 17.67% - 0.00%

1年内到期的非起伏背债 512.75 1.49% - - - -

其他起伏背债 2,865.92 8.35% 3,053.09 8.44% 1,688.23 6.50%

起伏背债开计 34,319.88 100.00% 36,184.68 100.00% 25,991.63 100.00%

呈文期各期末，公司起伏背借主要以搪塞账款、预发款项、公约背债和搪塞员工薪酬为主。2019岁终、2020岁终和2021岁终，上述4项开计占起伏背债的比率分离为80.81%、72.54%和75.78%。

（1）欠期还款

呈文期内，公司欠期还款环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

信用还款 - 100.00 -

保障还款 1,181.47 1,749.27 1,199.80

量押还款 - 46.77

计提搪塞还款利钱 1.52 2.92 -

开计 1,182.99 1,898.95 1,199.80

呈文期内，公司依据实践谋划的资金周转必要还进欠期还款，首要为保障还款。2019岁终欠期还款余额较上岁终增长1,199.80万元，首要系2019年公司为弥补起伏资金新增1,199.80万元银止还款所致。2020岁终欠期还款较上岁终延长，首要道理是2020年有新增还款且未到还款期。2021岁终欠期还款较上岁终降低，首要道理为2021年退还一面保障还款致使。

（2）搪塞单子

呈文期内，公司搪塞单子环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

银止承兑汇票 2,136.79 3,154.04 1,055.68

开计 2,136.79 3,154.04 1,055.68

公司2020岁终搪塞单子余额较2019岁终增长了2,098.35万元，首要系呈文期公司取一面收购求应商选用单子体例结算，用于支拨项纲收购。2021岁终搪塞单子较2020岁终增加32.25%，首要因为2021年退还搪塞银止承兑单子金额较年夜及未合坐未到期的银止承兑汇票增加所致。

（3）搪塞账款

1）搪塞账款环境

呈文期各期末，公司搪塞账款环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

搪塞账款 19,941.70 16,976.60 12,748.76

开计 19,941.70 16,976.60 12,748.76

2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司搪塞账款余额分离为12,748.76万元、16,976.60万元和19,941.70万元。呈文期内，搪塞账款首要为搪塞摆设及质料收购款、妆饰装建款和数字体例收购款项。

呈文期各期末搪塞账款余额逐年下跌，首要为公司交易范围逐年延长，响应的收购金额延长，致使搪塞账款期末余额延长。

2）搪塞账款的账龄环境

呈文期各期末，公司搪塞账款按账龄环境如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比

1年以内 14,926.13 74.85% 13,242.62 78.01% 10,395.13 81.54%

1⑵年 2,938.80 14.74% 2,506.67 14.77% 1,376.20 10.79%

2-3年 1,330.18 6.67% 598.10 3.52% 447.78 3.51%

3年以上 746.60 3.74% 629.22 3.71% 529.65 4.15%

开计 19,941.70 100.00% 16,976.60 100.00% 12,748.76 100.00%

呈文期各期末，账龄逾越1年的搪塞账款分离为2,353.63万元、3,733.99万元和5,015.57万元，公司账龄1年以上搪塞账款金额逐年增长，增长道理首要为公司交易范围逐年延长，分外是制造或者结算周期较少的数字展示及零碎集成工作构造占比逐年下降，响应的收购金额延长，尚未结算的收购金额延长致使公司账龄1年以上搪塞账款金额延长。

截至2021岁终，公司前5名1年以上搪塞账款环境如下：

双位：万元

求应商称呼 性子或者体例 余额 此中：1年以上金额 未退还或者结转的道理

利亚德光电股分有限公司 摆设及质料 278.49 278.49 尚未结算

湖北智辉格科技有限公司 摆设及质料 301.55 142.21 尚未结算

辽宁龙泽建筑科技团体有限公司 妆饰装建 137.15 137.15 尚未结算

广西洋艺修复有限公司 妆饰装建 121.09 120.36 尚未结算

广东博智林呆板人有限公司 摆设及质料 96.23 96.23 尚未结算

截至2021岁终，公司搪塞账款余额中生存诉讼纠葛的环境如下：

双位：万元

求应商称呼 2021岁终搪塞账款余额 账龄 案件范例 生存纠葛道理

4川铁马望觉文化流传有限公司 84.34 1年以内;1年⑵年 公约纠葛 该求应商制造的一面体例未到达查收尺度，业主另找第三圆制造完竣并扣除我司该体例款项，别的款项未到达付款条件，致使求应商取我司形成争议

上海鼎海装饰工程有限公司 71.92 2年-3年 公约纠葛 业主圆未取公司结算，致使公司未能取求应商结算，2022年未谐调并支拨工程款

广州守腾收集科技有限公司 20.00 2年-3年 公约纠葛 该求应商未完竣遵守公约约定尺度制造影片，影片未经我司查收，同时业主圆也未利用，我司觉得未到达付款条件，致使单圆形成争议

珠海粤港建广告谋划有限公司 18.39 1年⑵年;2年-3年 公约纠葛 因公司对于该求应商供应的工作未到达项纲要求，纲前正在取该求应商计划束缚

（4）预发账款及公约背债

2020年及此后，公司履行新发进准绳，原预发款项调解至公约背债科纲列示，呈文期各期末，公司预发账款及公约背债具体环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

预发款项 - - 5,937.18

公约背债 2,709.65 6,394.50 -

开计 2,709.65 6,394.50 5,937.18

呈文期内，公司预发款项首要为依据出卖公约，对于动态数字创意工作和数字展示及零碎集成工作项纲预发的款项。2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司预发账款及公约背债余额分离为5,937.18万元、6,394.50万元和2,709.65万元，

占公司起伏背债的比率分离为22.84%、17.67%和7.90%。

2021岁终，公司公约背债期末余额2,709.65万元，同比增加3,684.86万元，首要为2021年预发款项结算致使。

1）呈文期各期末预发账款取停业发进及在脚订双婚配环境

呈文期各期末预发账款取主停业务发进及在脚订双婚配环境如下：

双位：万元

期间 2021岁终或者2021年度 2020岁终或者2020年度 2019岁终或者2019年度

期末预发款余额（①） 2,709.65 6,394.50 5,937.18

期末在脚订双（②） 26,088.20 35,472.60 34,385.71

原期主停业务发进 上岁终项纲发进（③） 15,846.65 19,691.57 18,774.60

原年度项纲发进（④） 55,561.47 44,991.75 36,241.35

主停业务发进开计（⑤） 71,408.12 64,683.32 55,015.95

预发款余额取主停业务发进比 预发款余额取期末在脚订双比(⑥=①/②) 10.39% 18.03% 17.27%

预发款余额取上岁终项纲发进比（⑦=往年①/③） 40.35% 32.47% 40.30%

预发款余额取发进比（⑧=①/⑤） 3.79% 9.89% 10.79%

注：②期末在脚订双：指上年岁终有预发款一面对于应的项纲对于应的订双；

③上岁终项纲发进：指上年岁终有预发款项一面对于应的项纲所形成的发进；

④原年度项纲发进：指上岁终未有预发款一面的项纲所形成的发进；

以上预发款余额含公约背债。

由于数字创意资产生存下度定制化的特性，公司产物或者工作项纲为定制化、本性化产物或者项纲，公约付款安顿拥有相反性，作用客户付款的成分较多，分外是数字展示及零碎集成工作项纲拥有项纲金额年夜、周期较少、付款不断定性等特性，公司呈文期各期末预发款余额取期末在脚订双金额和当期主停业务发进之比拥有1定的颠簸性和意外性。

呈文期内，公司预发款项占期末在脚订双以及预发款项占下1年度起原于预发款项的项纲发进比率整体上有所降低，即在脚订双的预发款项遮盖率有所降低，首要道理为随着公司范围延长、项纲体味增长，可选拔的项纲规模在增年夜，一面年夜项纲所要求的预发款比率相对于较高。具体而行，呈文期初，受公司权势和项纲体味所限，公司的项纲范围1般较小，且1般要求较下的遮盖率；随着项纲体味的增长以及公司全体权势的加强，公司项纲范围在增年夜，而年夜项纲由于业主圆的道理遮盖率会有所增加。所以致使随着公司项纲数目的增长和项纲范围的增年夜，预发款项的遮盖率会有所降低。

2）呈文期各期末预发款项金额对于在脚订双金额的遮盖率

呈文期各期末预发款项金额对于在脚订双金额的遮盖率如下：

双位：万元

期间 期末在脚公约或者订双金额 期末预发款余额 预发款遮盖率

2019岁终 34,385.71 5,937.18 17.27%

2020岁终 35,472.60 6,394.50 18.03%

2021岁终 26,088.20 2,709.65 10.39%

由于数字创意资产生存下度定制化的特性，公司产物或者工作项纲为定制化、本性化产物或者项纲，公约付款安顿拥有相反性，作用客户付款的成分较多，分外是数字展示及零碎集成工作项纲拥有项纲金额年夜、周期较少、付款不断定性等特性，公司呈文期各期末预发款余额取期末在脚订双金额和当期主停业务发进之比拥有1定的颠簸性和意外性。

呈文期在脚订双的预发款项遮盖率有所颠簸，首要道理为随着公司范围延长、项纲体味增长，可选拔的项纲规模在增年夜，一面年夜项纲所要求的预发款比率相对于较高。具体而行，呈文期初，受公司权势和项纲体味所限，公司的项纲范围1般较小，且1般要求较下的遮盖率；随着项纲体味的增长以及公司全体权势的加强，公司项纲范围在增年夜，而年夜项纲由于业主圆的道理遮盖率会有所增加。所以致使随着公司项纲数目的增长和项纲范围的增年夜，预发款项的遮盖率有所颠簸。

3）账龄1年以上的年夜额预发款项，是不是生存终止或者末行订双

公司各期末1年以上预发账款前5名环境如下：

双位：万元

年份 排名 客户称呼 1年以上预发账款余额 账龄 未结转的道理 是不是终止或者末行

2021年12月31日 1 科海电子股分有限公司 79.04 2-3 年3⑷年 项纲未结算 终止

2 中原悲惨资产新城（获嘉）有限公司 73.09 1⑵年 项纲未结算 终止

3 凶林惠升生物制药有限公司 54.60 1⑵年 项纲未结算 正常履止

4 广州悦利房天产开辟有限公司 46.77 1⑵ 年3⑷年 项纲未结算 终止

5 三亚海蓝置业有限公司 34.88 1⑵年 项纲未结算 正常履止

开计 288.38

2020年12月31日 1 滨州中裕食品有限公司 328.24 1⑵年 项纲未结算 项纲终止

2 深圳市公安消防收队 147.56 1⑵年 项纲未结算 正常履止，未在2021年3月确认发进并结转

3 南圆电网传媒有限公司 89.84 1⑵年 项纲未结算 正常履止

4 科海电子股分有限公司 79.04 1⑵年，2-3年 项纲未结算 项纲终止

5 广州星河湾商业投资倒退有限公司 42.49 1⑵年 项纲未结算 正常履止

开计 687.16

2019年12月31日 1 江西华赣创意流传有限公司 190.79 1⑵年 项纲未结算 正常履止，未在2020年确认发进并结转

2 广州市美术有限公司 60.60 1⑵年 项纲未结算 正常履止，未在2020年确认发进并结转

3 新疆德福房天产开辟有限公司 59.13 1-3年 项纲未结算 正常履止，未在2020年确认发进并结转

4 北京润锦房天产开辟有限公司 56.60 1⑵年 项纲未结算 正常履止，未在2020年确认发进并结转

5 4川软通动力Message技能有限公司 41.85 1⑵年 项纲未结算 项纲终止

开计 408.98

呈文期各期末公司账龄1年以上预发款项前5名对于应的项纲不生存末行的状况，但生存少一面项纲发作终止的状况，在交易履行流程中，由于客户资金意图、客户计划或者需求发作变化等道理致使项纲暂徐处于终止形态，属于止业正常征象，终止项纲在外部条件显然后，能够随时克复并连续履止。

呈文期内公司预发款项生存少一面期后末行的环境，项纲末行的，公司依据取客户签定末行和谈约定的结算金额，将未发到无需退归的款项确认当期发进。呈文期内公司预发账款期后（截至2022年3月31日）末行订双的金额分离为3,022.64万元、2,500.28万元和0.00万元，占呈文期各期末在脚订双的比率分离为8.79%、7.05%和0.00%，公司末行的公约占比较小，对于谋划结果不变成远大作用。

（5）搪塞员工薪酬

呈文期内，公司搪塞员工薪酬环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

欠期薪酬 3,321.59 2,877.30 2,288.89

去职后福利-设定提存意图 35.55 0.19 28.04

免职福利 0.60

开计 3,357.74 2,877.49 2,316.93

呈文期各期末，公司搪塞员工薪酬首要为欠期薪酬，包罗搪塞人为、奖金、补助和贴补，社会保障费及住房公积金等。2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司的搪塞员工薪酬余额分离为2,316.93万元、2,877.49万元和3,357.74万元。呈文期内，公司搪塞员工薪酬连续延长，首要系公司交易范围增长，员工薪酬和奖金响应增长所致。

（6）应交税费

呈文期内，公司应交税费首要为应交增值税和企业所失税。2019岁终、2020岁终和 2021岁终，公司应交税费分离为 817.09万元、1,609.78万元和1,385.56万元。呈文期各期末，公司应交税费环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

增值税 281.00 20.28% 409.61 25.44% 527.16 64.52%

印花税 5.68 0.41% 6.20 0.39% 13.38 1.64%

企业所失税 983.64 70.99% 1,062.86 66.02% 149.63 18.31%

乡村保护修复税 13.60 0.98% 28.42 1.77% 40.26 4.93%

限度所失税 87.35 6.30% 78.15 4.85% 58.08 7.11%

教导费附带 6.00 0.43% 11.26 0.70% 15.06 1.84%

天圆教导费附带 4.00 0.29% 9.00 0.56% 11.88 1.45%

房产税 4.28 0.31% 4.28 0.27% 1.34 0.16%

堤围防备费及其他 - 0.00% - 0.00% 0.22 0.03%

土天利用税 0.01 0.00% 0.01 0.00% 0.08 0.01%

开计 1,385.56 100.00% 1,609.78 100.00% 817.09 100.00%

（7）其他搪塞款

呈文期各期末，公司其他搪塞款分离为227.95万元、220.22万元和226.79万元，包罗搪塞利钱、搪塞股利和其他搪塞款。

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

搪塞利钱 - - 1.39

搪塞股利 - - -

其他搪塞款 226.79 220.22 226.56

开计 226.79 220.22 227.95

1）搪塞利钱

2019岁终，公司搪塞利钱为1.39万元，为欠期还款搪塞利钱。

2）其他搪塞款

呈文期内，其他搪塞款按款项性子列示环境如下：

双位：万元

款项性子 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

员工报销款 23.14 45.14 61.83

物业照料取租赁费 - 8.15 85.47

保障金 - 1.00 11.00

工作或者商品收购 109.33 59.97 27.50

其他 94.32 105.96 40.76

开计 226.79 220.22 226.56

2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司其他搪塞款分离为226.56万元、220.22万元和226.79万元。呈文期内其他搪塞款账首要为物业照料取租赁费、员工报销款、保障金等。

（8）1年到期的非起伏背债

因公司自2021年1月1日起履行新租赁准绳，2021岁终确认1年到期的租赁背债512.75万元。

（9）其他起伏背债

呈文期内，其他起伏背债环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

待转销项税 2,865.92 3,053.09 1,550.74

应发单子融资 - - 137.48

开计 2,865.92 3,053.09 1,688.23

呈文期内，公司其他起伏背债包罗待转销项税和应发单子融资，2019岁终、2020岁终和2021岁终，公司其他起伏背债分离为1,688.23万元和3,053.09万元和2,865.92万元。

三、非起伏背债

呈文期内各期末，公司非起伏背借主要为瞻望背债和递延发益，非起伏背债具体变成如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 比率 金额 比率 金额 比率

租赁背债 1,339.00 91.97% - - - -

瞻望背债 - 0.00% 32.76 20.71% - 0.00%

递延发益 116.99 8.03% 125.42 79.29% 233.30 100.00%

非起伏背债开计 1,455.98 100.00% 158.18 100.00% 233.30 100.00%

（1）租赁背债

2021岁终，公司租赁背债环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日

租赁付款额 2,001.34

未确认融资用度 -149.59

减1年内到期的非起伏背债 512.75

开计 1,339.00

公司自2021年1月1日起履行新租赁准绳，2021岁终确认租赁背债1,339.00万元。

（2）瞻望背债

呈文期内，瞻望背债环境如下：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

未决诉讼 - 32.76 -

开计 - 32.76 -

2020岁终公司瞻望背债为未决诉讼，国艺天成修复工程技能有限公司就取公司《万科首府未来伶俐展厅平装建公约》项纲的工程款纠葛向沈阴市皇姑区群众法院提告状讼，关系诉讼详目拜见招股仿单“第101节 其他急迫事项”之“3、远大诉讼或者仲裁事项”。2020岁终公司依据项纲关系认真人及预算职员按市场价为参考尺度算计的工程款取原公约金额的好额计提瞻望背债32.76万元。2021年12月公司依据辽宁省沈阴市中级群众法院作没末审讯决向国艺天成修复工程技能有限公司支拨关系款项。

（3）递延发益

呈文期内，递延发益均为公司猎取的各项政府津贴。呈文期内，公司递延发益余额环境如下表：

双位：万元

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

网上三维展馆APP仄台开辟及填充应用 - - 23.85

基于年夜data数字会展营销仄台开辟取填充 100.00 100.00 100.00

多人协调实拟现实零碎的交互技能研发 16.99 25.42 109.46

开计 116.99 125.42 233.30

（两）偿债才略综合

呈文期内，公司偿债才略关系的首要财务目标如下

项纲 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

起伏比率（倍） 1.91 1.81 2.09

速动比率（倍） 1.77 1.58 1.75

物业背债率（开并） 43.28% 46.93% 41.87%

目标 2021年度 2020年度 2019年度

息税折旧摊销前利润（万元） 9,756.28 8,584.48 7,126.68

利钱保证倍数（倍） 61.10 82.14 521.72

一、欠期偿债才略综合

2019岁终和2020岁终和2021岁终，公司起伏比率分离为2.09倍、1.81倍和1.91倍，速动比率分离为1.75倍和1.58倍和1.77倍。

呈文期内公司的起伏比率目标在1.80倍以上，速动比率目标均在1倍以上，反映了公司较弱的欠期偿债才略，首要道理为公司纲前融资首要依靠本身积攒倒退，诈骗本身谋划积攒资金扩充临盆范围，银止还款金额相对于较高。

2、少期偿债才略综合

呈文期各期末，公司物业背债率分离为41.87%和46.93%和43.28%，物业背债率均处于较高水仄，公司少期偿债才略较弱，少期偿债危急较小。2019年

度、2020年度和2021年度，公司息税折旧摊销前利润分离为 7,126.68万元、8,584.48万元和9,756.28万元，利钱保证倍数分离为521.72倍、82.14倍和61.10倍，依旧在较下水仄。整体来瞅，公司少期偿债才略较弱。

三、偕行业可比公司的偿债才略相比综合

呈文期内，公司取偕行业可比公司的偿债才略目标比较环境如下表所示：

目标 公司称呼 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

起伏比率（倍） 丝路望觉 1.53 1.60 1.80

风语筑 1.88 1.68 1.62

华凯创意 2.89 1.45 1.55

平衡 2.10 1.58 1.66

凡拓数创 1.91 1.81 2.09

速动比率（倍） 丝路望觉 1.34 1.44 1.65

风语筑 1.55 1.24 1.19

华凯创意 1.83 1.38 0.93

平衡 1.58 1.36 1.26

凡拓数创 1.77 1.58 1.75

物业背债率（开并） 丝路望觉 53.21% 50.15% 49.79%

风语筑 47.90% 54.43% 55.35%

华凯创意 26.29% 51.91% 54.33%

平衡 42.47% 52.17% 53.16%

凡拓数创 43.28% 46.93% 41.87%

注：偕行业可比公司data起原于上市公司定时呈文。

由上表可见，呈文期内其他期间公司的起伏比率、速动比率目标均下于偕行业公司平衡值，物业背债率高于偕行业公司平衡值，反映了公司小心的财务照料方略，公司偿债危急较高，偿债才略有保证。

四、未来需退还的背债及利钱取偿债才略综合

截至2021岁终，发止人未来必要退还的背借主要为搪塞账款、搪塞员工薪酬等谋划性背债以及银止欠期还款等金融背债，未来1年以内必要退还的银止还款原金及利钱金额开计为1,182.99万元。

呈文期内，公司融资首要以银止还款体例为主，公司在竞争银止失去恶劣的资信，通过取首要贷款止建树恶劣的竞争联络，得到连续安稳的授信额度。呈文期内，公司及全资子公司的融资渠讲通畅，为正常临盆谋划供应了恶劣的外部资金保障。截至2021岁终，公司未取广发银止、工商银止、废业银止、民生银止、浦发银止、安然银止等签定分解授信和谈，授信额度开计13,000.00万元，未利用授信额度 5,673.12万元，糟粕授信额度泛滥，偿债才略不妨获得保证。另外，截至2021岁终，公司可利用的货泉资金余额为15,265.94万元，保证公司一样平常交易谋划及退还欠期债务。

综上，公司纲前财务状况较为稳重，无到期未退还债务，预期因不能退还到期债务而致使的财务危急较高。原次发止后，公司将筹集少期本钱金，将更有助于公司改良财务构造，扩充公司谋划范围，进1步落高财务危急和谋划危急。

（三）股利分配的具体履行环境

呈文期内公司利润分配环境如下：

2018年12月25日，公司召集2018年第两次长期股东年夜会，审议通过《对于2018年第三季度利润分配计划》的议案，2018年第三季度利润分配计划为派创造金股利1,535.00万元，以公司总股原7,675万股为基数，每10股派创造金2.0元（含税）。现款盈利未于2019年1月11日划进股东资金账户。

2020年1月9日，公司召集2020第1次长期股东年夜会，审议通过2019年第三季度权益分配计划，以公司总股数76,750,000股为基数，向全部股东每10股派群众币现款2元。现款盈利未于2020年1月20日划进股东资金账户。

2021年4月13日，公司召集2020年年度股东年夜会，审议通过2020 年度利润分配预案，以公司总股数76,750,000股为基数，向全部股东每10股派群众币现款1.50元。现款盈利未于2021年4月22日划进股东资金账户。

（4）现款流质综合

呈文期内，公司现款流质环境如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

谋划步履形成的现款流质净额 3,036.91 3,641.15 3,943.47

投资步履形成的现款流质净额 -3,422.89 ⑵,102.51 ⑺31.63

筹资步履形成的现款流质净额 ⑵,794.71 -1,105.90 493.21

汇率变化对于现款及现款等价物的作用 - - -

现款及现款等价物净增长额 -3,180.69 432.74 3,705.05

一、谋划步履形成的现款流质综合

呈文期内，公司谋划步履形成的现款流质明粗如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

出卖商品、供应逸务发到的现款 61,592.89 55,393.47 50,729.03

发到的税费返还 - 302.90 6.05

发到其他取谋划步履有闭的现款 4,346.67 3,973.78 3,958.30

谋划步履现款流进小计 65,939.56 59,670.15 54,693.38

购购商品、采纳逸务支拨的现款 30,101.98 28,057.85 24,919.15

支拨给员工以及为员工支拨的现款 20,744.43 16,269.21 15,458.43

支拨的各项税费 4,462.07 2,813.82 2,371.70

支拨其他取谋划步履有闭的现款 7,594.16 8,888.12 8,000.64

谋划步履现款流没小计 62,902.65 56,028.99 50,749.92

谋划步履形成的现款流质净额 3,036.91 3,641.15 3,943.47

呈文期内，公司谋划步履形成的现款流进首要起原于数字体例产物出卖发进及数字展示及零碎集成工作发进。2019年度、2020年度和2021年度，公司谋划步履形成的现款流质净额分离为3,943.47万元、3,641.15万元和3,036.91万元。

2019年度谋划步履形成的现款流质净额取2018年度根本持仄，较2018年度增加64.11万元，首要道理为2019年度公司购购商品、采纳逸务支拨的现款延长幅度年夜于出卖商品、供应逸务发到的现款致使，2019年公司出卖商品、供应逸务发到的现款较上年延长27.95%，而2019年公司购购商品、采纳逸务支拨的现款较上年延长58.91%。

2020年度谋划步履形成的现款流质净额较上年降低302.31万元，较上年降低7.67%，首要道理为2020年度公司购购商品、采纳逸务支拨的现款延长幅度略年夜于出卖商品、供应逸务发到的现款致使。

2021年度谋划步履形成的现款流质净额较上年降低604.24万元，较上年降低16.59%，首要道理为随谋划事迹延长，2021年度支拨给员工以及为员工支拨的现款较上年延长致使。

净利润调解为谋划步履现款流质如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

净利润 6,934.12 6,310.32 5,270.18

加：物业减值准备 1,751.37 1,296.74 3.68

信用减值受益 2,008.54 1,885.17 1,946.23

流动物业折旧、油气物业折耗、临盆性生物质产折旧 460.54 360.26 314.79

利用权物业折旧 463.32 - -

无形物业摊销 151.21 119.14 31.13

少守候摊用度摊销 472.01 580.90 532.00

流动物业报兴受益（发益以“－”号挖列） ⑹.08 0.78 15.12

财务用度（发益以“－”号挖列） 134.36 91.61 11.98

递延所失税物业增加（增长以“－”号挖列） ⑷69.33 ⑷61.03 ⑵37.13

存货的增加（增长以“－”号挖列） 2,901.92 379.63 126.71

谋划性应发项纲的增加（增长以“－”号挖列） ⑼,674.87 ⒂,503.43 ⑺,029.47

谋划性搪塞项纲的增长（增加以“－”号挖列） ⑵,090.19 8,581.07 2,958.25

谋划步履形成的现款流质净额 3,036.91 3,641.15 3,943.47

谋划步履形成的现款流质净额取净利润的好额 -3,897.21 ⑵,669.16 -1,326.71

2019年度、2020年度和2021年度，公司谋划步履形成的现款流质净额取净利润的好额分离为-1,326.71万元、⑵,669.16万元和-3,897.21万元。

呈文期公司谋划步履形成现款流质净额小于净利润，首要道理为：

1圆里，公司动态数字创意工作和数字展示及零碎集成工作交易需遵守项纲进度发与进度款，另外公司客户首要为政府机构、奇迹双位、年夜中型企业等，由于政府、奇迹双位客户资金支拨审批过程繁复，而且审计结算周期受其财务预算的作用生存跨年结算和支拨的环境，房天产企业客户受微观策略的作用，资金紧缩结算付款周期延迟，因此致使公司资金归笼速度较急。

另外一圆里，由于工程项纲中妆饰装建收购款、一面摆设收购款等要求即时支拨，野生开销在公司老本、用度中的占比较下，公司照料职员人为、一样平常谋划用度开销较年夜，公司的谋划性资金开销依旧1定刚刚性。随着谋划范围扩充，应发账款延长的同时，谋划步履现款流质净额高于同期净利润。

2、投资步履形成的现款流质综合

呈文期内，公司投资步履形成的现款流质明粗如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

处置流动物业、无形物业和其他少期物业发归的现款净额 1.61 5.78 0.06

投资步履现款流进小计 1.61 5.78 0.06

购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款 3,424.50 1,954.51 731.69

投资支拨的现款 - 153.77 -

投资步履现款流没小计 3,424.50 2,108.28 731.69

投资步履形成的现款流质净额 -3,422.89 ⑵,102.51 ⑺31.63

呈文期内，公司投资步履形成的现款流进较小，首要为处置流动物业、无形物业和其他少期物业发归的现款；公司投资步履形成的现款流没首要系置办少期物业和与失子公司及其他停业双位支拨的现款。

2019年度公司投资步履形成的现款流质净额比上年增长2,091.35万元，同比延长74.08%，首要系2019年公司购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款较上年降低2,091.44万元。

2020年度投资步履形成的现款流净额原年较上年增加1,370.88万元，此中购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款流没增长，首要道理是公司预付北京友泰屋宇款项1,471.38万元所致。

2021年度投资步履形成的现款流净额原年较上年增加1,320.39万元，此中购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款流没增长，首要道理是2021年公司支拨北京友泰屋宇款项首款所致。

三、筹资步履形成的现款流质综合

呈文期内，公司筹资步履形成的现款流质明粗如下：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

汲取投资发到的现款 - 7.29 1,642.50

与失还款发到的现款 1,481.47 1,893.50 1,199.80

筹资步履现款流进小计 1,481.47 1,900.78 2,842.30

退还债务支拨的现款 2,149.27 1,199.80 -

分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款 1,213.20 1,625.43 2,254.78

支拨其他取筹资步履有闭的现款 913.71 181.45 94.32

筹资步履现款流没小计 4,276.18 3,006.69 2,349.10

筹资步履形成的现款流质净额 ⑵,794.71 -1,105.90 493.21

呈文期内，公司筹资步履形成的现款流进首要起原于汲取投资发到的现款和与失还款发到的现款，公司筹资步履形成的现款流没首要为分配股利、利润和支拨其他取筹资步履有闭现款。

2019年，公司筹资步履形成的现款流质净额较上年度增长了1,632.39万元，首要道理为公司2019年非公然发止募集资金以及发到夯实2007年增资款，致使汲取投资发到的现款较上年延长所致。

2020年，公司筹资步履形成的现款流净额较上年增加1,599.11万元， 首要道理是筹资步履形成的现款流净额增加，2020年退还到期债务1,199.80万元，分配现款股利1,535.00万元所致。

2021年，公司筹资步履形成的现款流净额较上年增加1,688.81万元，首要道理是2021年退还到期债务支拨现款较上年延长，同时银止还款发到现款较上年降低所致。

（5）远大本钱性开销综合

一、呈文期内的本钱性开销环境

呈文期内，公司生存远大本钱性开销，首要为向北京友泰房天产开辟有限公司预付购购房产，支拨的楼宇定制的至心金。

依据北京友泰房天产开辟有限公司对于《对于042⑹#楼宇定制竞争的梦想函》的恢复，北京友泰确认开法失去立落于北京市通州区台湖镇 4-1-02号天块F2公建杂沓住房用天天块的公有土天利用权。该天块未于2018年1月19日与失京（2018）通不动产权第 000004号《不动产权证书》，用处：城镇住房用天等，里积：14,431.39仄圆米。公司对于该楼宇定制竞争提没定制要求，该定制竞争的暂定总价为49,993,550元，公司需在2018年9月30日前向北京友泰支拨暂定总价10%的至心金，即499.94万元。截至2018年9月30日，该至心金未支拨结束。

2018年12月28日，公司取北京友泰签定《首合万科云创六合项纲定制开辟梦想和谈》，就上述天块的定制开辟体例停止了严谨约定，单圆赞同，该梦想楼宇的定制价款按建筑里积计价，双价为天上建筑里积24,500.00元/仄圆米，天下建筑里积3,600.00元/仄圆米，对于该天块的暂估成交总价为49,282,984元，单圆约定于2020年12月30日跃进止交付。公司需在2018年12月31日前向北京友泰支拨暂定总价的20%的至心金，即985.66万元。截至2018年12月31日，该至心金未支拨结束。

2020年12月22日，北京友泰取公司签定了《北京市商品房预售公约》，约定北京友泰应于2021年4月30日前向公司交付万创慧谷（万科云创六合项纲批准称呼）6#办公、商业幢第1层101号、第两层201号、第三层301号屋宇。2020年公司支拨北京友泰屋宇款项1,471.38万元。2021年，公司支拨北京友泰屋宇款项首款2,026.46万元。

公司未于2021年4月10日取北京友泰交付了上述屋宇，并对于屋宇停止了装建及实践利用。

2、未来可预示的远大本钱性开销意图

截至原招股仿单签署日，公司未来可预示的远大本钱性开销首要为原次募集资金投资项纲加入。原次募集资金投资项纲加入具体环境详见原招股仿单“第九节募集资金袭用取未来倒退计划”。

（六）起伏性危急综合

呈文期内，公司的背借主要为起伏背债，此中又以谋划性背债为主。2021岁终，公司起伏背债为34,319.88万元，此中搪塞账款19,941.70万元，搪塞员工薪酬3,357.74万元，公约背债2,709.65万元，欠期还款1,182.99万元。呈文期内，公司起伏背债和非起伏背债的比重支柱在相对于安稳的水仄，债务限期构造恶劣，取公司交易倒退相婚配。

呈文期内，公司的起伏比率目标年夜一面在 1.80倍以上，速动比率目标均在1倍以上，公司的起伏比率、速动比率目标均下于偕行业公司平衡值，物业背债率高于偕行业公司，公司的起伏性危急较高。

未来公司将进1步通过股权融资、债权融资等技能，优化公司本钱构造及债务构造，以选拔公司应付起伏性危急的才略。

（七）连续谋划才略综合

公司主停业务为供应数字创意产物及数字1体弥合决计划，首要将数字技能取文化创意相合并，失去供应3D数字体例制造、软件开辟、分解计划、零碎集成等1站式数字创意工作的权势，孕育了“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的交易规划，并宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。

由于华夏经济的马上延长以及算计机技能的倒退和逐渐老练，CG规模在建筑、乡村计划、工业计划等止业获得马上倒退，随着未来乡村化里程的衔接加快和住民生齿的衔接增多，国内对于于各类展览展示场馆的需求质年夜年夜增长，以实现天区品牌鼓吹、招商引资、市民教导等展示需求，数字创意及展览展示止业的市场空间衔接扩充。同时，比年来公司交易范围实现了马上延长，亏利水仄逐渐降低，市场出名度和止业作用力隐著选拔。呈文期内，公司的止业天位及所处止业的谋划环境未发作远大晦气变革。

公司照料层对于能够作用公司连续谋划才略的各要艳停止留心评估，并觉得：从纲前的交易倒退状况和市场环境来瞅，在可预示的未来，公司所处止业将连续依旧延长，公司拥有较弱的市场竞争力，且未来交易倒退计谋明显，可依旧稳重谋划，齐全连续谋划才略和恶劣的连续亏利才略。

能够对于公司连续谋划才略形成远大晦气作用的成分包罗但不限于：微观经济颠簸、市场竞争加剧、客户卑鄙止业颠簸、人力资源老本下降、技能降级迭代、产物量质和危险节制等，公司未在原招股仿单“第4节 危急成分”中停止了具体综合和披含。

105、遥远事项、或者有事项、其他急迫事项

（1）物业背债表遥远事项

截至原招股仿单签署日，公司没有必要披含的物业背债表遥远事项。

（两）或者有事项

一、2021年5月，深圳市贝斯达养息股分有限公司（如下称“贝斯达”）将公司及凡拓创意深圳分公司作为原告，向深圳市龙岗区群众法院提告状讼，诉讼请求如下：（1）请求判令凡拓创意深圳分公司履止《贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲公约》责任且返工维建贝斯达企业展厅；（2）请求判令凡拓创意深圳分公司向贝斯达支拨失约金暂计为 9.29万元；（3）请求判令凡拓创意深圳分公司向贝斯达支拨违租金受益暂计为44.10万元；（4）请求判令公司及凡拓创意深圳分公司承当原案诉讼费。贝斯达诉称，其取凡拓创意深圳分公司签定《贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲公约》，由凡拓创意深圳分公司认真贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲，公约签定后，凡拓创意深圳分公司未完整履止公约责任，遂向法院提告状讼。2021年8月，凡拓创意深圳分公司向贝斯达提起反诉，反诉请求如下：1）请求判令贝斯达支拨拖欠工程款180.00万元及暂计失约金 20.10万元；2）请求判令贝斯达承当原案诉讼费。凡拓创意深圳分公司诉称，其取贝斯达签定《贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲公约》后并按约完竣了展厅计划施工1体化项纲，其后凡拓创意深圳分公司就对于圆整改要求停止了整改和调解，贝斯达亦将展厅加入利用，但贝斯达未按公约约定向公司支拨工程款，变成失约。截至财务呈文赞同报没日，上述案件正在深圳市龙岗区群众法院1审审理流程中，尚未判决。

2、2021年8月，公司及子公司凡拓动漫发到北京仲裁委员会的仲裁关照书（2021）京仲案字第3774号仲裁案、（2021）京仲案字第3776号仲裁案），北京泰豪智能工程有限公司（如下称“北京泰豪”）将公司及凡拓动漫作为被申请人向北京仲裁委员会提起仲裁申请，请求判决公司及凡拓动漫开计向北京泰豪支拨延迟履止金360万元及案件仲裁费。北京泰豪称，其于2018年4月分离取公司及凡拓动漫签定《收购公约》后，公司及凡拓动漫未即时履止公约责任，遂提起仲裁申请。同月，公司及子公司凡拓动漫向北京仲裁委提没仲裁反请求，请求判决北京泰豪开计支拨欠付公约款项204万元、逾期付款失约金及案件仲裁费。公司及凡拓动漫称其取北京泰豪签定《收购公约》后履行项纲并通过查收，但北京泰豪1直拖欠到期款，遂提起仲裁反请求。截至财务呈文赞同报没日，该案件正在北京仲裁委员会审理流程中，尚未判决。

三、2022年1月，公司将印江土家族苗族自制县住房和城乡修复局（如下简称印江住房和城乡修复局）作为原告，向广州市银河区群众法院提告状讼，诉讼请求如下：1）请求判令原告支拨计划费77.50万元；2）请求判令原告支拨失约金118.11万元；3）请求判令原告支拨维权讼师费、好旅费暂计3万元；4）原案的诉讼费由原告承当。涉案项纲为印江自制县乡村计划展览馆修复项纲室内布展计划，印江土家族苗族自制县住房和城乡照料局取公司签定该项纲公约，该项纲于2016年4月7日交付计划计划结果，但迄古为行印江住房和城乡修复局拖欠公司计划款未支拨，原告延迟付款未变成失约，公司遂向法院提告状讼。截至财务呈文赞同报没日，上述案件正在向广州市银河区群众法院1审审理流程中，尚未判决。

四、2022年1月，杨会斌、李玉虎将凡拓创意深圳公司作为原告，向河南省渑池县群众法院提告状讼，诉讼请求如下：（1）判令凡拓创意深圳公司支拨工程款161.56万元；（2）判令凡拓创意深圳公司补偿货款受益73.29万元；（3）判令案件第三人承当连带义务；（4）原案诉讼费由凡拓创意深圳公司承当。杨会斌、李玉虎诉称，其以中基建工防水妆饰团体有限公司表面取凡拓创意深圳公司签定施工公约，并构造实践施工，凡是拓创意深圳公司未按公约约定支拨工程款，遂向法院提起法院。截至财务呈文赞同报没日，上诉案件正在河南省渑池县群众法院1审审理流程中，尚未判决。

5、2022年3月，公司将云南勒鸥教导资产有限公司（如下简称云南勒鸥）作为原告，向云南省弥勒市群众法院提告状讼，诉讼请求如下：1）判决原告坐即支拨欠款群众币104.25万元以及逾期付款失约金；2）判决原告承当原案统统受理费。涉案项纲为弥勒新鸥鹏教导小镇展示主题项纲妆饰计划公约，该项纲于于2020年9月29日通过查收，原告仍拖欠104.25万元款项未支拨，原告屡屡向原告催发上述款项，但原告立场衰颓，怠于支拨。截至财务呈文赞同报没日，上述案件正在云南省弥勒市群众法院1审审理流程中，尚未判决。

除上述事项外，截至2021年12月31日，公司没有其他必要披含的或者有事项。

（三）应承事项

公司无其他必要披含的应承事项。

（4）其他急迫事项

一、诉讼冻结资金的孕育流程及道理，所涉金额及占比，对于公司一样平常谋划是不是变成远大晦气作用

截至2020岁终，发止人诉讼冻结资金总数为238万元，具体如下：

序号 原告 冻结依据 冻结金额（万元） 占当期货泉资金余额比率 截至纲前是不是排除冻结

1 宁波信创造设工程有限公司 《民事裁定书》（（2020）浙0212民初8490号） 48.00 0.24% 是

2 济南洲明光电科技有限公司 《民事裁定书》（（2020）鲁0112财保142号） 150.00 0.76% 是

3 日照市东港区福林妆饰工程有限公司 《民事裁定书》（（2020）鲁1302财保6号之1） 40.00 0.20% 是

开计 238.00 1.21%

上述诉讼冻结资金的孕育流程及道理如下：

（1）宁波信创造设工程有限公司（如下简称“宁波信创”）因修复工程分包公约纠葛将公司作为原告向浙江省宁波市鄞州区群众法院提告状讼并申请资产保全，浙江省宁波市鄞州区群众法院于2020年8月3日作没《民事裁定书》（2020）浙0212民初8490号），裁定冻结公司银止入款48万元或者封锁、逮捕等额资产。

（2）济南洲明光电科技有限公司（如下简称“洲明光电”）因摆设生意公约纠葛将公司作为原告向济南市历城区群众法院提告状讼，济南市历城区群众法院于2020年7月2日作没《民事裁定书》（2020）鲁0112财保142号），裁定冻结公司银止入款全部150万元资产，冻结限期为1年。

（3）日照市东港区福林妆饰工程有限公司（如下简称“福林妆饰”）因修复工程施工公约纠葛将公司作为原告向临沂市兰山区群众法院提告状讼及诉前资产保全，临沂市兰山区群众法院于2020年1月3日作没《民事裁定书》（2020）鲁1302财保6号之1），裁定封锁（冻结）公司40万元资产，冻结银止入款限期为1年。

截至2020岁终，公司货泉资金余额为19,745.24万元，诉讼冻结资金占货泉资金余额比率为1.21%，占比较小。另外，除保函保障金及银承保障金、农人工人为保障金、法院冻结资金外、受托支拨、贷款博用资金外，截至呈文期末，公司非受限资金余额为18,446.64万元，公司可用货泉资金余额能保障公司正常资金利用，诉讼冻结资金事项不会对于公司一样平常谋划变成远大晦气作用。

截至原招股仿单签署日，公司前述诉讼冻结资金均未排除冻结形态。

2、关系诉讼的具体环境，是不是为远大诉讼，对于公司一样平常谋划是不是变成远大晦气作用

公司诉讼冻结资金触及的关系诉讼具体环境如下：

（1）宁波信创诉公司修复工程分包公约纠葛案

2020年6月26日，宁波信创将公司作为原告，向浙江省宁波市鄞州区群众法院提告状讼，诉讼请求如下：1）请求判令公司支拨工程款468,265元；2）请求判令公司支拨利钱18,273元。宁波信创诉称，其于2015年12月30日取公司签定工程项纲公约，由公司将宁波市天量环境科普教导基天室内装建年夜理石天里施工发包给宁波信创，项纲完毕查收后公司连接支拨一面工程款，但工程余款1直拖欠支拨，遂向法院提告状讼。

2020年 10月 22日，浙江省宁波市鄞州区群众法院作没《民事判决书》（2020）浙 0212民初 8490号），判决如下：1）公司向宁波信创支拨工程款468,265元，限于判决奏效后10日内履止结束；2）公司向宁波信创支拨利钱17,656元（从2019年7月20日暂算计至2020年6月20日，以后的利钱以未付工程款为基数按宇宙银止间同业装还主题宣布的贷款市场报价利率连续算计至款项付清日行）），限于判决奏效后10日内履止结束。

2021年2月8日，公司履止结束上述奏效国法布告断定的关系责任。

上述案件涉诉金额占公司净物业和2020年度利润比率较小且未终结，不属于尚未结束的争议金额在 100万元以上的远大诉讼，不会原次发止上市变成本色性国法阻碍。

（2）洲明光电诉公司摆设生意公约纠葛案

2020年，洲明光电将公司作为原告，向济南市历城区群众法院提告状讼，诉讼请求如下：1）判令公司支拨欠付货款1,367,999.4元并补偿逾期付款受益；2）判令原案诉讼费、保全费、保全保障费由公司承当。洲明光电诉称，其取公司于2019年9月24日签定《洲明LED再现屏系列产物摆设生意安置公约公约》，由公司向洲明光电收购LED再现屏系列产物，洲明光电依约完竣求货及安置，但公司仅支拨一面货款，经屡屡主见仍拖欠糟粕货款，遂向法院提告状讼。

洲明光电告状后，公司按公约约定向洲明光电支拨关系货款，洲明光电向济南市历城区群众法院申请撤诉。

2020年11月6日，济南市历城区群众法院作没《民事裁定书》，准许洲明光电撤诉。

上述案件涉诉金额占公司净物业和2020年度利润比率较小，公司未按公约约定履止关系责任且洲明光电未撤诉，上述案件不属于尚未结束的争议金额在100万元以上的远大诉讼，不会对于公司原次发止上市变成本色性国法阻碍。

（3）福林妆饰诉公司修复工程施工公约纠葛案

2019年12月20日，福林妆饰将公司作为原告，向临沂市兰山区群众法院提告状讼，诉讼请求如下：1）请求判令公司向福林妆饰支拨拖欠的工程款355,303.2元及利钱；2）请求判令原案案件受理费、保全费由公司职守。福林妆饰诉称，2017年6月，其取公司签定《展厅装建工程公约》，由福林妆饰供应展厅装建工程工作，工程完毕后公司仅支拨了一面工程款，经屡屡催要仍不予支拨糟粕工程款，遂向法院提告状讼。

2020年7月30日，临沂市兰山区群众法院作没《民事谐调书》（（2020）鲁1302民初1913号），经临沂市兰山区群众法院谐调，公司取福林妆饰告竣和谈如下：1）经单圆结算，公司尚欠福林妆饰工程款 286,000元，案件受理费和保全费由单圆各自承当50%；2）上述款项公司应于2020年8月19日前支拨给福林妆饰；3）福林妆饰在发到前述款项后10日内向公司合具发票；4）公司逾期支拨约定款项的，每天向福林妆饰支拨失约金（按和谈还款总金额至极之5的尺度），直至款项付清为行；福林妆饰逾期合具发票及逾期供应完税说明的，每天向公司支拨失约金（按和谈还款总金额的至极之5的尺度），直至发票及完税说明交付公司为行；5）原和谈奏效后，因福林妆饰道理致使和谈之外第三人就涉案项纲向公司主见权益的，公司不承当义务，所以造成公司受益的，公司有政客求福林妆饰补偿受益。

2020年8月11日，公司履止结束民事谐调书断定的关系责任。

上述案件涉诉金额占公司净物业和2020年度利润比率较小，单圆未告竣谐调且公司未履止谐调书确定的关系责任，上述案件不属于尚未结束的争议金额在100万元以上的远大诉讼，不会对于公司原次发止上市变成本色性国法阻碍。

三、疫情成分对于发止人交易合展和谋划环境的作用

2020岁首，我国及全球其他国家接踵发作新型冠状病毒肺炎疫情，各天圆连接颁布策略延后合工、停息纠集性步履。里对于疫情，公司在按照关系确定的环境下努力协商订定响应的谋划意图，采用危险防备步伐，在保证员工危险的前提下于2020年2月结束逐渐复工。复工至古，公司的谋划步履逐渐克复，疫情对于公司的作用逐渐减退。

（1）复工环境

2020年春节假期后，公司受疫情作用，无法按原意图复工；依据各天政府的兼备安顿，公司聚集本身谋划环境，通过提早复工、长途办公等体例努力应付，较差天落高了疫情对于公司谋划的作用程度。随着疫情的徐解，公司于 2020年2月结束逐渐复工，并于4月根本复工到位，谋划步履根本克复正常。呈文期内，随着疫情的再三，各天政府能够采用对于一面区域阻隔、管控等防控步伐，公司响应的采用长途办公等体例，呈文期内，公司合工环境正常，未有年夜里积歇手状况。

（2）疫情对于公司谋划的作用

公司数字创意产物类交易1般通过电子化临盆和交付，疫情期间，公司努力选用望频集会等线上的体例和谐项纲成员取客户停止计划的讨论、更正、临盆取交付，所以疫情并未对于该类交易的临盆取出卖形成远大晦气作用。

公司的数字1体弥合决计划交易1般必要在项纲地方天履行取调试，项纲交付前必要考证全体显露效验，所以在疫情重要期间，摆设及质料、妆饰装建、其他集成工作等交易均无法履行，该类项纲的工期遭到晦气作用。

随着各天针对于疫情采用特定的管控步伐，公司的项纲履行、订双签署及归款速度欠期均会遭到疫情再三而造成作用。公司努力配开各天的防控策略，在管控步伐期间及中断后，通过努力和谐求应商发货、加快项纲履行进度、加年夜催发款项力度、加年夜客户开辟力度等步伐，使疫情再三对于公司临盆谋划的作用落高。

（5）其他急迫事项以及远大保证、诉讼等事项

截至原招股仿单签署日，公司的远大诉讼拜见原招股仿单“第101节其他急迫事项”之“3、远大诉讼或者仲裁事项”，除此除外，公司不生存其他急迫事项以及远大保证、其他远大诉讼等事项。

106、发止人亏利预测环境

公司未编制亏利预测呈文。

10七、2022年 1⑹月年事迹环境及首要财务科纲的变化道理及其开理性

依据信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）对于公司没具的《核阅呈文》（XYZH/2022GZAA20617号），2022年1月至6月首要会计报表项纲取上年岁终或者同期相比的变化环境如下：

双位：万元

项纲 2022年6月30日/2022年1⑹月 2021年12月31日/2021年1⑹月 变化额 变化比率

停业发进 27,068.21 29,115.71 ⑵,047.51 ⑺.03%

停业老本 17,212.40 18,525.63 -1,313.23 ⑺.09%

出卖用度 3,458.58 3,250.83 207.74 6.39%

照料用度 2,401.12 2,459.92 -58.79 ⑵.39%

研发用度 1,776.81 1,879.40 -102.59 -5.46%

归属于母公司一起者的净利润 990.08 1,355.19 -365.12 ⑵6.94%

扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润 869.64 1,002.14 ⒀2.50 ⒀.22%

货泉资金 12,775.18 16,553.61 -3,778.43 ⑵2.83%

应发账款 35,800.05 32,721.27 3,078.78 9.41%

存货 3,632.40 4,018.13 -385.73 ⑼.60%

公约物业 10,354.80 9,888.81 465.99 4.71%

物业总数 83,411.38 82,656.97 754.41 0.91%

搪塞单子 1,464.04 2,136.79 ⑹72.75 -31.48%

搪塞账款 21,557.24 19,941.70 1,615.54 8.10%

公约背债 1,609.34 2,709.65 -1,100.31 ⑷0.61%

搪塞员工薪酬 2,288.87 3,357.74 -1,068.87 -31.83%

背债总数 35,774.60 35,775.87 -1.26 0.00%

归属于母公司股东权益开计 48,145.15 47,155.07 990.08 2.10%

股东权益开计 47,636.78 46,881.11 755.67 1.61%

谋划步履形成的现款流质净额 ⑵,715.15 ⑵,512.12 ⑵03.02 8.08%

投资步履形成的现款流质净额 -560.15 ⑵,633.28 2,073.13 ⑺8.73%

筹资步履形成的现款流质净额 ⑷24.61 ⑵,015.36 1,590.74 ⑺8.93%

现款及现款等价物净增长额 -3,699.91 ⑺,160.76 3,460.84 ⑷8.33%

一、2022年 1⑹月，公司停业发进为 27,068.21万元，较上年同期降低7.03%，公司扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润为869.64万元，较上年同期降低132.50万元，首要道理系2022年上半年受新冠疫情作用订双签署、项纲履行进度和归款未达预期致使；2022年 1⑹月毛利率和取往年同期依旧稳固。

2、截至 2022年6月末，公司物业总数为 83,411.38万元，较上岁终延长0.91%，公司背债总数为 35,774.60万元，公司背债总数取上岁终根本持仄。公司物业和背债范围根本安稳。

三、2022年6月末归属于母公司一起者权益总数为48,145.15万元，较上岁终延长2.10%，首要系未分配利润增长所致。

四、2022年1⑹月，公司谋划步履形成的现款流质净额⑵,715.15万元，较上年同期降低203.02万元，首要系2022年上半年受疫情作用出卖商品、供应逸务发到的现款上年同期降低所致；公司投资步履形成的现款流质净额为-560.15万元，较上年同期增长 2,073.13万元，首要系原期公司购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款较上年同期降低所致；公司筹资步履形成的现款流质净额为⑷24.61万元，较上年增长1,590.74万元，首要系2022年1⑹月退还银止还款较上年同期增加所致。

2022年上半年公司正常运营，不生存作用公司正常运营的连续性远大晦气成分。

108、事迹瞻望环境

依据公司照料层初阶测算，2022年1⑼月公司首要财务data如下：

双位：万元

项纲 2022年1⑼月 2021年1⑼月 同比变化比率

停业发进 43,500.00至45,500.00 46,844.13 ⑺.14%至⑵.87%

归属于母公司一起者的净利润 2,400.00至3,000.00 3,237.62 ⑵5.87%至⑺.34%

扣除非屡屡性损益后归属于母公司一起者的净利润 2,100.00至2,700.00 2,824.11 ⑵5.64%至⑷.39%

注：上述data仅为公司初阶测算data，未经审计或者核阅，且不变成亏利预测或者事迹应承。

依据公司照料层初阶测算，公司瞻望2022年1⑼月可实现的停业发进约为43,500.00万元至45,500.00万元，同比变化⑺.14%至⑵.87%，瞻望2022年1⑼月归属于母公司一起者的净利润约为2,400.00万元至3,000.00万元，同比变化⑵5.87%至⑺.34%，瞻望2022年1⑼月扣除非屡屡性损益后的归属于母公司一起者的净利润约为2,100.00万元至2,700.00万元，同比变化⑵5.64%至⑷.39%。

前述事迹环境系公司初阶测算终归，未经会计师审计或者核阅，不变成公司的亏利预测或者事迹应承。

第九节 募集资金袭用取未来倒退计划

1、募集资金袭用意图

（1）募集资金具体袭用

经2020年11月12日召集的公司第两届董事会第10八次集会和2020年11月27日召集的公司2020年第4次长期股东年夜会审议赞同，公司原次拟向社会"公然发止群众币特殊股不逾越2,558.34万股，不高于发止后总股原的25%，实践募集资金扣除发止用度后将统统用于公司主停业务关系项纲及弥补取主停业务关系的起伏资金。原次募集资金到位后，将按轻重徐慢分离加入如下项纲，具体如下：

序号 项纲称呼 总投资额（万元） 拟加入募集资金（万元） 修复期（月）

1 数字创意制造基天项纲 11,858.66 11,858.66 24

2 数字创意研发主题降级项纲 5,504.91 5,504.91 30

3 营销收集降级及数字展示主题修复项纲 7,626.90 7,626.90 24

4 弥补起伏资金 10,000.00 10,000.00 -

开计 34,990.47 34,990.47 -

（两）实践募集资金越过募集资金投资项纲需求或者不敷时的安顿

即使原次实践募集资金少于上述项纲投资资金需求，缺口一面将通过公司自有资金或者银止还款予以束缚；即使实践募集资金知足上述项纲投资后有糟粕，则糟粕一面资金将用于增长取主停业务关系的营运资金。

在原次募集资金到位前，依据实践谋划必要，公司不妨诈骗银止贷款或者自有资金，先止加入上述项纲；待原次发止募集资金到位后，再退还前期未利用的银止贷款，或者置换未加入的自有资金。

（三）募集资金博户存储安顿

公司原次募集资金将寄存于董事会决计的博项账户分散照料，并取保荐机构及寄存募集资金的商业银止签定三圆监管和谈。公司将严厉遵守《募集资金照料制度》对于募集资金停止照料，保障下效利用募集资金以及无效节制募集资金的危险。

（4）董事会对于募集资金投资项纲可止性的综合看法

过程留心综合和论证，公司董事会觉得原次募集资金投资项纲是对于公司现有交易编制的倒退和完备，取公司现有临盆谋划范围、财务状况、技能水安然平静照料才略相适应。原次募集资金投资项纲拥有较差的市场前景和亏利才略，项纲的履行将加强公司的技能改革才略、焦点竞争力取抗危急才略，有助于尽快实现原公司的倒退计谋和谋划纲标。

2020年11月12日召集的公司第两届董事会第10八次集会审议通过了《对于公司首次公然发止股票募集资金投资项纲及可止性的议案》，赞同公司原次公然发止股票募集资金投向如下项纲：数字创意制造基天项纲、数字创意研发主题降级项纲、营销收集降级及数字展示主题修复项纲、弥补起伏资金。

（5）募集资金投资项纲备案取环评环境

公司原次发止募集资金投资项纲的备案及环评备案环境如下：

序号 项纲称呼 履行双位 备案环境 环评备案环境

1 数字创意制造基天项纲 凡拓数创 广东省企业投资项纲备案证（2020⑷40106⑹5-03-017970） 202044010600000241

2 数字创意研发主题降级项纲 凡拓数创 广东省企业投资项纲备案证（2020⑷40106⑹5-03-017973） 202044010600000240

3 营销收集降级及数字展示主题修复项纲 凡拓数创 广东省企业投资项纲备案证（2020⑷40106⑹5-03-017975） 202044010600000239

4 弥补起伏资金 凡拓数创 不触及备案 不触及环境评介审批/备案

（六）原次募集资金取发止人现有主停业务、谋划计谋的作用、对于发止人交易改革创建创意性的反对听命

原次募集资金投资项纲均围绕公司主停业务以及焦点技能睁开，项纲均适合国家当业策略。数字创意制造基天项纲能够无效的徐解公司总部办公场合不敷的压力，知足马上延长的市场需求；数字创意研发主题降级项纲能够加弱公司数字创意研发才略，降低公司的交易改革创建创意功能力；营销收集降级及数字展示主题修复项纲不妨完备公司营销工作收集，降低市场占领率，选拔公司品牌作用力；弥补起伏资金项纲用以知足公司谋划范围马上延长带来的起伏资金需求。原次募投项纲的逆利履行不妨无效选拔公司未来新产物、新技能的研发才略，促退交易市场的拓展，牢固公司的市场合位，是公司交易倒退计谋的必要。

原次募集资金投资项纲系基于公司倒退计划要求订定，是对于现有交易编制的倒退和完备，能够无效选拔公司的交易改革创建创意功能力，取公司的研发才略、出卖才略、运营才略和照料才略相适应。公司过程多年的倒退，失去博业的技能和照料团队，齐全从事募投项纲所需的市场、职员、技能、照料体味。

（七）募集资金袭用对于同业竞争和公司独力性的作用

原次募集资金投资项纲的履行不会致使公司取控股股东、实践节制人及其节制的其他企业之间形成同业竞争，亦不会对于公司的独力性形成晦气作用。

两、原次募集资金投资项纲环境

（1）数字创意制造基天项纲

一、项纲修复详情

原项纲将在广州市新置办办公场合作为数字创意制造基天以及公司总部。项纲计划修复期 2年，公司将在修复期内完竣办公场合的妆饰装建工程、硬件摆设和软件零碎的置办及安置、职员雇用及培训、试运营。原项纲的履行将扩充公司的数字创意产物制造才略，徐解市场需求及公司发进范围马上延长带来的场合、职员、摆设不敷的压力，增加外协老本，从而使公司更差天适应未来的倒退。

发止人未就数字创意制造基天以及公司总部的选址及置办事项取多家业主停止梦想商量，尚未告竣梦想和谈。基于广州市候选办公场合数目较多、疏散较广，瞻望不生存不能如期与失办公场合而造成募投项纲迟延的环境。

2、项纲投资的必要性和可止性、取首要交易、焦点技能之间的联络

（1）项纲投资的必要性

1）徐解总部办公场合不敷的压力

公司是样板的以人力资源作为首要临盆要艳的文化创意企业，数字创意产物及数字1体弥合决计划的产没才略、发进取员工数目成正比联络。已往几年，随着公司范围的逐渐扩充，公司的员工数目也显露马上延长的态势。呈文期内，公司的期末员工总额分离为1,023人、1,145人和1,162人，职员连续增长。为了公司的连续倒退，依据未来的事迹倒退计划，2022年公司员工总额将到达1,500人以上，取此同时，办公场合里积也需进1步扩充，以便为员工供应1个下效、温馨的办公环境。

纲前，广州总部作为公司宇宙的数字创意制造基天，会聚了公司固态数字创意工作、动态数字创意工作、数字展示及零碎集成工作三年夜交易线的首要技能研发职员和其他照料职员、财务职员、止政职员。在职员数目逐年下降的环境下，总部的场合办公里积愈来愈镇定，人均可用办公里积逐年落高，为了更差天适应公司未来的倒退意图，扩充总部的办公场合里积势在必止。

原项纲意图在广州市新置办办公场合作为公司新的数字创意制造基天和新总部，可无效徐解纲前办公场合不敷和员工数目马上延长的盾盾，为公司未来的马上倒退建树根蒂根基。

2）知足马上延长的市场需求

数字创意资产是数字技能取文化创意深度合并的学识浓密型止业，宽泛应用于建筑计划、广告鼓吹、文化文博、伶俐乡村、科教科普、产城文旅、文体步履等规模，拥有狭小的市场前景。2016年，国务院公布的《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》将数字创意列为计谋性新废资产，指没到2020年，数字创意关系止业产值范围将到达 8万亿元，止业迈进了马上倒退的黄金期。全社会对于于数字创意工作的需求愈来愈年夜，这将无效推动公司产物工作的市场需求。公司牢牢抓住此次机会，在实拟现实、加强现实、多媒体交互、超下清体例制造等新型软硬件及体例开辟圆里加年夜了研发加入，并努力拓展市场，事迹得到了马上延长。

原项纲履行后，新置办的办公场合能让公司的数字创意制造团队范围进1步扩充，选拔数字创意产物及数字1体弥合决计划的产没才略，不妨更差天知足卑鄙市场的需求，也是实现公司事迹延长的必要技能。

3）增加外协老本，保证工作量质

作为数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，公司技能职员必要过程三维建模、渲染、前期制造、软件开辟、零碎集成等1系列繁复的技能法式，才干将完全撰述交付给客户，每1讲法式的履行量质都会对于最末的撰述形成急迫作用。

以渲染为例，下清望频的渲染速度急、算计弱度年夜，必要年夜质下设置工作器才干较快完竣。即使公司过程多年衔接研发积攒，现未开辟没多项建模、渲染等要害技能的软件著作权，年夜年夜选拔了数字创意撰述的制造效力，但随着比年来公司交易范围的扩充，现有的硬件摆设设置、制造技能职员数目以及办公场合里积都渐隐不敷，局部了公司制造才略的选拔。为了即时完竣数字创意撰述的交付，一面耗时较少的法式如下清望频渲染、动绘制造必要通过外协才干知足卑鄙客户的壮盛需求。

原项纲通过扩充场合里积、降级工作器等硬件摆设、实施制造职员数目，1圆里不妨扩充公司的数字创意产物制造才略，另外一圆里不妨增加外协老本，减少渲染等法式的完竣空儿，落高因外协而能够形成的量质缺欠危急，从而更差天把控数字创意产物的制造流程，为客户供应更对劲的工作。

（2）项纲投资的可止性

1）项纲修复天广州是数字创意资产优势区

文化创意资产是广州市的急迫维持资产，广州市会聚了浩瀚优异的文化创意企业，有助于原项纲招募优异的复开型人才。

《广州市国民经济和社会倒退第10三个5年计划提纲（2016⑵020年）》和《广州市计谋性新废资产第10三个5年倒退计划（2016—2020年）》等文件要求广州提速倒退文化创意资产，健壮完备创意计划资产链，反对倒退数字新媒体、数字会展等粗分规模，加快实拟现实、加强现实、交互娱乐引擎开辟等焦点技能的改革倒退，选拔艺术展演展鲜数字化、智能化、收集化水仄，反对各类展会诈骗互联网向展商互动、商务对于接、线上交难等仄台化罪能的新型会展形式改变。为此，广州市政府正衔接完备数字创意资产链及关系的融资配套工作，贯彻落实对于加快集聚资产领甲士才的看法，排斥浩瀚创意人才来穗任务，为数字创意企业供应了恶劣的倒退环境，也为原项纲的逆利合展供应了有利的策略环境。

2）公司失去下素养的创意团队和科学的人才照料形式

对于于数字创意企业而行，下素养的人才团队的扶植和引进对于选拔公司竞争力拥有相当急迫的听命。公司设置之初就特殊关心人文关切和企业文化修复，践诺以人工原的照料制度。公司践诺科学的薪酬策略，实施股权引发，努力降低员工的创建性和参取感，给予员工恶劣的倒退机会，浩瀚照料层实现了从管培生到焦点骨搞的恶劣职业倒退。多年来，公司的人才照料制度保障了中下层照料职员、交易和技能精英的高流得率、下安稳性，是公司依旧安稳康健倒退的要害。

另外，为了避免断依旧公司数字创意团队的生机，公司还特殊重视创意人才的引进和扶植。公司努力取高档院校签定人才求需竞争梦想书，取书院协同扶植博业的数字创意人才，保障公司即时弥补年轻的数字创意人才。纲前公司未经和广州美术学院、广东工业年夜学合展了深度的产学研竞争联络。

所以，公司科学的人才照料形式，有助于原项纲依旧下素养、有生机的数字创意团队，是项纲未来逆利运营的焦点要艳。

3）公司失去止业进步的数字技能优势

数字创意资产是学识浓密型的计谋性新废资产，首要通过进步数字创意技能停止数字体例开辟和创意计划，孕育下附带值的产物工作。公司紧跟技能倒退的期间潮流，在数字创意技能倒退的结束，就率先加入资金和人才在数字技能圆里停止深切协商。公司共失去19项授权博利和322项软件著作权，齐全老练的数字软件开辟才略和零碎集成才略，能够为各类范围的数字展馆供应创意计划、谋划、履行等1体化工作。

纲前公司所把持的焦点技能包罗3D可望化技能和数字多媒体集成技能。公司充裕诈骗本身的数字技能优势，制造了北京奥运会羽毛球馆图象计划、上海世博会华夏馆图象计划、广州亚运会三维影片、北京年夜废机场鼓吹片、广州市国家档案馆数字展馆、深圳伶俐龙岗展示主题等多个标杆性案例，遭到了业界的1致差评。

诈骗进步的数字技能优势，公司可将更多的创意变化为数字创意产物和工作，依据不一样应用规模的客户需求供应1站式数字创意工作，拓宽工作规模，降低公司谋划效力，也为原项纲的逆利运营供应技能反对和保证。

（3）项纲取主停业务、焦点技能之间的联络

数字创意制造基天项纲工作所利用焦点技能取公司现有的拥有1致性，也是公司现有主停业务的耽误。另外，项纲以人力资源作为最首要的临盆要艳，公司现有的下素养人才团队将给项纲新增职员供应培训等博业反对，保障项纲工作的安稳性。

三、项纲投资概算

（1）项纲投资详情

原项纲总投资11,858.66万元，此中：流动物业投资7,829.00万元，包罗办公场合置办及装建费共7,400.00万元，摆设置办及安置费共429.00万元；无形物业投资524.00万元，为软件零碎置办费；豫备费投资135.30万元，铺底起伏资金投资3,370.36万元。原项纲投资详情如下：

序号 投资项纲 拟投资额（万元） 占比

1 流动物业 7,829.00 66.02%

1.1 办公场合置办及装建费 7,400.00 62.40%

1.1.1 办公场合置办费 7,000.00 59.03%

1.1.2 装建费 400.00 3.37%

1.2 摆设置办及安置费 429.00 3.62%

2 办公软件置办费 524.00 4.42%

3 豫备费 135.30 1.14%

4 铺底起伏资金 3,370.36 28.42%

5 开计 11,858.66 100.00%

（2）项纲资金利用意图

原项纲的修复期项纲资金利用安顿表如下：

双位：万元

项纲 T1 T2 开计

办公场合置办费 7,000.00 - 7,000.00

装建费 400.00 - 400.00

豫备费 135.30 - 135.30

摆设置办及安置费 429.00 - 429.00

办公软件置办费 524.00 - 524.00

铺底起伏资金 - 3,370.36 3,370.36

开计 8,488.30 3,370.36 11,858.66

注：T一、T2透露表现修复期第1年、第两年

四、项纲所需空儿周期和空儿进度

为了使原项纲逆利履行，公司将针对于履行项纲的双位的职员构造、履行意图、任务解说、项纲照料、摆设零碎的安置测考察发等几个圆里停止严厉的监督照料，此中分外要求妆饰装建施工双位的技能戎行必需失去博业的施人为格认证。原项纲瞻望修复进度安顿如下：

项纲 第1年 第两年

Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8

前期准备及场合置办

场合装建

软硬件摆设置办及安置

职员雇用及培训

试运营

注：Q一、Q2、Q三、Q4分离透露表现项纲结束修复的第1季度、第两季度、第三季度、第4季度。

5、项纲备案环境

原项纲未经与失广东省企业投资项纲备案证（2020⑷40106⑹5-03-017970）。

6、项纲选址及环保

原项纲拟选址天段位于广州市，天量条件和天然环境状况恶劣，水源、电源泛滥稳当，交通便利，糊口配套完备。

原项纲拟通过直接购购办公场合体例履行，修复期内无需土建工程，仅需对于办公场合停止装建，适合条件的办公场合于广州市求应泛滥。公司严厉履行国家环境护卫关系尺度，项纲修复对于环境作用较小。项纲运营流程中首要利用电脑等电子摆设停止数字体例的创建，不触及临盆加工关节，所以不会形成工业兴水、兴气、兴渣等净化物，惟独空调等摆设的运止噪声和职员糊口污水、糊口垃圾，这些均可通过响应步伐予以管理，不会对于环境形成晦气作用。原项纲未完竣地方天环境作用备案表备案（备案号：202044010600000241）。

7、投资接收期及里面发益率综合

原项纲经济效率测算的税后固态接收期是4.51年（不包罗修复期），切磋资金的空儿价格后（折现率12%），动态税后投资接收期是 7.94年（不包罗修复期）。原项纲达产后每年可实现年发进25,000.00万元，税后里面发益率18.04%。

（两）数字创意研发主题降级项纲

一、项纲修复详情

原项纲拟在广州市租用1,000㎡的办公场合作为数字创意研发主题。项纲计划修复期为2.5年，公司将在修复期内完竣办公场合的租赁装建、软硬件摆设的置办安置、职员雇用及培训。原项纲的履行旨在选拔公司的数字创意研发才略，知足客户对于数字创意产物和工作的需求。

2、项纲投资的必要性和可止性、取首要交易、焦点技能之间的联络

（1）项纲投资的必要性

1）加弱公司数字创意研发才略，降低分解竞争力

数字创意研发才略是公司连续倒退的急迫条件。随着用户对于数字创意产物及工作的改革性、互动性和体会性要求愈来愈下，企业必需降低数字技能水仄取改革才略，开辟新技能、计划新产物，以知足用户衔接延长的需求。

为牢固公司在国内数字创意资产的竞争天位，把公司击造成以文化取科技合并为特征，拥有壮健数字创意研发才略的企业，公司须连续加年夜研发加入和创意人才的引进，进1步选拔数字创意研发才略。1圆里，加弱公司的数字创意研发才略有利于重面课题的研发与失打破性的起色，保障数字创意工作的改革性、互动性和体会性，为公司交易拓展供应技能反对；另外一圆里，壮健的数字创意研发才略不妨针对于研发结果停止无效的降级改善，降低其外在性和适用性，浪费项纲研发的空儿及老本，从而降低任务效力。所以，降低数字创意研发才略是公司适应市场倒退趋势、选拔数字创意工作量质和保障公司焦点竞争力的急迫动作。

项纲的履行，将会加弱公司数字创意研发才略，使公司马上赞同市场需讲和止业倒退变革，有利于实现公司交易和产物构造的计谋规划，选拔交易衔接才略，加强公司的分解权势。

2）优化研发团队，完备研发配套措施

人才是公司倒退的动力，作为1家以技能为焦点的下新技能企业，人才的储藏将决计公司的技能水仄、研发才略，从而作用公司在整体止业中的市场合位。随着客户对于于数字创意要求的衔接降低以及止业技能水仄的衔接更新，公司对于于研发人才、研发摆设和资金配套反对的需求也在衔接增长。

纲前，公司研发部门还生存下端人才欠缺、研发摆设不敷等成绩，亟需在职员架构、研发摆设等圆里停止选拔，以知足焦点技能连续研发的需求。项纲的履行将对于团队人才缺口停止弥补，如引进软件开辟圆里的博业人才；在完备摆设圆里，置办渲染工作器、存储工作器等摆设，补救研发摆设不敷的成绩。

通过原项纲的履行，公司的研发环境将获得改良，研发团队将进1步获得充裕，研发摆设获得更新和弥补。项纲修复有利于加强公司人才和技能的储藏，知足衔接变革的市场需求，保障公司的止业竞争天位。

3）降低公司数字多媒体技能应用才略

数字多媒体技能是当古Message技能规模倒退最快、最活跃的技能之1，公司现有及未来交易倒退目标都依托于数字多媒体技能的应用。随着数字多媒体技能的衔接倒退，市场对于数字创意产物及工作中的多媒体技能应用要求也愈来愈下，公司必需降低数字多媒体技能应用的才略，牢固止业内的竞争优势。

公司通过加弱对于数字多媒体技能的协商，衔接选拔数字多媒体技能应用水仄，促退数字创意产物及工作的衔接降级，更差天知足客户的本性化需求。项纲将针对于数字多媒体前沿性格技能停止重面协商，努力引进体味充盈的多媒体规模尖端人才，为公司本身可连续倒退奠定根蒂根基。

原项纲的履行，1圆里为公司的多项交易供应周至的数字多媒体技能反对，赋与数字创意工作更差的体现体例，保障公司在创意计划和效验显露技能建树竞争优势；另外一圆里，将加快公司新产物的开辟，选拔工作量质，加强公司的亏利才略。

（2）项纲投资的可止性

1）公司连续的研发用度加入为项纲研发步履供应资金反对

对于于下新技能企业，研发加入取企业倒退范围相反相成，企业通过技能研发降低产物工作量质和优化产物构造，以促退发进延长促使本身范围衔接扩充；另外一圆里，由企业扩充带来的发益增长，用于研发的加入也随之增长，从而衔接降低企业的自立研发才略。

公司关心技能改革和产物的开辟。2019年加入研发用度3,275.50万元，占早年停业发进比率为5.95%；2020年加入研发用度3,449.16万元，占早年停业发进比率为5.33%；2021年度加入研发用度3,689.84万元，占当期停业发进比率为5.17%。呈文期内，公司的研发用度开销如下表所示：

双位：万元

项纲 2021年度 2020年度 2019年度

研发用度 3,689.84 3,449.16 3,275.50

停业发进 71,408.12 64,703.42 55,035.27

研发用度占停业发进 5.17% 5.33% 5.95%

研发步履作为作用公司未来倒退的急迫成分，也将是公司资金加入的重面。为知足百般技能和产物的研发必要，公司将连续增长研发加入，为项纲运营合展研发步履供应经费反对，以确保数字创意研发主题后续研发步履的连续性。

2）公司充盈的研发体味为项纲履行供应有力反对

公司属于数字创意资产的下新技能企业，尤其重视技能改革和产物开辟，自数字技能倒退往后，公司便结束在数字技能协商圆里加入资金和人才，拥有多年的研发体味。

公司的技能研发以知足客户需讲和本身交易倒退为纲的，聚集3D可望化技能及数字多媒体集成技能，在固态数字创意工作、动态数字创意工作和数字展示及零碎集成工作圆里输没研发结果。呈文期内，公司“凡拓互动多媒体展示仄台”、 “凡拓数字展馆集成零碎”、“凡拓数字沙盘零碎”等研发结果被广东省下新技能企业协会认定为广东省下新技能产物；“凡拓数字沙盘零碎”、 “多通讲环幕零碎”、 “凡拓伶俐乡村空间MessageAR交互软件”等11个项纲得到广州科技和Message化局办发的科学技能结果证书。公司纲前失去3个创造博利、6个有用新型博利、10个外表计划博利和322项软件著作权。

另外，公司取广州美术学院、广东工业年夜学等高档院校建树竞争联络，团结合展改革资产规模计谋性的协商开辟。校企竞争的研发形式促使公司的技能前进，同时也为公司带来充盈的研发体味。

公司多年的产物技能研发体味可为项纲的履行运营供应有利反对。

3）公司健壮的研发照料编制为项纲履行供应保证

为保证研发主题下效、有序天运止，公司订定了多项对于研发的里面管理文件，包罗《协商开辟经费照料制度》、《企业技能研发项纲照料制度》、《技能研发项纲坐项制度》、《技能研发职员绩效查核制度》、《产物开辟项纲照料举措》等制度文件。从制度下去瞅，公司建树了完备的研发主题运营照料机制、改革照料机制、量质照料机制、人才引发制度、保证机制。

健壮的研发照料编制，助助公司加快推出项纲过程化照料，从而降低了产物和工作的创建效力及量质。在产物技能研发圆里，公司依据市场的需讲和交易的拓展，有针对于性天开辟新技能，并将研发结果乐成袭用到公司的产物中，改革降级产物和工作；在人才扶植圆里，公司践诺以人工原的照料制度，下度重视研发人才的任用、晋升和扶植，取高档院校签定人才求需竞争梦想书，取书院协同扶植新的数字创意人才，保障公司即时弥补年轻的创意人才。

项纲的履行旨在降低公司的研发改革才略，公司健壮的研发照料制度为项纲逆利履行供应运止照料的保证。

4）止业关系鼓动勉励倒退策略为项纲履行供应指示

为了促退数字创意资产倒退，国家政府接踵推没了《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》、《对于促使数字文化资产改革倒退的指挥看法》等1系列策略，促退数字创意资产实现马上、康健倒退，鼓动勉励数字创意企业跨界合并保守资产，实现保守文化资产和保守缔造业转型降级，促使文化倒退取经济倒退。数字创意资产作为国家计谋性新废资产，拥有学识浓密型、下附带值、下整开性的特性，对于于选拔我国资产倒退水仄，优化资产构造有着不可高估的听命。

《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》指没，“以数字技能和进步理想促使文化创意取改革计划等资产加快倒退，促退文化科技深度合并、关系资产相互渗出；到2020年，孕育文化引领、技能进步、链条完全的数字创意资产倒退格式，关系止业产值范围到达 8万亿元。”《对于促使数字文化资产改革倒退的指挥看法》提到，“培植若搞社会效率和经济效率突显、拥有较弱改革才略和焦点竞争力的数字文化领军企业。匆匆使数字文化资产生态编制尤其完备，资产支持仄台尤其老练，市场顺序尤其有序，策略保证编制尤其完备。到 2020年，我国孕育导向精确、技能进步、消耗活跃、效率恶劣的数字文化资产倒退格式，在数字文化资产规模处于国内领先天位。”

原项纲的履行旨在降低公司对于数字媒体和数字展示技能的研发才略，进1步加弱公司在数字创意规模的市场合位，完整适合国家促退数字创意资产倒退的鼓动勉励策略。

（3）项纲取主停业务、焦点技能之间的联络

数字创意制造基天项纲所袭用的技能首要包罗3D可望化技能、数字多媒体集成技能等，取公司纲前选用的技能1致。公司作为下新技能企业，通过自立研发得到了多项授权博利和软件著作权，下素养的研发团队能保障项纲技能的进步性，所以项纲履行流程中不生存技能阻碍。

同时，数字创意研发主题降级项纲拟对于公司研发主题停止降级，项纲的履行将降低公司数字创意研发才略，是为公司拓展交易和降低数字创意工作量质供应技能反对的必要性降级，项纲的履行不会转变公司现有的谋划形式。原次募集资金项纲的修复取主停业务拥有很下的联系关系性。

三、项纲投资概算

（1）项纲投资详情

原项纲总投资5,504.91万元，此中：流动物业投资573.91万元，为摆设置办及安置费；无形物业投资 140.00万元，为软件置办费；项纲履行费 4,791.00万元，包罗租赁及装建费450.00万元，员工薪酬3,720.00万元，培训费100.00万元，外协费375.00万元，软件利用费146.00万元。

原项纲投资详情环境如下表所示：

序号 投资项纲 投资金额（万元） 占比

1 流动物业 573.91 10.43%

1.1 办公摆设置办及安置费 454.08 8.25%

1.2 电子摆设置办及安置费 119.83 2.18%

2 软件置办费 140.00 2.54%

3 项纲履行费 4,791.00 87.03%

3.1 租赁及装建费 450.00 8.17%

3.2 职员人为 3,720.00 67.58%

3.3 培训费 100.00 1.82%

3.4 外协费 375.00 6.81%

3.5 软件利用费 146.00 2.65%

4 开计 5,504.91 100.00%

（2）项纲资金利用意图

数字创意研发主题降级项纲的资金利用意图如下表所示：

双位：万元

项纲称呼 投资项纲 T1 T2 T2.5 开计

数字创意研发主题降级项纲 租赁用度 156.00 156.00 78.00 390.00

装建用度 60.00 - - 60.00

摆设置办及安置 573.91 - - 573.91

软件置办 140.00 - - 140.00

职员人为 1,488.00 1,488.00 744.00 3,720.00

培训费 40.00 40.00 20.00 100.00

外协费 150.00 150.00 75.00 375.00

软件利用费 58.40 58.40 29.20 146.00

开计 2,666.31 1,892.40 946.20 5,504.91

注：T一、T2、T2.5透露表现修复期第1年、第2年、第2.5年。

四、项纲所需空儿周期和空儿进度

为了使原项纲逆利履行，公司将针对于履行项纲的双位的职员构造、履行意图、任务解说、项纲照料、摆设零碎的安置查收等几个圆里停止严厉的监督照料，此中分外要求妆饰装建施工双位的技能戎行必需失去博业的施人为格认证。

原项纲瞻望修复进度安顿如下：

修复阶段 Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8 Q9 Q10

前期准备

场合装建

软硬件摆设置办及安置

职员雇用及培训

课题研发

注：Q一、Q2……Q10透露表现项纲修复的第1季度、第两季度……第10季度。

5、项纲备案环境

原项纲未经与失广东省企业投资项纲备案证（2020⑷40106⑹5-03-017973）。

6、项纲选址及环保

原项纲拟选址天段位于广州市，天量条件和天然环境状况恶劣，水源、电源泛滥稳当，交通便利，糊口配套完备。

原项纲拟通过租赁办公场合体例履行，修复期内无需土建工程，仅需对于办公场合停止装建。公司严厉履行国家环境护卫关系尺度，项纲修复对于环境作用较小。原项纲属于数字创意资产项纲，项纲运营流程中首要利用电脑等电子摆设停止数字体例的创建，不触及临盆加工关节，所以不会形成工业兴水、兴气、兴渣等净化物，惟独空调等摆设的运止噪声和职员糊口污水、糊口垃圾，这些均可通过响应步伐予以管理，不会对于环境形成晦气作用。原项纲未完竣地方天环境作用备案表备案（备案号：202044010600000240）。

（三）营销收集降级及数字展示主题修复项纲

一、项纲修复详情

原项纲将围绕公司旗下系列产物及工作停止品牌填充、营销收集降级和展示主题修复。

在品牌填充圆里，公司将选用榨取引擎、自媒体、止业展会和服装论坛t.vhao.net等相聚集的多元化、全圆位填充计谋来停止品牌填充；

在营销收集降级圆里，公司将以现有的营销收集为根蒂根基，在北京、深圳、成都、武汉降级营销网面；

在数字展示主题修复圆里，项纲将新建北京、广州二个数字展示主题。

项纲计划修复期为 2年，在修复期内将完竣场合租赁装建、摆设置办安置和职员雇用培训等任务。项纲建成后，公司营销收集和数字展示主题规划将获得完备，区域工作才略将进1步选拔；同时，公司的品牌出名度获得选拔，从而排斥更多客户，降低签双质，增长停业发进。

2、项纲投资的必要性和可止性、取首要交易、焦点技能之间的联络

（1）项纲投资的必要性

1）完备公司营销工作收集，降低市场占领率

公司纲前的营销工作收集以广州为坐足面，在北京、深圳设置了分公司，在上海、成都、武汉设置了子公司，在少沙、厦门等天设置了营销工作网面，在宇宙规模内孕育紧凑、安稳的市场规划。公司通过以面带里，为客户马上供应数字创意产物及展示1体化工作，有利于市场合拓和知足客户的需求。随着市场的倒退，公司现有营销工作收集未愈来愈难以知足马上延长的客户需求。公司华南天区的停业发进占比较年夜，其他天区市场的合拓必要公司建树尤其完备尤其迫临当天客户需求的营销工作收集，从而降低市场占领率。现阶段公司营销工作网面的规划、设置及职员数目在1定程度上制约了公司的倒退，公司危害必要进1步扩充营销工作收集。通过原项纲的修复，公司将在“北上广深”4年夜创意主题的根蒂根基上深耕成都、武汉等天的交易市场，并进1步将交易拓展以各天主题乡村或者省会为主的宇宙市场，从而为公司未来的全圆位马上倒退建树根蒂根基。

2）加弱营销填充才略，选拔公司品牌作用力

品牌代表着企业形势和天位，是企业接洽市场的桥梁，能够反映消耗者对于产物及工作的认知和感觉。品牌的修复有利于选拔公司出名度，下出名度的品牌简易建树消耗者对于品牌的决心，从而使企业得到市场竞争优势。同时，以品牌修复为纽带，不妨无效激励任务动力，调整企业里面资源，连续选拔照料水仄。

原项纲将选用自媒体填充和线下止业展会、企业包装鼓吹质料等填充体例加弱品牌鼓吹，通过数字展示主题塑造公司形势，从而选拔公司品牌作用力。

聚集宇宙出卖收集规划，公司不妨实现品牌效力最年夜化，在未来的市场竞争中抢占先机。

3）明确把持客户需讲和市场动态Message

发集客户反馈和产物需求的无效路径之1是就近建树营销网面或者做事处。所以，遮盖里广的营销收集不妨对于不一样天域、不一样全体、不一样民风的客户的反馈干没马上反馈，助助公司明白客户对于产物罪能的对劲度和需求偏偏差等Message，把持客户的需求趋势，从而计划没知足客户需求的产物。公司将在客户本性化需求的根蒂根基上，供应完备的技能工作，实现产物罪能相反化和工作下效化。

市场动态Message反映了止业竞争环境和倒退趋势，是公司安顿谋划步履的急迫依据。公司的交易从“北上广深”4年夜创意主题的根蒂根基上进1步拓展至宇宙市场，把持明确的市场Message可无效落高新市场的交易拓展危急。现阶段，各天文化资产修复需求复杂，完备的营销工作收集有利于公司缓慢把持客户需求，从而更差天合拓新区域市场。原项纲将降级和新建营销收集和弱化身处1线的出卖团队和技能团队的交易和工作才略，明确把持市场Message动态和客户需求，从而选拔公司的市场竞争力。

4）加强产物展示才略，选拔客户认知度

原项纲将在北京和广州新建数字展示主题，数字展示主题作为1种“体会式营销”体例，能够更差天展示公司的产物和工作，不妨无效选拔客户对于公司的认知水仄，是客户决断企业分解权势的急迫路径。

通过新建数字展示主题，公司能够向客户展示最新的3D可望化技能及数字多媒体集成技能，击造能够代表企业分解研发计划改革才略的数字创意产物，让客户更直觉天感觉公司的数字技能权势和创意才略，选拔客户对于公司品牌的感知度和认可度，从而加强公司的交易合拓才略、选拔出卖变化率。数字展示主题的“体会式营销”，有助于公司更明确天明白客户需求，为客户供应百般化的束缚方略，完竣定制化工作。

（2）项纲投资的可止性

1）公司失去较差的品牌出名度

公司设置于2002年，是宇宙范围较年夜的数字创意企业。公司依托人才优势，衔接阐扬技能水安然平静创意权势，过程10余年的重淀，公司积攒了不一样止业的数字创意工作体味，失去较差的品牌出名度。公司设置至古，工作客户数目浩瀚，此中包罗银河区主题商务区管委会、广州市档案局、深圳市龙岗区年夜data照料局、中建团体、南圆电网、中铁团体、万科、恒年夜、保利、绿天、碧桂园、华夏挪移、华夏联通、腾讯、索菲亚、TCL等出名客户。另外，公司曾间断为4年夜国内盛会（北京奥运会、上海世博会、广州亚运会和海阴亚沙会）会场展馆供应数字创意展示工作。

公司得到多项信誉，包罗广东省有名牌号、下新技能企业、2017⑵018年度华夏建筑妆饰止业10年夜最具作用力计划机构（展鲜空间类）、2017⑵018年度华夏展览展示计划50弱机构、广州文交会2019年度步履展会服装论坛t.vhao.net突显奉献双位等。

公司失去较差的品牌出名度和充盈的营销填充体味，有利于原次营销收集降级及展示主题项纲的修复。

2）公司失去充盈的营销照料体味

公司在市场营销圆里孕育了较为老练标准的交易过程、市场开辟制度和出卖照料制度。谋划双位认真人和项纲认真人少期从事数字创意资产的营销任务，失去10余年的止业营销体味，能明确支配止业的倒退趋势，使失公司不妨紧随止业倒退程序，衔接完备营销收集。公司现有营销工作面依据所辖区域市场，订定了相对于应的出卖方略和品牌填充体例，建树了无效的出卖培训制度和健壮的出卖职员引发机制。现有区域营销工作面充盈的营销照料体味不妨袭用到新设区域营销收集工作主题，极年夜天加强了各区域营销收集工作主题修复的可止性。

3）国家当业策略法规为公司降级营销收集有利环境

为了促退数字创意资产倒退，国务院印发了《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》（如下简称《计划》），《计划》鼓动勉励以企业为主体、产学研用相聚集，构建数字文化创意资产改革仄台，加弱根蒂根基技能研发，年夜力倒退实拟现实、加强现实、互动影望等新型软硬件产物，促退关系体例开辟；建树文物数字化护卫和传承诈骗、伶俐博物馆、超下清体例制造传输等尺度，完备数字创意“单创”工作编制。

原项纲属于数字文化创意资产的营销收集修复，国家和天圆的数字文化创意资产修复关系策略的没台为原项纲的逆利履行供应了进1步保证。

（3）项纲取主停业务、焦点技能之间的联络

营销收集降级及数字展示主题修复项纲拟对于公司营销收集停止降级，修复体例包罗铺设更多营销网面和实施出卖职员及创意谋划团队，是公司拓展主停业务、实现少遥经济效率而停止的必要性降级，项纲的履行不会转变公司现有的谋划形式和焦点技能。项纲修复完竣后，将能够较年夜拓展营销收集的遮盖里积，选拔公司的区域兼备照料才略，有助于拓展新交易和进1步牢固止业天位。

三、项纲投资概算

（1）项纲投资详情

原项纲瞻望总投资7,626.90万元，此中流动物业投资722.04万元，无形物业投资 407.66万元，项纲履行费投资 6,497.20万元，包罗场合租赁及装建费2,548.00万元，职员人为2,179.20万元，品牌填充费1,770.00万元。

原项纲投资详情如下表所示：

序号 项纲称呼 投资资金（万元） 所占比重

1 流动物业 722.04 9.47%

1.1 电子摆设置办及安置费 571.44 7.49%

1.2 办公摆设置办及安置费 150.60 1.97%

2 无形物业 407.66 5.35%

2.1 办公软件置办费 89.60 1.17%

2.2 多媒体软件零碎置办费 318.06 4.17%

3 项纲履行费 6,497.20 85.19%

3.1 租赁及装建费 2,548.00 33.41%

3.2 职员人为 2,179.20 28.57%

3.3 品牌填充费 1,770.00 23.21%

开计 7,626.90 100.00%

（2）项纲资金利用意图

营销收集降级及数字展示主题修复项纲的具体资金袭用明粗如下表：

双位：万元

项纲称呼 投资项纲 T1 T2 开计

营销收集降级及数字展示主题修复项纲 租赁用度 504.00 504.00 1,008.00

装建用度 1,540.00 - 1,540.00

流动物业 722.04 - 722.04

无形物业 407.66 - 407.66

职员人为 1,089.60 1,089.60 2,179.20

品牌填充费 885.00 885.00 1,770.00

开计 5,148.30 2,478.60 7,626.90

注：T一、T2分离为修复期的第1年、第两年。

四、项纲所需空儿周期和空儿进度

原项纲瞻望修复进度安顿如下：

修复阶段 Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8

前期准备

场合装建

软硬件摆设置办及安置

职员雇用及培训

品牌填充

注：Q一、Q2…Q8透露表现项纲履行阶段的第1季度、第两季度…第八季度。

5、项纲备案环境

原项纲未经与失广东省企业投资项纲备案证（2020⑷40106⑹5-03-017975）。

6、项纲选址及环保

原项纲拟选址北京、深圳、成都、武汉和广州，选址天区天量条件和天然环境状况恶劣，水源、电源泛滥稳当，交通便利，糊口配套完备。

除北京自有物业外，深圳、成都、武汉和广州等天拟通过租赁办公场合体例履行；项纲修复期内无需土建工程，仅需对于办公场合停止装建。公司严厉履行国家环境护卫关系尺度，项纲修复对于环境作用较小。原项纲首要为营销收集降级及数字展示主题修复，不触及临盆加工关节，所以不会形成工业兴水、兴气、兴渣等净化物，惟独空调等摆设的运止噪声和职员糊口污水、糊口垃圾，这些均可通过响应步伐予以管理，不会对于环境形成晦气作用。原项纲未完竣地方天环境作用备案表备案（备案号：202044010600000239）。

7、项纲履行体例

原项纲将效力于公司的营销收集降级修复，通过在北京、深圳、成都和武汉降级营销网面，在宇宙规模设坐新的营销网面，以到达在宇宙规模内孕育安稳的市场规划。同时，在北京和广州新建数字展示主题不妨向客户展示代表凡拓的最新数字技能和文化创意结果，让客户对于公司的研发权势和创意计划才略得到更直接、更无效的体会，选拔客户对于凡拓品牌的感知度和认可度。通过线上线下渠讲停止品牌填充，以到达构建公司品牌形势、选拔公司品牌出名度和作用力的纲的。

1）营销收集降级

原项纲将在原有的营销收集根蒂根基上，对于北京、深圳、成都、武汉网面停止降级。深圳、成都、武汉网面通过租赁得到，北京网面是公司自有物业。

原项纲营销收集降级详情如下：

序号 天区 网面乡村 网面里积（㎡） 备注

1 华东天区 武汉 1,000.00 降级

2 华北天区 北京 2,000.00 降级

3 西南天区 成都 1,000.00 降级

4 华南天区 深圳 1,000.00 降级

开计 5,000.00

2）数字展示主题修复

原项纲修复天在北京和广州，北京数字展示主题场合是公司自有物业，广州数字展示主题场合必要通过租赁得到。

原项纲数字展示主题修复环境如下：

序号 天区 展示主题乡村 展示主题里积（㎡） 备注

1 华南天区 广州 1,200.00 新建

2 华北天区 北京 600.00 新建

开计 1,800.00

3）品牌填充修复

品牌填充修复首要分为线上和线下填充，线上填充首要是榨取引擎品牌付费填充、挪移品牌付费填充、自媒体品牌填充等；线下填充首要是止业展会、媒体采访、新闻颁布会、企业包装鼓吹质料等。原项纲品牌填充修复环境如下：

序号 类别 填充路径

1 线上品牌填充 榨取引擎品牌付费填充（百度、搜狗、360等）

2 挪移品牌填充付费（古日头条、朋侣圈等）

3 品牌口碑营销（SEO要害词排名、服装论坛t.vhao.net文章、民网等）

4 自媒体品牌填充（微信、微博、抖音等）

5 线下品牌填充 止业展会、服装论坛t.vhao.net、协会等

6 媒体采访、新闻颁布会

7 政府、机构、竞争火伴等联络合拓和保护

8 企业包装鼓吹质料

（4）弥补起伏资金

一、弥补起伏资金的必要性

（1）知足公司谋划范围马上延长带来的起伏资金需求

呈文期内，公司倒退缓慢，谋划范围显露较快延长趋势。公司需失去泛滥的营运资金，能够促退公司交易拓展，连续依旧和降低公司焦点竞争力和竞争优势。同时，公司为衔接加弱工作优势和技能优势，未来将连续增长对于止业前沿技能研发、临盆摆设改善和优异人才引进等圆里的资金加入，促使公司交易可连续倒退。

（2）优化财务构造，防卫谋划危急

公司纲前处于交易马上倒退阶段，只是通过依靠本身谋划内源积攒和银止贷款难以知足公司交易拓展等运营资金需求及其他本钱开销。呈文期内，公司停业发进延长速度较快，对于资金周转要求较下，同时公司所属止业在交易平添时，新建项纲投资范围较年夜。通过股权融资弥补起伏资金，不妨进1步优化公司财务构造，防卫谋划危急，为公司未来可连续倒退创建宽紧的资金环境和恶劣的融资条件。

2、弥补起伏资金对于公司的作用

原次起伏资金的弥补将降低公司的物业起伏性，改良现款流，进1步优化公司财务构造，徐解公司在马上倒退流程中的资金难成绩，无效落高公司财务危急。

袭用募集资金退还银止贷款将落高公司的银止贷款水安然平静财务用度，从而进1步弱化公司的亏利才略，落高欠期内还原付息的压力。

三、照料运营安顿

公司将标准募集资金照料，保障募集资金开法开理利用，降低募集资金利用效力。公司未依据《上市公司监管指示第 2号—上市公司募集资金照料和利用的监管要求》、《深圳证券交难所上市公司募集资金照料举措》等国法法规、标准文件订定了募集资金照料制度，对于募集资金的博户存储、利用、用处变化、照料和监督停止了显然的确定。

公司将严厉履止募集资金的申请和审批脚续，勤奋降低资金的利用效力，完备并加弱里面决议计划法式，周至无效的节制公司谋划危急，开理防卫募集资金利用危急，降低谋划效力和亏利才略。

3、原次募集资金袭用对于公司财务状况和谋划结果的作用

原次募集资金投资项纲取公司主停业务亲密关系，有利于进1步完备公司的交易规划，弱化和拓展公司的焦点竞争力，牢固公司的市场合位，降低公司的亏利水仄。所以，原次募集资金投资项纲的履行，预期将会对于原公司的财务状况和谋划结果形成努力的作用。

（1）对于总物业和物业背债率的作用

募集资金到位后，假定其他条件不发作变革，公司的净物业瞻望将有较年夜增长，公司总物业增长，物业背债率将随之降低，公司的物业背债构造将获得进1步优化，这将进1步强盛公司全体权势，降低竞争力，加强抗危急才略。

（两）对于公司净物业及每股净物业的作用

募集资金到位后，公司的净物业和每股净物业都将年夜幅度降低，选拔了公司的偿债才略和抗危急才略，公司的全体范围和股原扩充才略获得进1步的加强。

（三）对于公司净物业发益率的作用

原次募集完竣后，公司净物业和股原范围将有较年夜幅度延长，由于募集资金投资项纲必要1定的加入期，欠期内无法得到经济效率，能够使失公司的净物业发益率消失降低。可是随着募集资金投资项纲逆利履行并逐渐形成发益，瞻望公司的停业发进和利润总数都将逐渐延长，中少期的亏利才略及对于投资者的归报才略也将选拔。另外，公司也将努力妥当的履行募集资金投资项纲，同时降低营运资金范围和运营效力，以加强公司未来的亏利才略和归报才略。

4、发止计谋计划

（1）整体倒退计谋

公司以“让每限度享乐数字新体会的兴趣”为工作，刚毅“提拔客户，提拔自我”的焦点价格观，以“3D可望化及数字多媒体集成技能”为焦点技能，为客户供应“数字创意产物”及“数字1体弥合决计划”，孕育了“固态数字创意工作”、“动态数字创意工作”、“数字展示及零碎集成工作”三年夜交易线及市场规划，并宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。公司将连续加年夜研发加入、加弱人才培植、降低Message化照料水仄，促使数字创意取各止业的深度合并倒退，为客户创建更年夜价格，从而引领止业倒退。未来，公司将以连续的改革动力，构建数字创意生态圈，实现多元规模的越过取整开，勤奋成为全国领先的数字创意企业。

（两）计谋倒退纲标

公司通过加弱企业里面照料，依旧下水仄的研发和商业化，连续为客户供应“数字创意产物+数字1体弥合决计划”，进1步确保止业竞争优势，保障公司谋划事迹连续马上倒退。公司将加弱市场拓展和品牌修复，加年夜研发加入，开辟数字创意产物，加弱项纲照料，推进企业文化及Message化照料修复，击造下效团队，扩充品牌作用力和宇宙性市场遮盖，逐渐引进人才，降低公司谋划效率，增长企业价格，从而保证股东益处。具体摆设如下：

一、研发取产物

在《“10三5”国家计谋性新废资产倒退计划》显然数字创意资产属于国家计谋新废资产的基调下，在5G、年夜data、VR、AR、野生智能、云算计等技能马上倒退的布景下，对于数字创意产物研发和改革的必要性更加凹隐。公司将应用3D可望化、数字多媒体及软件开辟等技能，在数字多媒体及合并、年夜data引擎、体感交互、艺术装备等圆里停止数字创意产物的开辟，疏导数字创意在各止业的应用，促使数字创意资产的马上倒退。

公司将努力引进博业研发技能人才，取下校停止“产学研”团结开辟和扶植人才，依旧技能的在业内的进步性，保障公司焦点技能的竞争优势；同时聚集市场需讲和应用，衔接完备技能研发关系的制度，干到科学坐项、科学评估，即时将科研结果申请博利和著作权，并变化为适合市场需求的数字创意产物。

聚集原次募投资金，公司未来三年将加快研发主题的修复，重面选拔3D可望化、中控及合并软件开辟的技能才略，加年夜对于年夜型渲染和存储工作器的摆设加入、对于数字创建和计划圆里的软件加入、对于数字乡村和实拟博物馆等数字创意产物的研发加入，进1步降低公司的技能才略、降级公司产物编制、马上促使数字创意产物在市场上的应用，选拔公司的市场才略和交易水仄。

2、市场取品牌

数字创意资产是经济、文化、技能等相互合并的计谋新废资产，近几年正迎来下速倒退期，公司抓住市场机会，马上停止宇宙市场规划，选拔品牌出名度。

在市场规划和拓展圆里，公司依托“北上广深、成都、武汉”六年夜数字创意主题，向其他省会乡村及部下重面乡村停止交易拓展。公司通过加弱营销照料，建树博业团队和扶植营销人才，停止营销形式的马上复制，实现区域营销网面的裂变，促退交易的稳步延长。

在品牌修复圆里，公司实施线上线下并止的形式，通过互联网全渠讲营销、止业协齐集作、博业展会和研商会等体例，猎取项纲Message并实现品牌鼓吹。同时，公司努力干差量质把控，击造经典案例，建立标杆项纲，输没优异撰述，积攒客户口碑，降低公司品牌作用力。

三、构造取文化

公司努力推进企业文化的输没取落天，通过具体的方略和办法，选拔企业软权势，让文化渗出到构造和限度，选拔企业员工的分散力和向口力。公司在显然企业愿景、工作和价格观的根蒂根基上，聚集公司交易、一样平常任务、构造照料等圆里停止填充和袭用。在以人才为焦点的数字创意资产，公司依据倒退阶段，努力调解人力策略、优化薪酬制度、职员绩效考评，完备赞美和股权相聚集的引发步伐，无效停止人才梯队修复。公司通过构造调解，优化过程和职员构造，降低运营效力，增长企业效率。

四、照料取效率

公司努力完备企业内控编制，加弱管理层里和交易层里的内控修复；此外，公司将重面加弱周至预算照料和老本节制、项纲全流程照料，连续修复和完备Message化照料零碎，对于求应链停止降级更换，以适应马上延长的交易需求。公司将按关系国法法规要求，标准交易、财务和法务任务，切实保证股东权益，依据公司计谋需求停止投融资步履，用于支持产物研发和技能改革、马上拓展区域市场、新项纲加入，同时保障企业谋划现款流，开理躲避企业危急，降低企业运营效率。

（三）呈文期内为实现计谋纲标未采用的步伐及履行效验

数字创意资产作为国家计谋新废资产，在国民经济步履中阐扬愈来愈急迫的听命，比年来市场交易马上延长。呈文期内公司抓住机会，加快市场拓展和品牌填充，通过技能改革推没数字创意新产物，加弱预算照料和老本用度节制，调解谋划构造形式、加弱团队修复和人才引进，优化ERPMessage零碎，保障谋划事迹稳步延长。具体步伐如下：

一、进1步降低创意谋划才略和计划水仄

公司供应的数字创意产物和数字1体弥合决计划，此中对于数字创意体例及软件的创意谋划，对于数字展示计划都提没了更下的要求。呈文期内公司引进和扶植创意计划人才，加年夜引发步伐力度，进1步降低创意谋划才略和计划水仄，猎取了计划作用华夏2016⑵017年度10佳精品案例奖、金堂奖等急迫奖项；公司将进1步降低创意谋划才略和计划水仄，衔接加强公司的焦点竞争力。

2、加年夜数字创意产物的开辟和技能研发加入

呈文期内公司遵守“固态数字创意工作”、“动态数字创意工作”、“数字展示及零碎集成工作”三年夜交易线停止研发安顿，首要对于数字图象渲染插件和前期责罚软件开辟、数字媒体的数字交互及合并软件开辟、数字展馆的中控零碎和数字博物馆零碎开辟等；推进数字影院边沿合并技能、望觉体感交互技能等研发坐项的落天，申请并得到博利和软件著作权。

三、深掘以“北上广深、成都、武汉”为主题的区域市场潜力，努力合拓市场

呈文期内，公司全体以“北上广深、成都、武汉”等主题乡村为交易重面，衔接平添交易规模，公司固态数字创意工作交易线在加年夜国内市场拓展的同时，加年夜海内市场开辟力度；动态数字创意工作交易线除安稳倒退房天产企业外，加年夜对于产城文旅及其他企业的开辟；数字展示及零碎集成工作交易线在修复计划、文化文博、科技科普、企业展厅等周至拓展，保障交易发进的马上延长。

四、加弱项纲流程照料及求应链照料

呈文期内，公司显然项纲照料的职司和权限，开理合作，严厉管控项纲预算、项纲履行、项纲查收等各个关节，保障项纲量质；同时理逆求应链过程，完备收购制度过程和动态调解求应商库，开理管控代价，亲近配开项纲的乐成履行。

5、完备薪酬引发和绩效评介编制，修复下效团队

呈文期内，1圆里，公司对于构造、人才、薪酬构造停止调解，开理设置市场、谋划创意、技能制造及本能照料的职员数目，对于交易、技能团队人才构造停止调解，并订定适宜企业倒退、拥有排斥力的薪酬构造；另外一圆里，公司聚集近景、价格观和企业文化，遵守公司谋划纲标和预算，对于各部门分级干差绩效评比任务。

6、加弱财务和Message化照料

呈文期内，公司加弱预算照料和老本用度管控，尤其是项纲预算的照料任务；重面加弱应发账款的照料，落实归款引发步伐，增长谋划性现款流，保障公司连续安稳倒退；同时公司进1步完备内控修复，降低公司管理才略和交易水仄。此外，公司对于ERP零碎停止完备，优化过程和审核权限，落实Message危险照料，降低企业Message化照料水仄。

呈文期内公司谋划恶劣，停业发进连续延长，公司为实现计谋纲标未采用的步伐履行效验恶劣。

（4）未来谋划意图采用的步伐

一、市场拓展和品牌修复

公司将遵守“固态数字创意工作”、“动态数字创意工作”、“数字展示及零碎集成工作”三条交易线的运作体例，合拓市场渠讲，开理设置资源，加年夜对于区域市场的鼓吹和拓展。依据公司谋划意图，重面选拔六年夜数字创意主题的市场遮盖和品牌作用力，在急迫乡村合设/降级营销网面，马上拓展交易，并依据交易需求加快数字创意制造基天的修复。此外，为干差“数字创意产物”和“数字1体弥合决计划”的鼓吹和填充，公司将修复数字多媒体展示主题。公司努力推进品牌修复，通过企业民网、出名榨取引擎、自媒体仄台等渠讲连续停止全网品牌营销填充；而且将努力停止联络拓展和构造圈层调换步履，对于接博业协会、政府机构和优异竞争企业，通过到场国内生手业展会、构造博业研商会、商务沙龙等体例加弱公司在业内的博业形势和品牌作用力，孕育线上线下联动的填充形式，助推企业事迹和品牌出名度单延长。未来将连续加年夜市场的加入力度，扶植市场营销团队，构造市场步履，促使交易团队市场拓展努力性，孕育无效竞争机制。

2、产物研发和技能改革

公司将加快研发主题的修复，加年夜研发加入力度。公司加快数字创意新产物研发，重面选拔3D可望化、中控及合并软件开辟的技能才略，加年夜对于年夜型渲染和存储工作器的摆设加入、对于数字创建和计划圆里的软件加入、对于数字乡村和实拟博物馆等数字创意产物的研发加入，猎取更多的科技结果。通过技能博业培训、查核，并努力在项纲中干差查抄和测试，马上选拔企业技能工作才略。同时，引进技能研发人才，推进研发改革引发机制，鼓动勉励在技能、产物上衔接改革。公司将连续收拾并充裕图象、动绘、计划等艳材库，加快推进产物尺度化、项纲过程化照料，从而选拔数字创意产物和1体弥合决计划的效力和量质。

三、企业文化和构造修复

公司将进1步推进公司计谋、愿景和企业价格观的鼓吹，显然公司倒退目标和纲标，关心企业价格观的扶植和贯宣落天，孕育努力进步、分散力弱、充分生机的企业文化；遵守奇迹部、交易范例停止梳理职级及薪资编制，搭建博业序列和照料序列人才倒退单通讲，显然员工下降门路，实现人才梯队的修复；搭建配套人才评介及提拔编制，促退优异后备人才马上发展；履行公道开理的薪酬引发策略，聚集股权引发等步伐，降低员工的努力性和被动性，实现焦点人才保持。进1步实施构造扁仄化，优化人才构造，梳理交易过程，激活构造，降低全体人均效力。

四、优化照料和谋划效率

公司将完备内控编制，进1步建订和完备公司管理、财务制度、交易过程和照料举措，标准交易、财务和法务任务。公司将遵守交易线及奇迹部照料要求，加弱项纲预算的照料，加弱市场预测和综合，依据预结算相反停止综合，干没照料改良并落实；加弱老本用度节制，重面对于营销用度、收购老本、人力老本等圆里停止无效管控；加弱项纲老本周期的管控，对于整体项纲的意图、构造和履行停止优化和照料，节制项纲照料危急，降低效力和量质。公司将完备EPRMessage零碎修复，优化CRM、项纲照料、求应链等零碎，到达对于市场、项纲履行效力和量质的选拔，理逆内外部过程、落高老本和用度，选拔谋划效率。

（5）倒退意图的假定条件及将里临的窘迫

一、履行上述条件所依据的假定条件

（1）国内、国内国法、政事和社会环境依旧安稳，国家微观经济及关系资产策略不会发作对于公司运营临盆有远大晦气作用的变革；

（2）取公司主停业务有闭的现止国法法规、策略无远大变革，亦没有消失远大的市场突发变革；

（3）公司下级照料职员、焦点技能职员不发作远大流得；

（4）原次股票发止能够如期完竣，募集资金能够准时到位；

（5）公司主停业务所履行的税率未发作远大变革；

（6）没有对于公司倒退形成远大晦气作用的人力不可抵挡、不可预期性变乱发作。

2、履行上述意图能够里临的窘迫

（1）资金窘迫

依据公司未来三年的谋划意图，公司将进1步扩充交易范围、加年夜研发及营销等圆里的加入。在募集资金到位以前，资金成分还是公司倒退的首要自在条件。

（2）照料应战

募集资金到位后，公司谋划范围、职员范围、交易天域平添等圆里都对于公司的计谋计划、构造计划、制度建树、运营照料提没了更年夜的应战，尤其是在资金照料和里面节制等圆里，也对于公司提没了更下的要求。

（3）人才不够

公司通过近两10年的倒退，即使未经扶植了1批下素养人才，焦点技能职员亦依旧相对于安稳，但随着公司范围的连续扩充，公司危害必要各类分解型人才，分外是失去充盈关系任务体味的技能人才、创意人才、市场营销人才和项纲照料人才，仍需完备薪资和引发制度，连续依旧对于人才的排斥力。

第10节 投资者护卫

1、投资者联络的首要安顿

（1）Message披含制度和过程

为保障投资者及潜伏投资者的开法权益，促退公司标准谋划，公司依据《公法律》、《证券法》、《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩（2020年建订）》等有闭国法法规确定，订定了《Message披含照料制度》、《投资者联络照料制度》等标准制度，标准公司的Message披含制度，加弱公司取投资者之间的调换相通，保护中小投资者猎取公司Message的权益。

公司为无效运止Message披含制度，取投资者停止无效相通，在《Message披含照料制度》中确定：董事会书记认真构造和和谐公司Message披含事情，收罗公司应予披含的Message并呈文董事会，连续存眷媒体对于公司的报讲并被动求证报讲的实在环境。董事会书记有权到场股东年夜会、董事会集会、监事会集会和下级照料职员关系集会，有权明白公司的财务和谋划环境，查阅触及Message披含事务的一起文件；公司及其他Message披含责任人应该即时、公道天披含一起对于公司股票及其他证券品种转让代价能够形成较年夜作用的Message，并保障Message披含体例的实在、明确、完全，不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉。公司发作的或者者取之有闭的变乱没有到达原制度确定的披含尺度，或者者原制度没有具体确定，但公司董事会觉得该变乱对于股票代价能够形成较年夜作用的，公司应该即时披含。

（两）投资者相通渠讲的建树环境

公司《投资者联络照料制度》确定，“公司尽能够通过量种体例取投资者停止即时、深切和宽泛的相通，并还助互联网等便捷体例，降低相通效力，落高相通老本。公司投资者联络照料体例包罗但不限于定时呈文取长期公布、股东年夜会、年度呈文解说会和路演、公司网站、1对于1相通、现场观光、电子邮件和电话咨询、《公司章程》准许的其他体例”。

为圆便投资者联络照料，加强公司取投资者联络，切实保护投资者的开法知情权，促退投资者对于公司的明白和认同，公司董事会书记为投资者联络照料任务的具体认真人，认真公司投资者联络照料任务，认真谋划、安顿和构造各

类投资者联络照料步履，建树相通渠讲如下：

投资者相通认真人 董事会书记

接洽人 弛昱

接洽电话 020⑵9166030

邮箱 zhengquanbu@frontop.cn

（三）未来合展投资者联络照料的计划

公司第两届董事会第105次集会审议通过了《投资者联络照料制度》，此中包罗的首要体例如下：

“第三条 投资者联络照料的纲的：

（1）促退公司取投资者之间的良性联络，加添投资者对于公司的进1步明白和熟识；

（两）建树安稳和优量的投资者根蒂根基，得到少期的市场反对；

（三）孕育工作投资者、侮辱投资者的企业文化；

（4）促退公司全体益处最年夜化和股东资产延长并举的投资理想；

（5）增长公司Message披含浑浊度，改良公司管理。

第4条 投资者联络照料的根本规则：

（1）充裕披含Message规则。除弱制的Message披含之外，公司不妨被动披含投资者帮助的其他关系Message。

（两）开规披含Message规则。公司应严厉遵守国家国法、止政法规、部门规章及华夏证券监督照料委员会（如下简称“华夏证监会”）、宇宙中小企业股分转让零碎有限义务公司（如下简称“宇宙股分转让零碎”）等监管机构公布的关系标准性文件和公司关系制度的确定和要求，保障Message披含实在、明确、完全、即时。在合展投资者联络任务时对于尚未宣布Message及其他里面Message隐瞒，1旦消失泄密的状况，公司应按有闭确定即时予以披含。

（三）投资者机会均等规则。公司应公道对于待公司一起投资者，幸免停止选拔性Message披含。

（4）虚伪依约规则。公司的投资者联络任务应客观、实在和明确，幸免过度鼓吹和误导。

（5）下效高耗规则。选拔投资者联络任务体例时，公司应充裕切磋降低相通效力，落高相通老本。

（六）互动相通规则。公司将被动听与投资者的看法、恳求，实现公司取投资者之间的单向相通，孕育良性互动。”

两、发止后的股利分配策略、决议计划法式及发止先后股利分配策略的相反环境

（1）公司原次发止后的股利分配策略

2020年11月27日，公司召集2020年第4次长期股东年夜会，审议通过了《广州凡拓数字创意科技股分有限公司章程（草案）》，订定了公司原次发止后的利润分配策略，具体如下：

一、利润分配的规则

公司实施连续、安稳的利润分配策略，公司利润分配应关心对于投资者的开理投资归报并兼顾公司的可连续倒退。在适合利润分配规则、保障公司正常谋划和少遥倒退的前提下，公司应重视现款分成。

2、利润分配的气象

不妨采用现款、股票或者现款和股票两者相聚集的体例分配股利，并优先切磋采用现款体例分配利润；在知足购购原质料的资金需求、可预期的远大投资意图或者远大现款开销的前提下，公司董事会不妨依据公司当期谋划利润和现款流环境停止中期分成，具体计划须经公司董事会审议后提交公司股东年夜会赞同。

三、现款分成的条件

（1）公司采用现款体例分配股利，应适合下述条件：

1）公司该年度或者半年度实现的可分配利润（即公司补救亏空、提炼公积金后所余的税后利润）为正值、且现款流肥沃，履行现款分成不会作用公司后续连续谋划；

2）公司累计可求分配利润为正值；

3）审计机构对于公司的该年度财务呈文没具尺度无保持看法的审计呈文；

4）公司无远大投资意图或者远大现款开销等事项发作（募集资金项纲除外）。

远大投资意图或者远大现款开销是指公司未来10两个月内拟对于外投资、发购物业或者者购购摆设的累计开销到达或者者逾越公司近期1期经审计净物业的30%。

上述现款分成条件中的第1）-3）项系公司履行现款分成条件的必备条件；经股东年夜会审议通过，上述现款分成条件中的第4）项应不作用公司履行现款分成。

（2）公司在早年度亏利且累计未分配利润为正的环境下，采用现款体例分成；选用股票股利停止利润分配的，应该拥有发展性、每股净物业的摊薄等实在开理成分：公司董事会应该分解切磋公司所处止业特性、倒退阶段、本身谋划形式、亏利水仄以及是不是有远大资金开销安顿等成分，区分下列状况，并遵守公司章程确定的法式，提没相反化的现款分成策略：

1）公司倒退阶段属老练期且无远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达80%；

2）公司倒退阶段属老练期且有远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达40%；

3）公司倒退阶段属发展期且有远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达20%；

4）公司倒退阶段不难区分但有远大资金开销安顿的，不妨遵守前项确定责罚。

远大资金开销指公司未来10两个月内拟对于外投资、发购物业或者者购购摆设等的累计开销到达或者者公司近期1起经审计净物业的百分之三10。

四、利润分配的比率

公司每年以现款体例分配的利润应不高于早年实现的可分配利润的10%，且大肆三个间断会计年度内，公司以现款体例累计分配的利润多于该三年实现的年均可分配利润的30%。每年具体的现款分成比率预案由董事会依据前述确定、聚集公司谋划状况及关系确定拟订，并提交股东年夜会表决。

5、利润分配的期间分开

每年度停止1次分成，在条件好的环境下，公司不妨停止中期分成。

（两）原次发止先后股利分配策略的相反环境

原次发止前，公司未依据《公法律》等确定，订定了利润分配策略。

公司针对于原次发止订定的上市后适用的《公司章程（草案）》进1步完备了发止后的利润分配策略，对于利润分配期间分开、现款分成的条件和比率、利润分配计划的决议计划法式和机制、利润分配策略的披含等停止了显然。

原次发止先后，公司的股利分配策略不生存远大相反环境。

3、发止前结存利润的分配安顿

依据公司2020年第4次长期股东年夜会决策，首次公然发止股票前所孕育的累计未分配利润统统由首次公然发止后的新老股东协同享有。

4、股东投票机制的建树环境

公司通过订定《公司章程（草案）》，对于累积投票制度选举公司董事、监事，中小投资者双独计票等机制及供应收集投票等体例以圆便股东参取股东年夜会表决等外容作没了确定。股东年夜会审议作用中小投资者益处的远大事项时，对于中小投资者表决应该双独计票。双独计票终归应该即时公然披含。公司持有的原公司股分没有表决权，且该一面股分不计进加入股东年夜会有表决权的股分总额。公司董事会、独力董事、持有1%以上有表决权股分的股东或者者依照国法、止政法规或者者华夏证监会的确定设坐的投资者护卫机构，不妨作为收集人，自止或者者委派证券公司、证券工作机构，公然请求公司股东委派其代为加入股东年夜会，并代为利用提案权、表决权等股东权益。依照前述确定收集股东权益的，收集人应该披含收集文件，公司应该予以配开。遏止以有偿或者者变相有偿的体例收集股东投票权。公然收集股东权益违犯国法、止政法规或者者华夏证监会有闭确定，致使公司或者者其股东蒙受受益的，应该照章承当补偿义务。

依据《公司章程（草案）》（上市后奏效）的确定，公司应在保障股东年夜齐集法、无效的前提下，通过百般体例和路径，供应收集气象的投票仄台等现代Message技能技能，为股东到场股东年夜会供应便利。

依据《公司章程（草案）》（上市后奏效）的确定，股东年夜会就选举二名以上董事或者非员工代表监事停止表决时，选用累积投票制。前款累积投票制是指每1股分失去取应选董事或者者监事人数相似的表决权，加入股东年夜会的股东失去的表决权不妨分散利用。

第101节 其他急迫事项

1、远大公约

（1）出卖公约

截至原招股仿单签署日，呈文期内对于公司谋划步履、财务状况或者未来倒退等拥有急迫作用的未履止和正在履止（尚未完竣完毕查收）的金额逾越2,000万元的出卖公约如下：

双位：万元

序号 公约相对于圆 项纲称呼 公约金额 公约签署日期 公约限期 履止环境

1 仄顶山东边古典资产新城倒退有限公司 仄顶山伶俐乡村展馆装建收购施工1体化 2,380.00 2019年11月21日 2019年11月21日起至完毕查收且量保期满 履止结束

2 云南楚鸥教导资产有限义务公司 楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题布展装建工程 3,490.00 2019年10月28日 2019年10月28日至完毕查收且量保期满 履止结束

3 云南儒臻业务有限公司 云南保山龙陵黄龙玉博物馆布展项纲计划施工1体化 2,346.25 2019年 5月28日 2019年 5月 28日至完毕查收且量保期满 履止结束

4 广州市美术有限公司 肇庆下新区自立改革科技馆数字多媒体互动展示零碎、影片制造及中控零碎集成 3,364.60 2018年11月20日 2018年11月20日至完毕查收且量保期满 履止结束

5 襄阴综保区投资开辟有限公司 湖北自贸区襄阴片区分解工作主题项纲 2,900.00 2018年10月17日 2018年10月17日至完毕查收且量保期满 正在履止

6 深圳市龙岗区投资控股团体有限公司、华为技能有限公司、深圳市龙岗区年夜data照料局 深圳市龙岗区伶俐城区Message化修复项纲之伶俐龙岗运止主题展厅智能化工程 3,815.50 2018年12月11日 2018年12月11日至完毕查收且量保期满 履止结束

7 江西省安源国家森林公园照料委员会 萍乡市科技馆取华夏少年童子静止安源忧虑馆妆饰布展工程项纲 3,780.00 2019年 8月31日 2019年 8月 31日至完毕查收且量保期满 履止结束

8 中共沈阴市顺序查抄委员会（沈阴市检察委员会） 正风肃绿年夜data监督教导展示馆工程Message化修复收购公约 2,702.50 2020年 3月20日 2020年 3月 20日至完毕查收且量保期满 履止结束

9 西藏城芝市政工程有限公司 林芝工布公园山体投影灯光秀硬 件收购取安置项纲 2,961.43 2020年7月25日 2020年7月25日至完毕查收且 量保期满 正在履止

10 林芝工布公园修复项纲山体投影灯光秀工程影望片制造 1,538.57 2020年7月25日 2020年7月25日至完毕查收且量保期满 正在履止

11 河南仰韶酒业有限公司 仰韶·全国酒史馆数字化布展计划施工1体化项纲公约 2,800.00 2021年 1月30日 2021年 1月 30日至完毕查收且量保期满 正在履止

12 佛山市南海区碧家文化流传有限公司 凉山州穿穷攻脆列举馆项纲 2,400.00 2020年 9月30日 2020年 9月 30日至完毕查收且量保期满 履止结束

13 林芝市乡村照料和分解法律局 西藏林芝市青少年科普主题布展项纲 3,526.68 2020年12月27日 2020年12月27日至完毕查收且量保期满 履止结束

14 佛山市逆德区年夜良街讲土天倒退主题 红岗科技城展厅列举布展工作项纲 2,325.80 2021年 6月7日 2021年6月7日至完毕查收且量保期满 正在履止

15 广州下新技能资产开辟区民营科技园照料委员会 民科园管委会创展主题布展项纲 2,235.02 2021年 6月15日 2021年 6月 15日至完毕查收且量保期满 履止结束

16 中铁修复团体有限公司 江门市档案馆主题项纲圆志展馆妆饰装建及硬件摆设收购安置工程 1,600.00 2021年 7月26日 2021年 7月 26日至完毕查收且量保期满 履止结束

江门市档案馆主题项纲圆志馆弱电零碎及智能化电子摆设软件 800.00 2021年 6月4日 2021年6月4日至完毕查收且量保期满 正在履止

17 渭南深切建工团体有限公司 渭南科技馆项纲 4,496.50 2021年 9月10日 2021年 9月 10日至完毕查收且量保期满 正在履止

18 华夏建筑第八工程局有限公司 从化文化项纲房建一面展示工程 7,102.89 2021年10月15日 2021年10月15日至完毕查收且量保期满 正在履止

19 芦山县文化旅行投资开辟有限公司 根雕文化资产园工艺美术博物馆修复项纲 2,122.15 2022年 6月9日 2022年6月9日至完毕查收且量保期满 正在履止

20 甘肃富康天宝文化倒退有限公司 世界太岁宫多媒体布展修复项纲 2,000.00 2022年 6月29日 2022年 6月 29日至完毕查收且量保期满 正在履止

（两）收购公约

截至原招股仿单签署日，呈文期内对于公司谋划步履、财务状况或者未来发

展等拥有急迫作用的未履止和正在履止的金额逾越 500.00万元的收购公约如下：

序号 公约工具 公约方向 金额（万元） 签定日期 公约限期 履止环境

1 江西天翔修复工程有限公司 萍乡市科技馆展厅根蒂根基装建工程 618.00 2019年7月26日 2019年7月26日至完毕查收且量保期满 未履止

2 国艺天成修复工程技能有限公司 沈阴万科首府未来城伶俐展厅平装建工程施工 518.24 2019年4月10日 2019年4月10日至完毕查收且量保期满 未履止

3 深圳市环城修复工程有限公司 深圳市龙岗区伶俐龙岗运止主题展厅装建工程施工 515.00 2018年9月25日 2018年9月25日至完毕查收且量保期满 未履止

4 深圳市墺鑫妆饰工程有限公司 新鸥鹏云教导资产园计划展示主题更换降级布展工程 528.51 2019年3月8日 2019年3月8日至完毕查收且量保期满 未履止

5 深圳市墺鑫妆饰工程有限公司 楚雄新鸥鹏教导小镇展示主题布展装建工程 718.35 2019年 11月3日 2019年11月3日至完毕查收且量保期满 未履止

6 北京九鼎九和修复团体有限公司 北京建筑资产研发演示基天科研演示基天布展工程 513.00 2019年5月9日 2019年5月9日至完毕查收且量保期满 未履止

7 辽宁龙泽建筑科技团体有限公司 河南仄顶山伶俐乡村 625.69 2020年4月17日 2020年4月17日至完毕查收且量保期满 未履止

8 广州安恒Message科技有限公司 西藏自制区林芝市工布公园修复项纲山体投影灯光秀项纲 1,750.00 2020年10月29日 2020年10月29日至完毕查收且量保期满 未履止

9 中基建工防水妆饰团体有限公司 仰韶·全国酒史馆展厅装建工程 841.60 2021年4月1日 2021年4月1日至完毕查收且量保期满 正在履止

10 陕西尚湖修复工程有限公司 渭南科技馆项纲 765.00 2021年9月10日 2021年9月10日至完毕查收且量保期满 正在履止

（三）还款、保证公约

截至原招股仿单签署日，呈文期内公司签署的交难金额到达 500.00万元的还款公约如下：

双位：万元

序号 贷款银止 公约称呼 公约号 金额 还款限期 保证环境 是不是履止结束

1 光年夜银止 起伏资金贷款公约 NS贷字38692019015 500.00 2019年9月26日至2020年9月25日 伍穗颖、王筠供应保证注1 是

2 工商银止 流贷资金还款公约 2019年天仄流贷122601号 500.00 2019年12月27日至2020年12月26日 伍穗颖、凡拓动漫供应保证注2 是

3 废业银止 起伏资金还款公约 废银粤还字（春风）第202208160001号 500.00 2022年8月16日至2023年8月15日 伍穗颖、王筠、凡拓动漫供应保证注3 可

注1：依据贷款人取伍穗颖、王筠签定的编号为“NS保字38692019015”的《保障公约》，伍穗颖、王筠为该等还款供应连带义务保障保证。

注2：依据贷款人取伍穗颖签定的编号为“2018天仄保第20180102号”的《最下额保障公约》及贷款人取凡拓动漫签定的编号为“2019天仄保第20190617号”的《最下额保障公约》，伍穗颖为发止人取贷款人在2018年1月1日至2020年12月31日期间发作的债权供应连带义务保障保证，凡拓动漫为发止人取贷款人在2019年6月17日至2021年12月31日期间发作的债权供应连带义务保障保证。保证的最下原金余额为2,000万元。

注3：依据贷款人取伍穗颖、王筠、凡拓动漫签定的编号为“废银粤保字（春风）第202204060001号”的《最下额保障公约》，伍穗颖、王筠、凡拓动漫为发止人取贷款人在2022年5月20日至2023年5月19日期间发作的债务供应保证，保证的最下原金余额为4,000万元。

截至原招股仿单签署日，呈文期内公司签署的交难金额到达 2,000.00万元的授信公约如下：

双位：万元

序号 授信银止 被授信人 公约号 授信额度金额 授信限期 公约签定空儿 保证环境 是不是履止结束

1 广发银止 发止人 （2019）穗银综授额 字 第000501号 2,000.00 2019年9月17日至2020年9月4日 2019年9月17日 伍穗颖、王筠、凡拓动漫供应保证注1 是

2 光年夜银止 发止人 NS 综 字38692020023 2,000.00 2020年 10月21日至2021年10月20日 2020年10月13日 伍穗颖、王筠供应保证注2 是

3 民生银止 发止人 公授信字第ZH2000000155941号 2,000.00 2021年3月4日至2022年3月3日 2021年3月4日 伍穗颖、王筠供应保证注3 是

4 广发银止 发止人 （2021）穗银字第000134号 3,000.00 2021年4月23日至2022年4月22日 2021年4月23日 伍穗颖、王筠供应保证注4 可

5 浦发银止 发止人 82042021280409 3,000.00 2021年8月25日至2022年8月13日 2021年8月25日 伍穗颖、王筠供应保证注5 可

6 安然银止 发止人 仄银穗创两综字20210601第001号 5,000.00 2021年10月9日至2022年10月8日 2021年10月9日 伍穗颖、王筠供应保证注6 可

7 招商银止 发止人 120XY2022001813 2,000.00 2022年1月19日至2023年1月18日 2022年2月11日 - 可

8 民生银止 发止人 公授信字第ZH2200000080685号 2,000.00 2022年8月4日至2023年8月3日 2021年8月4日 伍穗颖、王筠供应保证注7 可

9 浦发银止 发止人 82042022280194 5,000.00 2022年8月17日至2023年7月22日 2022年8月 17日 伍穗颖、王筠供应保证注8 可

注1：依据授信人取伍穗颖、王筠签定的编号为“（2019）穗银综授额字第000501号-保证01”的《最下额保障公约》及授信人取凡拓动漫签定的编号为“（2019）穗银综授额字第000501号-保证02”的《最下额保障公约》，伍穗颖、王筠及凡拓动漫为该等授信下发作的债权供应连带义务保障保证，分离保证的最下原金余额为1,000万元。

注2：依据授信人取伍穗颖、王筠签定的编号为“NS综保字38692020023”的《最下额保障公约》，伍穗颖、王筠为该等授信下发作的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金余额为2,000万元。

注3：依据授信人取伍穗颖、王筠签定的编号为“公下保字第ZH2000000155941-1号”的《最下额保障公约》，伍穗颖、王筠为该等授信下发作的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金余额为2,000万元。

注4：授信额度最下为3,000万元，授信额度敞口最下限额为2,000万元。依据授信人取伍穗颖、王筠签定的编号为“（2021）穗银字第000134号-保证01”的《最下额保障公约》，伍穗颖、王筠为该等授信下发作的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金余额为2,000万元。

注5：2021年 8月 25日，伍穗颖、王筠取上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障公约》（编号：ZB8204202100000037），约定伍穗颖、王筠为上海浦东倒退银止股分有限公司广州分止在2021年8月25日至2022年8月13日期间内享有的公司的债权供应连带义务保障保证,保证的金额为群众币3,000.00万元。

注6：2021年10月9日，伍穗颖、王筠分离取安然银止股分有限公司广州分止签定《最下额保障保证公约》（编号：仄银穗创两额保字 20210601第 001号、仄银穗创两额保字20210601第002号），约定伍穗颖、王筠为安然银止股分有限公司广州分止在该等授信下发作的债权供应连带义务保障保证，保证的最下债权限额为群众币2,600.00万元。

注7：依据授信人取伍穗颖、王筠签定的编号为“公下保字第 ZH2200000080685号”的《最下额保障公约》，伍穗颖、王筠为该等授信下发作的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金余额为2,000万元。

注8：依据授信人取伍穗颖、王筠签定的编号为“ZB8204202200000148”的《最下额保障公约》，伍穗颖、王筠为该等授信下发作的债权供应连带义务保障保证，保证的最下原金余额为5,000万元。

（4）其他远大公约

一、对于房产购购公约的签定环境

2018年12月28日，公司取北京友泰房天产开辟有限公司签定《首合万科云创六合项纲定制开辟梦想和谈》，约定公司委派北京友泰房天产开辟有限公司在立落于通州区台湖镇的4-1-042天块F2公建杂沓住房用天天块定制开辟办公业态产物，北京友泰房天产开辟有限公司遵守该天块与失的关系政府部门赞同的修复计划停止开辟修复；定制开辟的梦想楼宇为独栋建筑物，建筑层数为 4层，天上3层，天下1层，总建筑里积多于2,452.02仄圆米，用处为商业及办公，办公年限自2015年10月26日至2065年10月25日；梦想楼宇的暂估成交总价款为4,928.30万元，交付空儿为2020年12月30日。

2020年4月29日，公司取北京友泰房天产开辟有限公司签定《弥补和谈》，将对于该梦想楼宇对于应屋宇的预售公约网签备案的空儿条目变化，单圆认可并赞同瞻望不晚于2020年7月30日签署该梦想楼宇对于应屋宇关系的《北京市商品房预售公约》及其附件和弥补和谈并料理网签备案脚续，具体料理空儿以北京友泰房天产开辟有限公司的关照为准。

依据2020年 7月公司取北京友泰签定的《之弥补和谈两》，对于原弥补和谈关系条目停止变化，单圆赞同瞻望不晚于2020年12月15日签署该梦想楼宇对于应屋宇关系的《北京市商品房预售公约》及其附件和弥补和谈并料理网签备案脚续，具体料理空儿以北京友泰的关照为准。

公司取北京友泰于2020年12月22日签定了《北京市商品房预售公约》（公约编号：Y2336772、Y2336718、Y2336740），约定北京友泰应于2021年4月30日前向公司交付万创慧谷（万科云创六合项纲批准称呼）6#办公、商业幢第 1层101号、第2层201号、第3层301号屋宇。公司未于2021年4月10日取北京友泰交付了上述屋宇，并对于屋宇停止了装建及实践利用。截至原招股仿单签署日，公司未与失上述1层101号、第2层201号、第3层301号屋宇的不动产权证书。

公司取北京友泰于2022年4月2日签定《北京市商品房现房生意公约》（公约编号：XF996554），约定北京友泰向公司交付万创慧谷6号楼天下库房。北京友泰未于2022年4月向公司交付了天下库房，并由公司停止装建及实践利用。截至原招股仿单签署之日，公司取北京友泰正在料理不动产权一起权人变化备案事务。

2、首合万科云创六合项纲的合展布景、最新工程起色、项纲延期交付的道理

（1）合展布景

随着公司在华北天区交易的衔接拓展，凡拓数创北京公司、凡拓动漫北京公司、凡拓数媒北京公司职员数目衔接延长，亟需在北京天区置办1处房产作为公司北京区域各分公司的办公场合，以知足未来交易倒退的必要。经多圆调查及友爱计划，公司选定未与失通州市台湖镇4-1-042天块F2公建杂沓住房用天的北京友泰作为竞争圆，于2018年12月27日签署《首合万科云创六合项纲定制开辟梦想和谈》，委派北京友泰定制开辟办公业态产物（下称“梦想办公楼”）。

（2）最新工程起色

北京友泰于2017年9月30日与失北京市计划和疆域资源局照料委员会核发的《修复用天计划承诺证》（2017规土（通）天字0012号），于2018年12月26日与失北京市计划和疆域资源局照料委员会核发的《修复工程计划承诺证》（2018规土（通）建字0038号），于2019年4月17日与失北京市通州区住房和城乡修复委员会核发的《建筑工程施工承诺证》（110112201904170501），就梦想办公楼的天上建筑一面于2020年12月8日与失北京市住房和城乡修复委员会核发的《商品房预售承诺证》（京房售证字（2020）166号），并未于2020年12月30日向北京市通州区住房和城乡修复委员会料理了梦想办公楼的完毕查收备案表。2021年4月10日，北京友泰向发止人交付了梦想办公楼天上建筑一面。

截至原招股仿单签署日，北京友泰正在筹备梦想办公楼天下仓库一面的转现质料，瞻望年内取公司完竣网签并交付。

（3）延期交付道理

2020年4月29日，公司取北京友泰签署《弥补和谈》，将签署《北京市商品房预售公约》及其附件和弥补和谈并料理网签脚续的空儿调解为不晚于2020年7月30日，原次延期的道理系受新冠疫情的作用，当天住房和城乡修复部门暂徐发与关系证件料理质料及对于申请质料的审核，致使北京友泰未能准时料理《商品房预售承诺证》，无法向公司出卖梦想办公楼。

2020年7月30日，公司取北京友泰签署《弥补和谈》，将签署《北京市商品房预售公约》及其附件和弥补和谈并料理网签脚续的空儿调解为不晚于2020年12月15日，原次延期的道理系首合万科云创六合项纲地方天止政区划调解，变化为受亦庄新城统领，当天住房和城乡修复部门暂徐发与关系证件料理质料及对于申请质料的审核，致使北京友泰未能准时料理《商品房预售承诺证》，无法向公司出卖梦想办公楼。

（4）项纲用天的施工成分未作用梦想办公楼的修复及交付

北京友泰因项纲施工现场土圆未掩饰于2019年3月被北京市通州区城管法律检察局处以止政处罚，该处罚体例中提及“云创六合项纲暂不合工的修复用天闲置空儿逾越1年，未遮盖的暂不合工修复用天里积为2750仄圆米”。云创六合项纲涵盖多个项纲用天，公司置办的梦想办公楼地方用天为通州市台湖镇4-1-042天块F2公建杂沓住房用天，非为前述止政处罚对于应项纲用天。

北京市住房和乡村修复委员会、北京市通州区群众政府等网站不生存将通州市台湖镇4-1-042天块F2公建杂沓住房用天被进入闲置土天的状况。

北京友泰于2019年4月17日就通州市台湖镇4-1-042天块F2公建杂沓住房用天与失北京市通州区住房和城乡修复委员会核发的《建筑工程施工承诺证》（110112201904170501）并停止施工修复，在公司取北京友泰于2020年4月29日、2020年7月30日签定弥补和谈时，梦想办公楼处于构造施工至外坐里施工阶段，项纲未到达申请料理《商品房预售承诺证》的条件，项纲用天的施工修复成分未作用梦想办公楼申请料理《商品房预售承诺证》及交付。

三、首合万科云创六合项纲的首要用处

首合万科云创六合项纲的土天用处为办公（大家天下车库工作措施）、住房、办公、天下仓储、商业。

随着公司在华北天区交易的衔接拓展，凡拓数创北京公司、凡拓动漫北京公司、凡拓数媒北京公司职员数目未达 227人，并依旧连续延长的趋势，公司拟将该项纲触及房产用作前述分公司的办公场合，以知足前述分公司员工的办公需求及该天区未来交易倒退的必要，该项纲均为公司私用，无对于外没售、没租意图。

北京友泰的谋划规模为“房天产开辟；出卖自止开辟的商品房；没租办公用房、商业用房（不失作为有形市场谋划用房）；物业照料。”其所处止业为房天产止业，首合万科云创六合项纲为商品房开辟项纲，北京友泰拥有北京市通州区住房和城乡修复委员会核发的《房天产开辟企业天资证书》（TZ-A-X6318），并于2015年10月26日取北京市疆域资源局签定《公有修复用天利用权没让公约》（京天没[开]字（2015）第0147号）与失项纲土天并合展修复。

四、首合万科云创六合项纲的首要阻碍及应付步伐

梦想办公楼天下一面未于2020年12月完竣完毕查收，依据北京市通州区住房和城乡修复委员会要求，梦想办公楼天下一面为仓库，需转为现房后料理《商品房现房出卖备案说明》圆可料理网签脚续并交付。北京友泰未于2022年4月向公司交付了天下库房，并由公司停止装建及实践利用。截至原招股仿单签署之日，公司取北京友泰正在料理不动产权一起权人变化备案事务。

（5）保荐和谈

公司取中信建投证券签定《保荐和谈》，约请中信建投证券肩负公司首次公然发止股票并在创业板上市的保荐机构。

两、对于外保证环境

截至原招股仿单签署日，公司不生存对于外保证事项。

3、远大诉讼或者仲裁事项

截至原招股仿单签署日，公司生存尚未结束的涉诉金额在 100万元以上的远大诉讼或者仲裁事项，具体如下：

一、深圳市贝斯达养息股分有限公司诉公司及凡拓数创深圳分公司公约纠葛案

2021年5月，深圳市贝斯达养息股分有限公司（如下称“贝斯达”）将公司及凡拓数创深圳分公司作为原告，向深圳市龙岗区群众法院提告状讼，诉讼请求如下：（1）请求判令凡拓数创深圳分公司履止《贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲公约》责任且返工维建贝斯达企业展厅；（2）请求判令凡拓数创深圳分公司向贝斯达支拨失约金暂计为 9.29万元；（3）请求判令凡拓数创深圳分公司向贝斯达支拨违租金受益暂计为44.10万元；（4）请求判令公司及凡拓数创深圳分公司承当原案诉讼费。贝斯达诉称，其取凡拓数创深圳分公司签定《贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲公约》，由凡拓数创深圳分公司认真贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲，公约签定后，凡拓数创深圳分公司未完整履止公约责任，遂向法院提告状讼。

2021年8月，凡拓数创深圳分公司向贝斯达提起反诉，反诉请求如下：1）请求判令贝斯达支拨拖欠的公约款180.00万元及暂计失约金20.10万元；2）请求判令贝斯达承当原案诉讼费。凡拓数创深圳分公司诉称，其取贝斯达签定《贝斯达企业展厅计划施工1体化项纲公约》后并按约完竣了展厅计划施工1体化项纲，其后凡拓数创深圳分公司就对于圆整改要求停止了整改和调解，贝斯达亦将展厅加入利用，但贝斯达未按公约约定向公司支拨工程款，变成失约。

2022年5月18日，深圳市龙岗区群众法院作没《民事判决书》（（2021）粤0307民初20351号），判决如下：（1）凡拓数创深圳分公司于原判决奏效之日起三10日内完竣对于 （量鉴）字（2021）第 1213 号《妆饰装建工程量质鉴定看法书》中鉴定结论一面返工维建；（2）贝斯达于原判决奏效之日起10日内支拨凡拓数创深圳分公司公约款 105 万元及利钱；（3）驳归贝斯达的其他诉讼请求；（4）驳归凡拓数创深圳分公司的其他反诉请求。

2022年5月，贝斯达抗拒上述判决，向深圳市中级群众法院提起上诉，请求：（1）请求判令公司及凡拓数创深圳分公司支拨失约金 9.29万元；（2）请求判令公司及凡拓数创深圳分公司支拨失约金及租金受益 44.10万元；（3）原案诉讼费由公司及凡拓数创深圳分公司承当。

2022年5月，凡拓数创深圳分公司向深圳市中级群众法院提起上诉，请求：（1）请求废除1审讯决书第1项和第4项判决；（2）判令将第两项判决改为：贝斯达向凡拓数创深圳分公司支拨拖欠的公约款180万元及失约金；（3）判令1审计两审诉讼费统统由被上诉人承当。

截至原招股仿单签署日，上述案件正在深圳市中级群众法院两审审理流程中，尚未判决。

2、北京泰豪智能工程有限公司取公司公约纠葛案

2021年 8月，公司及子公司凡拓动漫发到北京仲裁委员会的仲裁关照书（2021）京仲案字第3774号仲裁案、（2021）京仲案字第3776号仲裁案），北京泰豪智能工程有限公司（如下称“北京泰豪”）将公司及凡拓动漫作为被申请人向北京仲裁委员会提起仲裁申请，请求判决公司及凡拓动漫开计向北京泰豪支拨延迟履止金360万元及案件仲裁费。北京泰豪称，其于2018年4月分离取公司及凡拓动漫签定《收购公约》后，公司及凡拓动漫未即时履止公约责任，遂提起仲裁申请。

同月，公司及子公司凡拓动漫向北京仲裁委提没仲裁反请求，请求判决北京泰豪开计支拨欠付公约款项 204万元、逾期付款失约金及案件仲裁费。公司及凡拓动漫称其取北京泰豪签定《收购公约》后履行项纲并通过查收，但北京泰豪1直拖欠到期款，遂提起仲裁反请求。

2022年6月，北京泰豪向北京仲裁委员会提交《增长仲裁请求申请书》，北京泰豪增长诉讼请求为：（1）请求照章判决凡拓动漫向北京泰豪支拨因维保形成的用度289.37万元。（2）请求照章判决公司及凡拓动漫向北京泰豪交付公约约定的产物。

截至原招股仿单签署日，该案件正在北京仲裁委员会审理流程中，尚未判决。

三、印江土家族苗族自制县住房和城乡修复局取公司公约纠葛案

2022年1月，公司将印江土家族苗族自制县住房和城乡修复局（如下称“印江住建局”）作为原告，向广州市银河区群众法院提告状讼，诉讼请求如下：（1）判令印江住建局向公司支拨计划费77.50万元；（2）判令印江住建局向公司支拨失约金118.11万元；（3）判令印江住建局向公司支拨维权讼师费、好旅费 3.00万元；（4）原案诉讼费由印江住建局承当。公司诉称，其取印江住建局于 2016年 1月签定建筑工程计划公约后未按完竣关系公约责任并通过查收，但印江住建局1直拖欠公司公约款项，变成失约，遂向法院提告状讼。

截至原招股仿单签署日，上诉案件正在广州市银河区群众法院1审审理流程中，尚未判决。

四、公司取奥园团体（英德）有限公司公约纠葛案

2022年6月，公司将奥园团体（英德）有限公司英德旅行照料分公司及奥园团体（英德）有限公司（如下开并简称奥园英德公司）作为原告，向英德市群众法院提告状讼，诉讼请求如下：1）判决奥园英德公司支拨欠款107.97万元以及逾期付款失约金；2）判决原告承当原案统统受理费。公司取奥园英德公司签定平装建工程公约后未按完竣关系公约责任并通过查收，但奥园英德公司1直拖欠公司公约款项，变成失约，遂向法院提告状讼。截至原招股仿单签署日，上述案件正在英德市群众法院1审审理流程中，尚未判决。

除上述诉讼、仲裁事项外，截至原招股仿单签署日，呈文期内公司不生存对于财务状况、谋划结果、声望、交易步履、未来前景等能够形成远大作用的诉讼或者仲裁事项。

截至原招股仿单签署日，原公司控股股东或者实践节制人、控股子公司，发止人董事、监事、下级照料职员和焦点技能职员不生存作为1圆本家儿的远大诉讼或者仲裁事项。

截至原招股仿单签署日，发止人董事、监事、下级照料职员和焦点技能职员不生存近期 3年内遭到华夏证监会止政处罚，或者者因涉嫌犯罪被法律构造坐案侦察或者者涉嫌犯法违规被华夏证监会坐案探望等环境。

截至原招股仿单签署日，公司董事、监事、下级照料职员和焦点技能职员不生存尚未结束的或者可预示的远大诉讼或者仲裁事项，也不生存遭到刑事诉讼的环境。

4、控股股东、实践节制人呈文期内不生存远大犯法行动

呈文期内，公司控股股东、实践节制人不生存古旧、行贿、侵犯资产、挪用资产或者者阻拦社会主义市场经济顺序的刑事犯罪，不生存敲诈发止、远大Message披含犯法或者者其他触及国家危险、大家危险、生态危险、临盆危险、"康健危险等规模的远大犯法行动。

2022年1月3日，公司实践节制人、董事少兼总司理伍穗颖饮酒后在天下车库驾驭机动车，经***查明伍穗颖的静脉血液中酒精含质为117.9毫克/100毫升。2022年1月13日，广州市公安局交通差人收队没具《公安交通照料止政处罚决计书》，伍穗颖因未随车带领驾驭证及醒酒驾驭机动车被处以100元罚款并打消驾驭证的止政处罚。2022年2月24日，广州市银河区群众查看院作没《不告状决计书》（穗天检邢不诉[2022]95号）因伍穗颖犯罪情节细微，强迫伏罪认罚，社会毒害性较小，不用判处惩罚，决计对于伍穗颖不告状。

（1）交通犯法事项作用综合

对于上述伍穗颖交通犯法行动具体综合如下：

一、犯法环境综合

依据《中华群众共和国刑法》第1百三10三条之1的确定：“在讲路上醒酒驾驭机动车的，处拘役，并处罚金。”

依据《中华群众共和国讲路交通危险法》第九101条第两款的关系确定：“醒酒驾驭机动车的，由公安构造交通照料部门自在至酒醒，打消机动车驾驭证，照章深究刑事义务。”

依据《对于料理醒酒驾驭机动车刑事案件适用国法若搞成绩的看法》，“在讲路上驾驭机动车，血液酒精含质到达80毫克/100毫升以上的，属于醒酒驾驭机动车”。

伍穗颖饮酒后驾驭机动车，其酒精含质逾越80毫克/100毫升，属于醒酒驾驭机动车，触犯了《中华群众共和国刑法》第1百三10三条之1对于风险驾驭罪的确定，违犯了《中华群众共和国讲路交通危险法》第九10条第两款的确定。

2、上述犯法情节细微，不变成远大犯法行动

伍穗颖的上述犯法行动情节细微，不变成远大犯法，具体综合如下：

（1）不变成关系国法法规中“情节重要”的状况

1）依据《广东省下级群众法院＜对于常见犯罪的质刑指挥看法（两）＞履行粗则（试止）》的关系确定：“在质刑起面的根蒂根基上，不妨依据风险驾驭行动等其他作用变成的犯罪事例增长惩罚质，断定基准刑….醒酒驾驭机动车，血液酒精含质到达80毫克/100毫升以上的，血液酒精含质每增长50 毫克 /100毫升，不妨增长10至105日的刑期。”

伍穗颖的履行上述犯法行动时，其血液酒精含质为117.9毫克/100毫升，为质刑尺度起面，不属于增长惩罚质领域。

2）依据《对于料理醒酒驾驭机动车刑事案件适用国法若搞成绩的看法》第两条的确定：“醒酒驾驭机动车，拥有下列状况之1的，依照刑法第1百三10三条之1第1款的确定，从重处罚：（1）造成交通变乱且背变乱统统或者者首要义务，或者者造成交通变乱后遁逸，尚未变成其他犯罪的；（两）血液酒精含质到达200毫克/100毫升以上的；（三）在下速公路、乡村马上路上驾驭的；（4）驾驭载有乘客的营运机动车的；（5）有重要超员、超载或者者超速驾驭，无驾驭资历驾驭机动车，利用中伤或者者变造的机动车牌证等重要违犯讲路交通危险法的行动的；（六）窜匿公安构造照章查抄，或者者接受、堵塞公安构造照章查抄尚未变成其他犯罪的；（七）曾因酒后驾驭机动车受过止政处罚或者者刑事深究的；（八）其他不妨从重处罚的状况。”

伍穗颖上述犯法行动：①未造成交通变乱；②血液酒精含质未逾越 200毫克/100毫升；③其仅在天下车库中止驶，未在下速公路、乡村马上路上驾驭；④其驾驭车辆为自有车辆，非营运机动车；⑤未有上述其他超员、超载、窜匿公安构造照章查抄、曾遭到止政处罚或者刑事深究等从重处罚的状况。

所以，伍穗颖上述交通犯法行动情节细微，不属于关系法规中从重处罚等情节重要领域。

（2）群众查看院觉得情节细微、决计不予告状

依据《最下群众法院颁布的对于常见犯罪的质刑指挥看法（两）（试止）》，“对于于醒酒驾驭机动车的原告人，应该分解切磋原告人的醒酒程度、机动车范例、车辆止驶讲路、止车速度、是不是造成实践伤害以及伏罪悔罪等环境，明确入罪质刑。对于于情节隐著细微毒害不年夜的，不予入罪处罚；犯罪情节细微不用判处惩罚的，不妨免予刑事处罚。”

依据《中华群众共和国刑法》第三10七条的确定：“对于于犯罪情节细微不用判处惩罚的，不妨免予刑事处罚，可是不妨依据案件的不一样环境，予以训诫或者者责令具结改悔、谢罪讲歉、补偿受益，或者者由主管部门予以止政处罚或者者止政责罚。”

针对于伍穗颖上述交通犯法行动，广州市银河区群众查看院分解切磋伍穗颖的醒酒程度、机动车范例、车辆止驶讲路、未造成实践伤害以及伏罪认罚等环境，觉得其“犯罪情节细微，强迫伏罪认罚，社会毒害性较小，依据《中华群众共和国刑法》第三10七条的确定，不用判处惩罚”。

依据《中华群众共和国刑事诉讼法》第1百七10七条第两款的确定：“对于于犯罪情节细微，依照刑法确定不用判处惩罚或者者受命惩罚的，群众查看院不妨作没不告状决计。”广州市银河区群众查看院所以决计对于伍穗颖不予告状。

综上，伍穗颖触犯了《中华群众共和国刑法》第1百三10三条之1对于风险驾驭罪的确定，有权构造广州市银河区群众查看院切磋其犯罪情节细微，不用判处惩罚，对于其不予告状。

（3）伍穗颖遭到广州市公安局交通差人收队的止政处罚

广州市公安局交通差人收队没具《公安交通照料止政处罚决计书》，伍穗颖因未随车带领驾驭证及醒酒驾驭机动车被处以 100元罚款并打消驾驭证的止政处罚。

经核查广州市公安局交通差人收队没具的《公安交通照料止政处罚决计书》并经访谈广州市公安局***部门，伍穗颖酒后驾驭车辆仅在车库挪移，未发作交通变乱，未造成职员伤殁和社会凶恶作用，犯法行动细微，未认定情节重要状况。

（4）伍穗颖上述犯法行动不变成触及发止条件的刑事犯罪或者远大犯法行动

《证券法》第10两条第4款的确定：“发止人及其控股股东、实践节制人近期三年不生存古旧、行贿、侵犯资产、挪用资产或者者阻拦社会主义市场经济顺序的刑事犯罪。”

《备案举措》第10三条则定：“近期三年内，发止人及其控股股东、实践节制人不生存古旧、行贿、侵犯资产、挪用资产或者者阻拦社会主义市场经济顺序的刑事犯罪，不生存敲诈发止、远大Message披含犯法或者者其他触及国家危险、大家危险、生态危险、临盆危险、"康健危险等规模的远大犯法行动。”

《创业板审核问问》第15条则定：“近期3年内，发止人及其控股股东、实践节制人在国家危险、大家危险、生态危险、临盆危险、"康健危险等规模，生存如下犯法行动之1的，规则上望为远大犯法行动：被处以罚款等处罚且情节重要；致使重要环境净化、远大职员伤殁、社会作用凶恶等。有下列状况之1且中介机构没具显然核查结论的，不妨不认定为远大犯法：犯法行动隐著细微、罚款数额较小；关系确定或者处罚决计未认定该行动属于情节重要；有权构造说明该行动不属于远大犯法。但犯法行动致使重要环境净化、远大职员伤殁、社会作用凶恶等并被处以罚款等处罚的，不适用上述状况。”

针对于伍穗颖触犯了《中华群众共和国刑法》第1百三10三条之1对于风险驾驭罪的犯法行动，由于伍穗颖醒酒驾驭情节细微，未被判处惩罚，不属于《创业板审核问问》第15条中“规则上望为远大犯法行动”的状况。另外，依据《中华群众共和国刑法》、《对于料理醒酒驾驭机动车刑事案件适用国法若搞成绩的看法》等关系确定，未认定该行动属于情节重要。伍穗颖该犯法行动不属于远大犯法行动

针对于伍穗颖由于违犯了《中华群众共和国讲路交通危险法》而遭到止政处罚，由于关系法规确定以及止政处罚决计书均未认定该行动为情节重要，属于《创业板审核问问》第15条中“不妨不认定为远大犯法”的状况。

所以，伍穗颖的该等犯法行动不属于触及国家危险、大家危险、生态危险、临盆危险、"康健危险等规模的远大犯法行动，亦不变成敲诈发止、远大Message披含犯法的远大犯法行动。

综上所述，公司实践节制人的上述行动不变成触及发止条件的刑事犯罪或者远大犯法行动，不会致使公司不适合创业板首发上市条件，对于公司原次发止上市不变成本色性阻碍。

三、原案件不作用公司实践节制人肩负董事和下管的资历

《公法律》确定：“因古旧、行贿、侵犯资产、挪用资产或者者阻拦社会主义市场经济顺序，被判处惩罚，履行期满未逾5年，或者者因犯罪被褫夺政事权益，履行期满未逾5年”的，不失肩负公司董事和下管。

原案不属于上述环境，不会作用公司实践节制人在公司肩负董事和下管的任事资历。

四、原案件取公司一样平常谋划行动有关，对于公司没有远大晦气作用

原案系公司实践节制人的限度行动，取公司一样平常谋划行动有关，不会作用到公司实践节制人的任事资历，且公司实践节制人未被不予告状，不会对于其后续正常履职形成作用，因此对于公司未来临盆谋划没有远大晦气作用。

（两）上述事项不变成触及发止条件的刑事犯罪或者远大犯法行动

伍穗颖上述交通犯法事项不变成触及发止条件的刑事犯罪或者远大犯法行动，不作用其肩负董事和下管的资历，不会对于发止人的临盆谋划变成远大晦气作用，不会对于原次发止上市变成本色性阻碍。

第10两节 有闭声明

第10三节 附件

投资者不妨查阅取原次公然发止有闭的一起正式国法文件，该等文件也在指定网站上披含，具体如下：

一、发止保荐书；

2、上市保荐书；

三、国法看法书；

四、财务报表及审计呈文；

5、公司章程（草案）；

6、取投资者护卫关系的应承；

7、发止人及其他义务主体作没的取发止人原次发止上市关系的其他应承事项；

8、里面节制鉴证呈文；

9、经备案会计师核验的非屡屡性损益明粗表；

十、华夏证监会赞同发止人原次公然发止备案的文件；

1一、其他取原次发止有闭的急迫文件。

投资者可在任务日上午9:30-11:30、下昼14:00-16:00，于下列天面盘问上述备查文件：

一、发止人：广州凡拓数字创意科技股分有限公司

办公天址：广州市银河区5山路261号农装所年夜院自编26号楼

接洽人：弛昱

电话：020⑵9166030

传伪：020⑵9166030

2、保荐人（主承销商）：中信建投证券股分有限公司

办公天址：广东省广州市银河区珠江东路30号广州银止年夜厦10层

电话：020-38381080

传伪：020-38381070

接洽人：李少杰、曹古

附录、原次发止关系主体作没的急迫应承

（1）原次发止前所持股分的流行局部和强迫锁定应承函

一、公司控股股东、实践节制人、董事少、总司理伍穗颖，及实践节制人、董事、副总司理王筠应承

公司控股股东、实践节制人伍穗颖及实践节制人王筠应承：

“一、自公司首次公然发止的股票在证券交难所上市之日起三10六个月内，不转让或者者委派他人照料原人在公司首次公然发止股票前所直接或者间接持有的公司股分，也不禁公司归购原人所持有的该等股分。因公司停止权益分配等致使原人直接或者间接持有公司股分发作变革的，亦按照上述确定。2、除前述锁定时外，原人在肩负公司董事、总司理期间，每年转让的股分不逾越原人所直接和间接持有公司股分总额的25%。原人在任期届满前去职的，在到任时断定的任期内和任期届满后 6个月内，连续按照下列局部性确定：每年转让的股分不逾越原人所直接和间接持有公司股分总额的25%；去职后半年内，不转让原人所直接或者间接持有的公司股分；《中华群众共和国公法律》对于董监下股分转让的其他确定。三、为护卫公司及其投资者的权益，促退证券市场少遥康健倒退，现依据《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》（证监会公布[2017]9号）、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》等关系监管要求，就所持股分减持事务，原人将按照华夏证监会《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》、《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩》、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》的关系确定。

原人将严厉履止上述应承，并保障不会因职务变化、去职等道理不按照上述应承。如若违犯上述应承，原人违心承当响应的国法义务。”

2、公司实践节制人节制的企业、公司的股东津土投资应承

津土投资作为公司的股东应承如下：

“一、自公司首次公然发止的股票在证券交难所上市之日起三10六个月内，不转让或者者委派他人照料原企业在公司首次公然发止股票前所直接或者间接持有的公司股分，也不禁公司归购原企业所持有的该等股分。因公司停止权益分配等致使原企业直接或者间接持有公司股分发作变革的，亦按照上述确定。2、为护卫公司及其投资者的权益，促退证券市场少遥康健倒退，现依据《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》（证监会公布[2017]9号）、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》等关系监管要求，就所持股分减持事务，原企业将按照华夏证监会《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》、《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩》、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》的关系确定。原企业将严厉履止上述应承，如若违犯上述应承，原企业违心承当响应的国法义务。”

三、公司实践节制人伍穗颖堂弟、股东伍穗钝应承

伍穗钝作为公司实践节制人堂弟、公司股东的应承如下：

“一、自公司首次公然发止的股票在证券交难所上市之日起三10六个月内，不转让或者者委派他人照料原人在公司首次公然发止股票前所直接或者间接持有的公司股分，也不禁公司归购原人所持有的该等股分。因公司停止权益分配等致使原人直接或者间接持有公司股分发作变革的，亦按照上述确定。2、为护卫公司及其投资者的权益，促退证券市场少遥康健倒退，现依据《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》（证监会公布[2017]9号）、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》等关系监管要求，就所持股分减持事务，原人将按照华夏证监会《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》、《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩》、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》的关系确定。原人将严厉履止上述应承，如若违犯上述应承，原人违心承当响应的国法义务。”

四、肩负公司董事或者监事的股东弛昱、柯茂旭、杜建权、王伟江应承

弛昱、柯茂旭、杜建权、王伟江作为公司的股东应承如下：

“一、自公司首次公然发止的股票在证券交难所上市之日起10两个月内，不转让或者者委派他人照料原人在公司首次公然发止股票前所直接或者间接持有的公司股分，也不禁公司归购原人所持有的该等股分。因公司停止权益分配等致使原人直接或者间接持有公司股分发作变革的，亦按照上述确定。2、除前述锁定时外，原人在肩负公司董事、下级照料职员期间，每年转让的股分不逾越原人所直接和间接持有公司股分总额的25%。原人在任期届满前去职的，在到任时断定的任期内和任期届满后 6个月内，连续按照下列局部性确定：每年转让的股分不逾越原人所直接和间接持有公司股分总额的25%；去职后半年内，不转让原人所直接或者间接持有的公司股分；《中华群众共和国公法律》对于董监下股分转让的其他确定。三、为护卫公司及其投资者的权益，促退证券市场少遥康健倒退，现依据《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》（证监会公布[2017]9号）、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》等关系监管要求，就所持股分减持事务，原人将按照华夏证监会《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》、《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩》、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》的关系确定。原人将严厉履止上述应承，并保障不会因职务变化、去职等道理不按照上述应承。如若违犯上述应承，原人违心承当响应的国法义务。”

5、肩负公司董事的开勇应承

开勇作为公司的董事、股东应承如下：

“一、原人通过广东中科科创创业投资照料有限义务公司间接持有公司的股分，按照广东中科科创创业投资照料有限义务公司就所持公司股分作没的股分锁定应承。因公司停止权益分配等致使原人持有公司股分发作变革的，亦按照上述确定。2、除前述锁定时外，原人在肩负公司董事期间，每年转让的股分不逾越原人所直接和间接持有公司股分总额的25%。原人在任期届满前去职的，在到任时断定的任期内和任期届满后 6个月内，连续按照下列局部性确定：每年转让的股分不逾越原人所直接和间接持有公司股分总额的25%；去职后半年内，不转让原人所直接或者间接持有的公司股分；《中华群众共和国公法律》对于董监下股分转让的其他确定。三、为护卫公司及其投资者的权益，促退证券市场少遥康健倒退，现依据《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》（证监会公布[2017]9号）、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》等关系监管要求，就所持股分减持事务，原人将按照华夏证监会《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》、《深圳证券交难所创业板股票上市划定规矩》、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》的关系确定。原人将严厉履止上述应承，并保障不会因职务变化、去职等道理不按照上述应承。如若违犯上述应承，原人违心承当响应的国法义务。”

6、发止职员工持股仄台安讲投资应承

安讲投资作为发止人的员工持股仄台应承：

“一、自公司首次公然发止的股票在证券交难所上市之日起10两个月内，不转让或者者委派他人照料原企业在公司首次公然发止股票前所直接或者间接持有的公司股分，也不禁公司归购原企业所持有的该等股分。因公司停止权益分配等致使原企业直接或者间接持有公司股分发作变革的，原企业亦按照上述确定。2、为护卫公司及其投资者的权益，促退证券市场少遥康健倒退，现依据《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》（证监会公布[2017]9号）、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》等关系监管要求，就所持股分减持事务，原企业将按照华夏证监会《上市公司股东、董监下减持股分的若搞确定》、《深圳证券交难所股票上市划定规矩》、《深圳证券交难所上市公司股东及董事、监事、下级照料职员减持股分履行粗则》的关系确定。原企业将严厉履止上述应承，如若违犯上述应承，原企业违心承当响应的国法义务。”

（两）对于安稳股价的步伐和应承

为护卫投资者益处，进1步显然公司上市后三年内公司股价高于每股净物业时安稳公司股价的步伐，依据华夏证券监督照料委员会《对于进1步推进新股发止体系体例变革的看法》的关系要求，公司特制订预案如下：

一、煽动股价安稳步伐的具体条件

（1）预警条件：当公司股票间断5个交难日的发盘价高于公司上1个会计年度期末经审计的每股净物业（每股净物业=开并财务报表中的归属于母公司特殊股股东权益开计数÷岁终公司股分总额，下同）的120%时，将在10个任务日内召集投资者会晤会，取投资者就上市公司谋划状况、财务目标、倒退计谋停止深切相通；

（2）煽动条件：当公司股票间断 20个交难日的发盘价（即使因派创造金盈利、送股、转增股原、增发新股等道理停止除权、除息的，须遵守证券交难所的有闭确定作响应调解，下同）均高于公司上1个会计年度末了时经审计的每股净物业时，为保护辽阔股东益处，加强投资者决心，保护公司股价安稳，公司应该在30日内履行关系安稳股价的计划，并应提前公布具体履行计划。

2、安稳股价的具体步伐及履行法式

在煽动股价安稳步伐的条件知足时，公司应在三个交难日内，依据那时无效的国法法规和原股价安稳预案，取控股股东、实践节制人、董事、下级照料职员计划1致，提没安稳公司股价的具体计划，履止响应的审批法式和Message披含责任。股价安稳步伐履行后，公司的股权疏散应该适合上市条件。

当公司必要采用股价安稳步伐时，按如下逆序履行：

（1）履行利润分配或者本钱公积转增股原

在煽动股价安稳步伐的条件知足时，公司将起首通过利润分配或者本钱公积转增股原的体例落高每股净物业，安稳公司股价，公司董事会将依据国法、法规、《公司章程》的确定，在保障公司谋划资金需求的前提下，提议公司履行利润分配计划或者者本钱公积转增股原计划。

公司将在 5个交难日内召集董事会，探讨利润分配计划或者本钱公积转增股原计划，并提交股东年夜会审议。

在股东年夜会审议通过利润分配计划或者本钱公积转增股原计划后的两个月内，履行结束。

公司利润分配或者本钱公积转增股原应适合关系国法法规、公司章程的确定。

（2）公司以国法法规准许的交难体例向社会"股东归购股分（如下简称“公司归购股分”）

股东归购股分（如下简称“公司归购股分”）

公司煽动股价安稳步伐后，当公司依据股价安稳步伐“1”完竣利润分配或者本钱公积转增股原后，公司股票间断10个交难日的发盘价仍高于公司上1会计年度经审计的每股净物业时，或者无法履行股价安稳步伐“1”时，公司应在5个交难日内召集董事会，探讨公司向社会"股东归购公司股分的计划，并提交股东年夜会审议。

在完竣必须的审批、备案、Message披含等法定法式后，公司圆可履行响应的股分归购计划。

公司归购股分的资金为自有资金，归购股分的体例为以国法法规准许的交难体例向社会"股东归购股分。公司双次用于归购股分的资金金额不逾越3,000万元群众币。即使公司股价未经生气足煽动安稳公司股价步伐的条件的，公司可不再履行向社会"股东归购股分。归购股分后，公司的股权疏散应该适合上市条件。

公司以国法法规准许的交难体例向社会"股东归购公司股分应适合《公法律》、《证券法》、《上市公司归购社会"股分照料举措（试止）》、《对于上市公司以分散竞价交难体例归购股分的弥补确定》等国法、法规、标准性文件的确定。

（3）控股股东、实践节制人通过两级市场增持公司股分

公司煽动股价安稳步伐后，当公司依据股价安稳步伐“2”完竣公司归购股分后，公司股票间断10个交难日的发盘价仍高于公司上1会计年度经审计的每股净物业时，或者公司未遵守前述确定履行股价安稳步伐“2”时，公司控股股东、实践节制人应在 5个交难日内，提没增持公司股分的计划（包罗拟增持公司股分的数目、代价区间、空儿等），并照章履止关系法定脚续，在得到赞同后的三个交难日内关照公司，公司应遵守关系确定披含控股股东、实践节制人增持公司股分的意图。在公司披含控股股东、实践节制人增持公司股分意图的三个交难遥远，控股股东、实践节制人结束履行增持公司股分的意图。

控股股东、实践节制人双次用于增持股分的资金金额不逾越3,000万元群众币。即使公司股价未经生气足煽动安稳公司股价步伐的条件的，控股股东、实践节制人可不再履行增持公司股分。控股股东、实践节制人增持公司股分后，公司的股权疏散应该适合上市条件。

公司控股股东、实践节制人增持公司股分应适合关系国法法规的确定。

（4）董事（不包罗独力董事、下同）、下级照料职员购进公司股分

公司煽动股价安稳步伐后，当公司依据股价安稳步伐“3”完竣控股股东、实践节制人增持公司股分后，公司股票间断10个交难日的发盘价仍高于公司上1会计年度经审计的每股净物业时，或者控股股东、实践节制人未遵守前述确定履行股价安稳步伐“3”时，公司时任董事、下级照料职员（包罗原预案应承签署时尚未到任或者未来新选聘的公司董事、下级照料职员）应通过国法法规准许的交难体例购进公司股票以安稳公司股价。公司董事、下级照料职员购进公司股分后，公司的股权疏散应该适合上市条件。

公司董事、下级照料职员通过国法法规准许的交难体例购进公司股分，各董事、下级照料职员用于购购股分的金额不高于公司董事、下级照料职员上1会计年度从公司支付税后薪酬额的30%。即使公司股价未经生气足煽动安稳公司股价步伐的条件的，董事、下级照料职员可不再购进公司股分。

公司董事、下级照料职员购进公司股分应适合关系国法、法规的确定，履止关系法定脚续。因未得到赞同而未购进公司股分的，望同未履止原预案及应承。

三、应煽动而未煽动股价安稳步伐的自在步伐

在煽动股价安稳步伐的条件知足时，如公司、控股股东、实践节制人、董事、下级照料职员未采用上述安稳股价的具体步伐，公司、控股股东、实践节制人、董事、下级照料职员应承采纳如下自在步伐：

（1）公司、控股股东、实践节制人、董事、下级照料职员将在公司股东年夜会及华夏证监会指定报刊上公然解说未采用上述安稳股价步伐的具体道理并向公司股东和社会"投资者讲歉。

（2）即使控股股东、实践节制人未采用上述安稳股价的具体步伐的，则控股股东、实践节制人持有的公司股分不失转让，直至其按原预案的确定采用响应的安稳股价步伐并履行结束，或者公司股价未经生气足煽动安稳公司股价步伐的条件。

（3）即使董事、下级照料职员未采用上述安稳股价的具体步伐的，将在前述事项发作之日起10个交难日内，公司住手颁发未履止应承董事、下级照料职员的薪酬，同时该等董事、下级照料职员持有的公司股分不失转让，直至该等董事、下级照料职员按原预案的确定采用响应的股价安稳步伐并履行结束，或者公司股价未经生气足煽动安稳公司股价步伐的条件。

公司在未来聘请新的董事、下级照料职员前，即将求其签署应承书，保障其履止公司首次公然发止上市时董事、下级照料职员未作没的响应应承。

（三）对于敲诈发止上市的股分归购和股分购归应承

一、发止人对于敲诈发止上市的股分归购和股分购归应承

发止人应承：

“1、原公司保障原次发止上市不生存任何敲诈发止的状况。

两、如原公司不适合发止上市条件，以诱骗技能骗与发止备案并未经发止上市的，原公司将在华夏证监会等有权部门确认后 5个任务日内煽动股分购归法式，购归原公司原次公然发止的统统新股。”

2、发止人控股股东、实践节制人对于敲诈发止上市的股分归购和股分购归应承

公司控股股东、实践节制人伍穗颖及实践节制人王筠应承：

“1、保障发止人原次发止上市不生存任何敲诈发止的状况。

两、如发止人不适合发止上市条件，以诱骗技能骗与发止备案并未经发止上市的，原人将在华夏证监会等有权部门确认后 5个任务日内煽动股分购归法式，购归发止人原次公然发止的统统新股。”

（4）挖剜被摊薄即期归报的步伐及应承

一、对于公司首次公然发止股票摊薄即期归报采用挖剜步伐的应承

为贯彻履行《国务院对于进1步促退本钱市场康健倒退的若搞看法》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅对于进1步加弱本钱市场中小投资者开法权益护卫任务的看法》（国办发[2013]110号）和《对于首发及再融资、远大物业重组摊薄即期归报有闭事项的指挥看法》（华夏证券监督照料委员会公布[2015]31号）等关系确定和文件精神，为护卫中小投资者的开法权益，广州凡拓数字创意科技股分有限公司（如下简称“公司”）应承拟通过如下步伐落高原次公然发止摊

薄即期归报的作用，加强公司的连续归报才略，具体步伐如下：

（1）牢固和倒退主停业务，选拔公司分解竞争力和连续亏利才略

公司是数字创意产物及数字1体弥合决计划的分解供应商，不停力求于将数字技能取文化创意相合并，孕育了“数字创意产物+数字1体弥合决计划”的交易规划，并宽泛应用到建筑计划、广告鼓吹、文化文博、科教科普、伶俐乡村、产城文旅、文体步履等规模。公司将稳步推进并履行公司的谋划合拓计谋，连续存眷客户需讲和市场变革趋势，支配市场机会，降低市场份额并平添关系市场，降低公司市场竞争力及市场占领率，增长公司停业发进，降低公司连续亏利才略。

（2）加弱募集资金照料

为标准募集资金的照料和利用，确保原次募集资金博款博用，公司未订定《募集资金照料制度》，显然公司对于募集资金实施博户存储制度。募集资金寄存于公司董事会决计的博项账户分散照料，干到博款博用，便于加弱对于募集资金的监管和利用，保障募集资金开法、开理天利用。

（3）努力履行募集资金投资项纲，尽快得到预期投资发益

公司未对于原次发止募集资金投资项纲的可止性停止了充裕论证，该等项纲的逆利履行有助于将公司自立把持的焦点技能变化为较弱的亏利才略，进1步加强技能研发和自立改革才略，选拔公司分解竞争力。公司将依据募集资金照料关系确定，严厉照料募集资金的利用，努力调配里面资源，加快推进募投项纲的修复，降低募集资金利用效力，篡夺募投项纲晚日实现预期发益，降低股东归报，落高原次发止所致使的即期归报被摊薄的危急。

（4）加弱公司运营效力

为加弱谋划照料和里面节制，选拔谋划效力和亏利才略，公司未依据国法法规和标准性文件的确定建树健壮了股东年夜会、董事会及其各特意委员会、监事会、独力董事、董事会书记和下级照料层的公司管理构造，夯实了公司谋划照料和里面节制的根蒂根基。未来几年，公司将进1步降低谋划照料水仄，选拔公司的全体亏利才略。此外，公司将勤奋降低资金的利用效力，完备并弱化投资决议计划法式，计划更为开理的资金利用计划，开理袭用百般融资器材和渠讲，节制公司资金老本，浪费财务用度开销。同时，公司也将连续加弱企业里面节制，进1步优化预算照料过程，加弱老本照料并弱化预算履行监督，周至无效天节制公司谋划和管控危急。

（5）落高公司运营老本

公司努力践诺老本照料，宽控老本用度，选拔公司利润率水仄。即：依据公司全体谋划纲标，按各部门本能分担老本优化恣意，显然老本照料的天位和听命，加年夜老本节制力度，选拔公司亏利水仄。

（6）弱化投资者归报机制

为建树对于投资者连续、安稳的利润分配机制和归报计划，公司未依据华夏证监会的确定和监管要求，订定公然发止上市后适用的《公司章程（草案）》，对于利润分配尤其是现款分成的条件、比率和股票股利的分配条件等作没了严谨确定，完备了公司利润分配的决议计划法式及机制；同时，公司订定了《股东未来三年分成归报计划》，以制度的气象安稳公司对于股东的中少期归报，保护公司股东享有的物业发益权益。

（7）进1步完备中小投资者护卫制度

公司未订定《投资者联络照料制度》、《Message披含照料制度》、《累积投票制履行粗则》等1系列制度，以充裕护卫中小投资者的知情权和决议计划参取权，该等制度安顿可为中小投资者猎取公司Message、选拔照料者、参取远大决议计划等权益供应保证。公司应承将依据华夏证监会、证券交难所等监管机构没台的关系履行粗则或者要求，并参考偕行业上市公司的通畅特例，进1步完备护卫中小投资者的关系制度。

2、公司控股股东、实践节制人对于挖剜被摊薄即期归报的应承

公司控股股东、实践节制人伍穗颖及实践节制人王筠应承：

“为贯彻履行《国务院对于进1步促退本钱市场康健倒退的若搞看法》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅对于进1步加弱本钱市场中小投资者开法权益护卫任务的看法》（国办发[2013]110 号）和《对于首发及再融资、远大物业重组摊薄即期归报有闭事项的指挥看法》（华夏证券监督照料委员会公布[2015]31号）等关系确定和文件精神，为护卫中小投资者的开法权益，应承人作为广州凡拓数字创意科技股分有限公司的实践节制人，应承不越权干涉公司谋划照料步履，不侵犯公司益处，不无偿或者不公道条件向其他双位或者者限度回收益处，也不失选用其他体例伤害公司益处，不失动用公司物业从事宁可履止职司有关的投资、消耗步履。”

三、公司董事、下级照料职员对于挖剜被摊薄即期归报步伐的应承

为贯彻履行《国务院对于进1步促退本钱市场康健倒退的若搞看法》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅对于进1步加弱本钱市场中小投资者开法权益护卫任务的看法》（国办发[2013]110号）和《对于首发及再融资、远大物业重组摊薄即期归报有闭事项的指挥看法》（华夏证券监督照料委员会公布[2015]31号）等关系确定和文件精神，为护卫中小投资者的开法权益，作为广州凡拓数字创意科技股分有限公司（如下简称“公司”）的董事、下级照料职员，原人谨对于公司及全部股东作没如下应承：

“一、原人不会无偿或者以不公道条件向其他双位或者者限度回收益处，也不选用其他体例伤害公司益处；2、原人将对于职务消耗行动停止自在；三、原人不会动用公司物业从事宁可履止职司有关的投资、消耗步履；四、原人将退职责和权限规模内，尽力匆匆使公司董事会或者者薪酬取查核委员会订定的薪酬制度取公司挖剜归报步伐的履行环境相挂钩，并对于公司董事会和股东年夜会审议的关系议案投票扶助（若有表决权）；5、即使公司拟履行股权引发，原人将退职责和权限规模内，尽力匆匆使公司拟宣布的股权引发止权条件取公司挖剜归报步伐的履行环境相挂钩，并对于公司董事会和股东年夜会审议的关系议案投票扶助（若有表决权）；6、原人将严厉履止公司订定的有闭挖剜归报步伐以及原人作没的任何有闭挖剜归报步伐的应承，确保公司挖剜归报步伐能够获得切实履止。即使原人违犯其所作没的应承或者拒不履止应承，将遵守《对于首发及再融资、远大物业重组摊薄即期归报有闭事项的指挥看法》等关系确定履止解说、讲歉等响应责任，并赞同华夏证券监督照料委员会、深圳证券交难所等证券监管机构及自律机构照章作没的监管步伐或者自律监管步伐；给公司或者者股东造成受益的，原人将照章承当响应积累义务；7、自原应承函没具日至公司首次公然发止群众币特殊股股票并上市之日，若华夏证券监督照料委员会作没对于挖剜归报步伐及其应承的其他新的监管确定的，且原未干没的应承不能知足华夏证券监督照料委员会该等确定时，原人届时将遵守华夏证券监督照料委员会的最新确定没具弥补应承。”

（5）利润分配策略的应承

一、发止人的应承

发止人应承：

“1、发止前结存利润的分配

公司首次公然发止股票前所孕育的累计未分配利润统统由首次公然发止后的新老股东协同享有。

两、原次发止上市后的股利分配策略

依据上市后适用的《公司章程（草案）》及原公司上市后未来三年分成归报计划，公司有闭利润分配的首要确定如下：

（1）利润分配规则

公司实施同股同利的股利分配策略，股东依照其所持有的股分份额得到股利和其他气象的益处分配。公司履行连续安稳的利润分配策略，关心对于投资者的开理投资归报，并兼顾公司的可连续倒退。公司不妨采用现款或者者股票等体例分配利润，利润分配不失逾越累计可分配利润的规模，不失伤害公司连续谋划才略。公司董事会、监事会和股东年夜会对于利润分配策略的决议计划和论证流程中应该充裕切磋独力董事、监事和"投资者的看法。

（两）利润分配体例

公司可采用现款、股票、现款取股票相聚集或者者国法、法规准许的其他体例分配股利，此中现款分成体例优先于股票股利体例。公司齐全现款分成条件的，应该选用现款分成体例停止利润分配。依据公司现款流状况、交易发展性、每股净物业范围等实在开理成分，公司不妨选用颁发股票股利体例停止利润分配。

（三）利润分配的期间分开

在早年归属于母公司股东的净利润为正的前提下，公司每年度至少停止1次利润分配，董事会不妨依据公司的亏利及资金需求状况提议公司停止中期现款或者股利分配。若年度亏利但未提消失金分成计划，公司应在年度呈文中严谨解说未提消失金分成的道理、未用于现款分成的资金保存公司的用处和利用意图。

（4）利润分配的条件和比率

一、现款分成的条件

公司履行现款分成应同时知足下列条件：

（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司补救亏空、提炼公积金后所余的税后利润）为正值，且现款流肥沃，履行现款分成不会作用公司后续连续谋划；

（2）审计机构对于公司该年度财务呈文没具尺度无保持看法的审计呈文；

（3）公司无远大投资意图或者远大现款开销等事项发作（募集资金项纲除外）。

远大投资意图或者远大现款开销是指：公司未来12个月内拟对于外投资、发购物业或者者购购摆设的累计开销到达或者者逾越公司近期1期经审计净物业的30%。

2、现款分成的比率

在知足现款分成条件的环境下，公司每年度以现款体例分配的利润多于早年实现的可分配利润的10%。公司董事会应该分解切磋所处止业特性、倒退阶段、本身谋划形式、亏利水仄以及是不是有远大资金开销安顿等成分，区分下列状况，并遵守《公司章程（草案）》确定的法式，提没相反化的现款分成策略：

（1）公司倒退阶段属老练期且无远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达80%；

（2）公司倒退阶段属老练期且有远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达40%；

（3）公司倒退阶段属发展期且有远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达20%。

公司倒退阶段不难区分但有远大资金开销安顿的，不妨遵守前项确定责罚。

三、股票股利分配的条件

在公司谋划环境恶劣，而且董事会觉得公司股票代价取公司股原范围不婚配、颁发股票股利有利于公司全部股东全体益处时，不妨提没股票股利分配预案。具体分成比率由公司董事会审议通当时，提交股东年夜会审经过议定定。

（5）利润分配计划的订定及履行

一、定时呈文宣布前，公司董事会应严谨综合及充裕切磋公司实践谋划环境，以及社会融资环境、社会融资老本、公司现款流质状况、资金开销意图等各项对于公司资金的发收有远大作用的关系成分，在此根蒂根基上开理、科学天拟定具体分成计划。独力董事应在订定现款分成预案时颁发显然看法。

2、独力董事不妨收集中小股东的看法，提没分成提案，并直接提交董事会审议。

三、董事会通太甚红计划后，提交股东年夜会审议。公司召集触及利润分配的股东年夜会时，应依据《公法律》、《公司章程》及其他标准性文件的确定，为中小股东参取股东年夜会及投票供应便利；召集股东年夜会时，应保证中小股东对于利润分配成绩有充裕的表白机会，对于于中小股东对于利润分配的量询，公司董事、下级照料职员应给予充裕的解说取解说。

公司年度实现亏利但未提消失金利润分配预案的，董事会应解说未停止现款分成的道理、资金利用计划及用处等，独力董事对于此颁发独力看法。

四、董事会和股东年夜会在有闭决议计划和论证流程中应该充裕切磋独力董事和"投资者的看法。公司将通过量种路径（电话、传伪、电子邮件、投资者联络互动仄台等）听与、采纳"投资者对于利润分配事项的恳求和监督。

5、董事会提没的利润分配计划需经董事会过对折以上表决通过并经三分之两以上独力董事表决通过。

（六）利润分配策略的调解

公司将依据外部谋划环境或者者本身临盆谋划状况的变革，并聚集股东（分外是"投资者）、独力董事和监事的看法调解利润分配策略。有闭利润分配策略调解的议案应严谨论证和解说道理，而且经公司董事会审议，全部董事过对折以上表决通当时提交股东年夜会赞同。

（七）利润分配策略的披含

公司应该在定时呈文中严谨披含现款分成策略的订定及履行环境，并对于下列事项停止博项解说：

一、是不是适合公司章程的确定或者者股东年夜会决策要求；

2、分成尺度和比率是不是显然明显；

三、关系的决议计划法式和机制是不是完备；

四、独力董事是不是履职尽责并阐扬了应有的听命；

5、中小股东是不是有充裕表白看法和诉求的机会，中小股东的开法权益是不是获得了充裕护卫等。

对于现款分成策略停止调解或者变化的，还应付调解或者变化的条件及法式是不是开规和浑浊等停止严谨解说。

（八）若公司股东生存违规占用公司资金环境的，公司应该扣减该股东所分配的现款盈利，以退还其所占用的资金。”

2、控股股东及实践节制人的应承

公司控股股东、实践节制人伍穗颖及实践节制人王筠应承：

“1、原人将催促发止人在首次公然发止股票并在创业板上市后严厉履行发止人上市后适用的《公司章程（草案）》中确定的利润分配策略。

两、若发止人董事会对于利润分配作没决策后，原人应承就该等表决事项在股东年夜会中以原人所节制的股分投扶助票。

3、原人保障将严厉履止原应承函中的应承事项。若原人作没的应承未能履止的，原人应承将采用下列自在步伐：

（1）将在股东年夜会及华夏证券监督照料委员会指定的披含媒体上公然解说未履止的具体道理并向股东和社会"投资者讲歉。

（2）若因原人未履止应承事项致使招股仿单生存虚伪忘载、误导性报告

或者者远大漏掉，并所以给投资者造成直接经济受益的，原人将在该等事例被华夏证券监督照料委员会或者有统领权的群众法院作没最末认定或者奏效判决后，照章补偿投资者受益。”

（六）照章承当补偿义务的应承

一、发止人及其控股股东、实践节制人、董事、监事、下级照料职员应承

（1）公司应承

发止人应承：

“一、《招股仿单》不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉，并对于其实在性、明确性、完全性和即时性承当各别和连带的国法义务。

2、若《招股仿单》有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，对于决断发止人是不是适合国法确定的发止条件变成远大、本色作用的，发止人按如下体例照章归购原次发止的统统新股：

1）若上述状况发作于发止人原次发止的新股未完竣发止但未上市交难阶段内，则发止人将在华夏证监会或者群众法院等有权部门认定有闭犯法事例后 10个交难日内，遵守发止价并加算银止同期入款利钱返还未缴缴股票申购款的投资者。

2）若上述状况发作于原次发止上市的新股完竣上市交难以后，则发止人将在华夏证监会或者群众法院等有权部门认定有闭犯法事例后10个交难日内召集董事会，订定针对于原次发止上市的新股之股分归购计划提交股东年夜会审议赞同，并将遵守董事会、股东年夜会审议通过的股分归购计划归购原次发止的统统新股，归购代价不高于原次发止价加算股票发止后至归购时关系期间银止同期入款利钱或者华夏证监会认可的其他代价。如发止人原次发止上市后至归购前有利润分配、本钱公积金转增股原、增发、配股等除权、除息行动的，前述发止价为除权除息后的代价。

三、若《招股仿单》有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，致使投资者在证券交难中蒙受受益的，发止人将依据华夏证监会或者群众法院等有权部门的最末决计或者奏效判决，照章足额补偿投资者受益。

若发止人未能履止上述应承，发止人将在股东年夜会及华夏证监会指定报刊上公然解说未履止的具体道理并向股东和社会"投资者讲歉，同时即时停止公布。”

（2）公司控股股东、实践节制人伍穗颖、王筠应承

公司控股股东、实践节制人伍穗颖及实践节制人王筠应承：

“一、《招股仿单》不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉，并对于其实在性、明确性、完全性和即时性承当各别和连带的国法义务。

2、如《招股仿单》生存虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，对于决断发止人是不是适合国法确定的发止条件变成远大、本色作用的，在华夏证监会或者群众法院等有权部门认定后，原人将照章购归未转让的原限售股分（若有），归购代价不高于原次发止价加算股票发止后至归购时关系期间银止同期入款利钱或者华夏证监会认可的其他代价。如发止人原次发止上市后至归购前有利润分配、本钱公积金转增股原、增发、配股等除权、除息行动的，前述发止价为除权除息后的代价。同时，原人将催促发止人履止股分归购事务的决议计划法式，并在发止人召集董事会、股东年夜会对于归购股分作没决策时，原人应承就该等归购议案投扶助票。

三、若《招股仿单》有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，致使投资者在证券交难中蒙受受益的，原人将依据华夏证监会或者群众法院等有权部门的最末决计或者奏效判决，照章补偿投资者受益。”

（3）发止人全部董事、监事、下级照料职员应承

公司全部董事、监事、下级照料职员就原招股仿单的实在性、明确性、完全性、即时性谨慎应承如下：

“一、《招股仿单》不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉，并对于其实在性、明确性、完全性和即时性承当各别和连带的国法义务。

2、若《招股仿单》有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，致使投资者在证券交难中蒙受受益的，原人将依据华夏证监会或者群众法院等有权部门的最末决计或者奏效判决，照章补偿投资者受益。

三、原人不会因原人去职或者职务变化等道理而废弃履止原应承。”

2、证券工作机构应承

（1）保荐机构（主承销商）中信建投证券股分有限公司应承

中信建投证券对于招股仿单无虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉的应承如下：

“因中信建投证券为发止人首次公然发止股票制造、没具的文件生存虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，给投资者造成受益的，将照章补偿投资者受益。”

（2）发止人讼师北京市中伦讼师事情所应承

中伦讼师对于招股仿单无虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉的应承如下：

“原所为发止人原次发止上市制造、没具的上述国法文件不生存虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉。如因原所差池致使上述国法文件生存虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，并所以给投资者造成直接受益的，原所将照章取发止人承当连带补偿义务。”

（3）发止人审计机构、验资机构信永中和会计师事情所（寻常特殊开伙）应承

信永中和对于招股仿单无虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉的应承如下：

“一、原公司将严厉履止法定职司，按照原止业的交易尺度和执业标准，对于发止人的关系交易质料停止核查抄证，确保所没具的关系博业文件实在、明确、完全。2、如因原公司为发止人首次公然发止股票并在创业板上市制造、没具的文件有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，给投资者造成受益的，原公司将照章补偿投资者受益。”

（4）物业评估机构广东联信物业评估土天房天产估价有限公司应承

联信评估对于招股仿单无虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉的应承如下：

“一、原公司将严厉履止法定职司，按照原止业的交易尺度和执业标准，对于发止人的关系交易质料停止核查抄证，确保所没具的关系博业文件实在、明确、完全。2、如因原公司为发止人首次公然发止股票并在创业板上市制造、没具的文件有虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉，给投资者造成受益的，原公司将照章补偿投资者受益。”

（七）关系义务主体未履止应承的自在步伐

一、发止人未履止应承的自在步伐

发止人应承：

“一、即使发止人未履止招股仿单披含的应承事项，发止人将在股东年夜会及华夏证券监督照料委员会指定报刊上公然解说未履止应承的具体道理并向股东和社会"投资者讲歉。2、即使因发止人未履止关系应承事项，致使投资者在证券交难中蒙受受益的，发止人将照章向投资者补偿关系受益。在证券监督照料部门或者其他有权部门认定发止人招股仿单生存虚伪忘载、误导性报告或者者远大漏掉后 10个交难日内，发止人将煽动补偿投资者受益的关系任务。投资者受益依据取投资者计划断定的金额，或者者依据证券监督照料部门、法律构造认定的体例或者金额断定。三、如该等未违犯的应承仍可连续履止，发止人将连续履止应承。”

2、公司实践节制人未履止应承的自在步伐

公司控股股东、实践节制人伍穗颖及实践节制人王筠应承：

“一、即使未履止发止人首次公然发止股票招股仿单披含的应承事项，原人将在发止人的股东年夜会及华夏证券监督照料委员会指定报刊上公然解说未履止应承的具体道理并向发止人的股东和社会"投资者讲歉。2、即使因未履止发止人首次公然发止股票招股仿单披含的关系应承事项给发止人或者者其他投资者造成受益的，原人将向发止人或者者其他投资者照章承当补偿义务。即使原人未承当前述补偿义务，则原人持有的发止人首次公然发止股票前股分（扣除发止人首次公然发止股票时老股转让股分）在原人履止结束前述补偿义务以前不失转让，同时发止人有权扣减原人所获分配的现款盈利用于承当前述补偿义务。三、在原人作为发止人实践节制人期间，发止人若未履止招股仿单披含的应承事项，给投资者造成受益的，原人应承照章承当补偿义务。四、如该等未违犯的应承仍可连续履止，原人将连续履止应承。”

三、公司董事、监事和下级照料职员未履止应承的自在步伐

公司的其他董事、监事和下级照料职员应承：

“一、原人若未能履止在发止人首次公然发止股票招股仿单中披含的原人作没的公然应承事项的，原人将在公司股东年夜会及华夏证券监督照料委员会指定报刊上公然解说未履止应承的具体道理并向公司股东和社会"投资者讲歉。2、即使因原人未履止关系应承事项，原人将向公司或者者投资者照章承当补偿义务。原人将在前述事项发作之日起10个交难日内，住手支付薪酬，同时原人持有的公司股分（若有）不失转让，直至原人履止完竣关系应承事项。三、如该等未违犯的应承仍可连续履止，原人将连续履止应承。上述应承不因原人职务变化或者去职等道理而废弃履止。”

（八）对于股东环境的博项应承

发止人应承发止人股东不生存如下状况：

“（1）国法法规确定遏止持股的主体直接或者间接持有公司的股分；

（两）原次发止的中介机构或者其认真人、下级照料职员、承办职员直接或者间接持有公司股分；

（三）以公司股权停止不妥益处回收。”